国际贸易实务 备用信用证 银行保函 国际保理 福费廷 ppt

• 继而，开证人严格审核开证申请人的资信能力、财务状况、 交易项目的可行性与效益等重要事项，若同意受理，即开出 备用信用证，并通过通知行将该备用信用证通知受益人(基 础交易合同的债权人)。
• 2.若开证申请人按基础交易合同约定履行了义务，开证人不 必因开出备用信用证而必须履行付款义务，其担保责任于信 用证有效期满而解除；若开证申请人未能履约，备用信用证 将发挥其支付担保功能。
单据，仍应视为在索偿时必须提交单据化的索偿书。此时的 索偿书也就是备用信用证项下的单据，这与ISP98对备用信 用证性质的规定“跟单”是一致的。
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• （二）声明的格式
• 根据ISP98第4.1款规定：声明书（包括其他单据中的证明） 是备用信用证业务的核心单据，受益人在提出索偿时往往需 要同时提交相应内容的声明书，规定如下：
第十四章备用信用证?第一节备用信用证概述及业务流程?第二节备用信用证的种类?第三节备用信用证业务的国际惯例?第四节备用信用证跟单信用证与银行保函的关系1ppt课件第一节备用信用证概述及业务流程?一备用信用证概述?备用信用证起源于美国银行业
第一节 备用信用证概述及业务流程
• 一、备用信用证概述 • 备用信用证起源于美国银行业。 • 作为一个独立的凭单付款的保证书，备用信用证的内容通常
• 第七条，取消(Cancellation)共2款； • 第八条，偿付责任(Reimbursement Obligations)共4款； • 第九条，时间规定( Timing)共5款； • 第十条，联合／参与(Syndication/Participation)共2 （一）暗示的索偿单据 • 根据ISP98第4.08款规定：即使备用信用证未明确要求任何
• 1.不可撤销性（Irrevocable）。 • 2.独立性（Independent）。 • 3.单据性（Documentary）。 • 4.强制性（Enforceable）。

SLC ），是在商业信用证的基础上发展起来的一 种担保文件，也是一种特殊形式的光票信用证， 又称商业票据信用证（Commercial Paper L/C）或 担保信用证（Guarantee L/C）。
备用信用证
（二）备用信用证的性质 ■不可撤销性 ■跟单性 ■独立性 ■强制性
（三）备用信用证的基本当事人
银行保函概述
（二）银行保函的功能
1、保证合同项下的价款支付 2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合 理的补偿
银行保函概述
（三）银行保函的性质 1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，相应 的银行付款责任也有所不同 2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的
的银行信用
银行保函概述
二、银行保函的基本当事人及其相互关系 （一）银行保函的当事人
指示行（反担保行）
图6-3 转开法流程
银行保函概述
三、银行保函的内容
（一）保函的名称，如投标保函、履约保函等 （二）各当事人的名称和地址 （三）有关的交易合同、协议，标书的编号、日期， 供应货物的名称、数量，工程项目名称等
银行保函概述
（四）保函的货币名称、金额 （五）有效日期 （六）付款条件
（七）其他
银行保函与商业信用证的比较
六、银行承担的风险不同
保函项下银行无法控制物权凭证，风险更大
大；而信用证交易中，银行握有物权凭证，风险 相对较小。
七、可转让性不同
保函不可转让，而信用证有时是可以转让的。
第二节 备用信用证
一、备用信用证概述 （一）备用信用证的定义
备用信用证（ Standby Letter of Credit, 简称
■委托人（Principal） ■受益人（Beneficiary） ■担保行（Guarantor Bank）

保函等。
银行保函的流程
申请、审核、开立、通 知、修改、兑付等环节 ，涉及多个当事人和单
据。
银行保函的优点
为交易提供额外的保障 ，降低风险和不确定性 ，促进交易的顺利进行
。
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银行保函的流程
申请人向银行申请开立 保函，提供相关资料和
信息。
01
银行同意开立保函后， 与申请人签订保函协议，
明确各方权利义务。
03
在保函有效期内，如果 发生受益人索赔的情况， 银行将按照协议规定进
行赔付。
05
银行审核申请人的资信 状况和申请事项的真实
性、合法性。
02
银行将保函交给受益人， 并按照协议规定收取保
风险承担不同
信用证的风险承担比较明确，通常由开证申请人承担欺诈 风险，而银行保函的风险承担则根据具体约定而有所不同 。
04
信用证和银行保函的风 险与防范
信用证的风险与防范
欺诈风险
由于信用证的独立性特点，欺诈行为可 能发生。例如，卖方提供假单据、买方 诈骗等。
VS
单据风险
信用证条款可能规定不清晰或存在漏洞， 导致单据不符点，影响正常交货和收款。
信用证的种类
不可撤销信用证
一旦开出，即无法撤销或修改，除非得到开 证行的同意。
可撤销信用证
开证行有权在任何时候修改或取消该信用证， 无需通知受益人。
保兑信用证
由保兑行对信用证进行保兑，承诺在开证行 拒付时承担付款责任。
不保兑信用证
未经保兑行保兑的信用证，只有开证行承担 付款责任。
信用证的流程
开立信用证
买方向开证行申请开立信用证，并缴纳一定比例的押金或提供担保。

第一节 银行保函
一、保函概述
保函(Letter of Guarantee，L/G)又称保证书，是指银行、保险公司、担 保公司或个人(担保人)应申请人的请求，向第三方(受益人)开立的一种书面 信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保 人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
（一）银行保函的基本分类
结算 保函
结算保函是指担保银行承担第一性付款责任的用作交易结算工具的独 立性保函。
信用 信用保函是指担保银行承担从属性或第一性支付/赔偿责任的用作文付 保函 担保/履约担保工具的备用性的从属性保函或独立性保函。
第一节 银行保函
五、银行保函的主要种类
• 用于担保到期付 款，尤指到期没 有任何违约时支 付本金和利息。
第二节 备用信用证
三、备用信用证的当事人
开证申请人(Applicant)，即申请开立或代理他人申请开立备用信 用证的一方当事人。
受益人(Beneficiary)是在备用证下有权支款的指名当事人，包括 可转让备用信用证下的“受让受益人”。
偿还开证申请人的借款、或预付给开证申请人或为开证申请人支付的款项； 对开证申请人承担的债务进行支付； 对开证申请人履行合同中的违约行为进行支付。
所谓的“跟单”，是指随附除汇票、本票和支票以外的所有单据，而不仅仅指 装运单据。
由于备用信用证所具有的“担保”性质，所以有时也称做“担保信用证”。商 业信用证和担保信用证合称为“跟单信用证”。
第一节 银行保函
四、银行保函的主要内容
有关当事人 保函中应详列主要当事人的名称和地址
开立保函的依据 依据是基础合同