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《破解IPO：疑难点剖析与案例点评》阅读记录目录一、IPO概述 (2)1.1 IPO的定义 (2)1.2 IPO的意义和作用 (3)1.3 IPO的基本流程 (5)二、IPO的疑难点分析 (6)2.1 法律法规方面的疑难点 (7)2.1.1 财务报表的合规性 (8)2.1.2 公司治理结构的规范性 (10)2.1.3 内幕交易的防范 (10)2.2 市场环境方面的疑难点 (11)2.2.1 市场竞争的激烈程度 (12)2.2.2 宏观经济环境的影响 (13)2.2.3 行业发展的趋势 (14)2.3 技术创新和研发能力方面的疑难点 (16)2.3.1 研发投入的占比 (17)2.3.2 知识产权的保护 (17)2.3.3 新产品的市场接受度 (19)三、IPO案例点评 (19)3.1 案例一 (20)3.1.1 案例背景 (22)3.1.2 面临的疑难点 (22)3.1.3 解决方案及点评 (22)3.2 案例二 (24)3.2.1 案例背景 (25)3.2.2 面临的疑难点 (26)3.2.3 解决方案及点评 (28)3.3 案例三 (29)3.3.1 案例背景 (31)3.3.2 面临的疑难点 (32)3.3.3 解决方案及点评 (33)四、总结与启示 (34)4.1 IPO的经验教训 (35)4.2 对拟IPO企业的建议 (36)4.3 对投资者的启示 (38)一、IPO概述IPO(首次公开募股)是指公司通过发行股票的方式，将其部分或全部股份向公众出售，以筹集资金并扩大公司规模的一种融资方式。
自20世纪90年代以来，IPO在全球范围内迅速发展，成为企业融资的重要途径。
随着市场环境的变化和监管政策的调整，IPO过程中出现了一些疑难问题，如信息披露不充分、股权结构复杂、投资者保护不足等。
为了帮助投资者更好地理解和应对这些疑难问题，本文对IPO的相关知识进行了剖析和案例点评，旨在为投资者提供有益的投资建议和参考。
ipo项目建议书尊敬的XXX公司董事会成员：我写信给您是为了向您提出一项重要的建议，并希望能得到您的认可和支持。
我建议我们公司进行一项IPO项目，以获得更多资本支持，推动公司的持续发展。
IPO，即首次公开发行股票，是指一家私人公司首次将其股票公开销售给公众投资者。
通过IPO，公司能够从资本市场筹集资金，扩大业务规模，提升知名度，吸引人才，并增加公司的价值。
下面是我对IPO项目的建议和理由：第一，资本筹集能力：通过IPO项目，我们公司将能够通过向公众投资者出售股票来筹集更多资金。
这些资金可以用于扩大业务规模，改进产品和服务，提升市场份额，以及进行研发和创新。
有了充足的资金支持，我们能够更好地满足市场需求，加速公司的增长。
第二，增加知名度和声誉：一家成功上市的公司往往会受到更多关注和认可。
IPO将使我们的公司公开透明，为公众投资者提供了解公司内部运营和财务状况的机会。
同时，上市公司通常可以吸引更多媒体关注，提高公司的知名度和品牌价值。
这不仅有助于吸引潜在客户和合作伙伴，还能吸引更多优秀的人才加入公司。
第三，股权激励和流动性：通过IPO，公司的创始人和员工可以将一部分股权变为流动性更强的股票。
这将有助于激励员工的积极性和创造力，并且为员工提供了将来套现的机会。
股权激励计划可以吸引和留住优秀的人才，提高公司整体的竞争力和绩效。
第四，扩大市场份额和并购机会：上市后，我们将拥有更强大的资本实力，有能力进行战略性收购或与其他企业进行合并。
通过并购，我们可以快速扩大市场份额，进入新的市场，提供更多产品和服务，实现更高的收入和利润。
并购还可以加强我们在行业中的地位，增加市场竞争力。
综上所述，我坚信IPO项目对于我们公司的发展至关重要。
通过IPO，我们可以获得更多的资金支持，提升知名度和声誉，实现股权激励和流动性，以及扩大市场份额和并购机会。
为了准备这一项目，我们需要成立一个专门的IPO项目团队，由专业人士和金融顾问组成，以确保项目的成功实施。
ipo项目建议书【正文】尊敬的各位领导、各位专家：我代表公司XXX，特向各位提出本次的IPO项目建议书，希望得到您们的支持和指导。
1. 项目概述本项目旨在通过发行股票，实现公司资本运作，进一步推动公司的发展和成长。
为此，我们拟在证券交易所进行IPO（Initial Public Offering）。
2. 公司背景我公司成立于xxxx年，是一家xxxx行业的领先企业。
我们专注于xxxx产品的研发、生产和销售，秉持“质量第一、顾客至上”的经营理念，以不断创新和持续发展为核心驱动力。
3. IPO的意义与目标通过IPO，我们将实现以下目标：（1）增加公司资本实力：引入更多投资者，增加公司的资金来源，为公司未来的研发、市场拓展、技术升级提供强有力的支持。
（2）提升公司知名度和品牌价值：通过上市，公司将获得更广泛的曝光度，提高公司的知名度，进一步增强品牌价值。
（3）优化公司治理结构：IPO将促使公司建立规范的治理结构，提升公司的运营效率和透明度，增强投资者信心。
4. IPO方案（1）上市地点：拟选择符合公司实际情况和市场需求的证券交易所进行上市，以最大化公司价值。
（2）发行规模：拟发行xxxx万股，占公司总股本的xx%。
（3）发行方式：采取X价X比例的方式发行，以充分吸引市场资金，优化公司股权结构。
（4）发行时间：具体发行时间将根据市场情况和相关政策法规进行科学安排，以最佳时机实施。
5. 风险及对策IPO过程中存在一定的市场风险和操作风险，但我们将秉持理性和稳健的姿态，制定相应对策以应对可能的风险，确保本次项目顺利推进。
风险及对策：（1）市场风险：由于外部宏观环境、市场行情等因素的影响，股票价格可能存在波动。
我们将密切关注市场动态，做好风险防范，以保障投资者权益。
（2）操作风险：IPO过程中，需要进行多项工作，如财务审计、法律尽职调查、信息披露等。
我们将建立高效的工作团队，制定详细的工作计划，确保各项工作有序开展。
《软件和信息技术服务业IPO实务：探寻审核关注要点》阅读札记目录一、内容概要 (2)二、IPO审核流程及关注要点 (2)2.1 IPO审核基本流程 (4)2.2 审核关注的主要方面 (5)2.2.1 行业地位与竞争优势 (6)2.2.2 产品与服务创新能力 (7)2.2.3 财务健康与盈利能力 (7)2.2.4 知识产权保护与合规性 (8)2.2.5 市场前景与增长潜力 (9)三、软件和信息技术服务业IPO案例分析 (9)3.1 案例一 (11)3.2 案例二 (12)四、审核要点深度解析 (13)4.1 行业地位与竞争优势 (15)4.1.1 如何评估公司在行业中的地位 (16)4.1.2 竞争优势的持续性与稳定性 (18)4.2 产品与服务创新能力 (19)4.2.1 创新的量化评估标准 (20)4.2.2 创新对公司发展的推动作用 (21)4.3 财务健康与盈利能力 (23)4.3.1 财务报表的透明度与可靠性 (24)4.3.2 盈利能力的稳定性和增长潜力 (26)4.4 知识产权保护与合规性 (27)4.4.1 知识产权的合法性与有效性 (28)4.4.2 合规性风险及其防范措施 (29)4.5 市场前景与增长潜力 (31)4.5.1 行业发展趋势与市场容量预测 (32)4.5.2 公司在市场中的定位与发展策略 (34)五、总结与展望 (35)5.1 IPO实践经验总结 (36)5.2 对未来趋势的展望 (37)一、内容概要简要概述当前软件与信息技术服务业的快速发展及其在资本市场的表现，介绍IPO趋势和成功案例，引出软件和信息技术服务业IPO实务的重要性。
详细阐述IPO审核的整个过程，包括企业前期准备、申报材料准备、中介机构作用等关键步骤，为后续的实务分析奠定基础。
重点介绍在软件和信息技术服务业IPO审核过程中，监管机构关注的重点问题，如财务数据的真实性、合规性问题、技术创新能力等。
通过解析这些要点，揭示企业成功过会的核心要素。
关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函的回复保荐机构（主承销商）深圳市福田区福田街道福华一路111号深圳证券交易所：贵所于2020年12月19日出具的《关于深圳市乾德电子股份有限公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》【审核函〔2020〕010972号）（以下简称“《审核中心意见落实函》”】已收悉。
招商证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“保荐机构”）作为深圳市乾德电子股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“乾德电子”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，已会同发行人、天健会计师事务所（以下简称“申报会计师”或“天健”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”或“中伦”），就需要发行人及各相关中介机构做出书面说明和核查的有关问题逐项落实，并对招股说明书等申请文件进行了相应的修改、补充完善。
现将《审核中心意见落实函》回复如下，请予审核。
发行人、保荐机构保证回复真实、准确、完整。
如无特别说明，本《审核中心意见落实函》回复使用的简称与《深圳市乾德电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。
涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在《招股说明书》中以楷体加粗方式列示。
在本《审核中心意见落实函》回复中，合计数与各分项数值相加之和若在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。
目录目录 (3)1. 关于收入及毛利率下滑风险 (4)2．关于研发情况 (26)3．关于净利润变动趋势 (37)4．关于深圳君泽、启东乾朔 (53)1. 关于收入及毛利率下滑风险申报文件及问询回复显示：（1）报告期内，发行人主营业务毛利率高于同行业水平，净利润呈爆发式增长。
（2）报告期各期发行人“三选三”卡座产品毛利率分别为29.45%、39.92%、54.89%、46.30%，高于发行人综合毛利率水平。
“三选三”卡座产品工艺较为简单。
IPO法律意见书两篇IPO法律意见书两篇篇⼀：IPO法律意见书⼀、本次发⾏上市的批准和授权1.董事会决议2.股东⼤会决议，决议事项如下：股票的种类：⼈民币普通股（A股），港股（H股）股票⾯值股票数量发⾏费⽤的分摊（保荐费⽤、承销费⽤、审计及验资费⽤、发⾏⼈律师费⽤、发⾏⼈上市登记⼿续费⽤）发⾏价格发⾏对象发⾏⽅式本次发⾏的拟上市地决议的有效期其他3.股东⼤会的程序合法4.股东⼤会的内容合法5.授权范围及程序6.查验过程（查验会议的程序、决议等）⼆、发⾏⼈发⾏股票的主体资格（⼀）发⾏⼈发⾏上市的主体资格1.有限责任公司变更为股份有限公司（股转）2.现持营业执照情况说明。
经律师核查的内容：1.发⾏⼈为依法成⽴的股份有限公司，已经持续经营三年以上。
《⾸次公开发⾏股票并上市管理办法》第8、第9条的规定2.存续期限：依法存续（法律、法规、其他规范性⽂件及公司章程）3.注册资本：会所出具的验资报告，注册资本已⾜额缴纳，《⾸发办法》的第10条4.经营范围，《⾸发办法》第11条5.最近三年主营业务和董监⾼，实际控制⼈重⼤变化，《⾸发办法》第12条6.股权情况，有⽆重⼤权属纠纷（⼆）查验过程：⼯商资料及年检资料，《营业执照》三、本次公开发⾏上市的实质条件（⼀）发⾏⼈类别（股份有限公司）（⼆）发⾏、上市的条件1．《公司法》2．《证券法》3．《⾸发办法》主体资格（同⼆）规范运作《⾸发办法》14-20条财务与会计《⾸发办法》21-30条——根据会所出具的审计报告、内部控制鉴证报告、发⾏⼈承诺等四、发⾏⼈的设⽴（1）发⾏⼈变更为股份有限公司履⾏的法定程序1.股东会决议2.名称预核准3.签署发起⼈协议4.验资5.创⽴⼤会（选举董事、监事等）6.设⽴登记发⾏⼈设⽴时的股本结构（股东姓名-持股数额-持股⽐例）（2）发⾏⼈设⽴的资格和条件1.发⾏⼈（⾃然⼈、企业法⼈）2.发⾏⼈注册资本3.⽣产经营场所和⽣产经营条件4.公司章程5.设⽴程序合法6.公司名称（3）发⾏⼈设⽴的⽅式（4）发起⼈协议（5）发⾏⼈设⽴过程中的审计、资产评估、验资（6）创⽴⼤会（7）查验过程五、发⾏⼈的独⽴性（1）业务独⽴（2）资产独⽴（3）独⽴完整的供应、⽣产、销售系统（4）⼈员独⽴（5）机构独⽴（6）财务独⽴（财务部、独⽴的银⾏账户、独⽴的纳税申报）六、发⾏⼈的发起⼈和股东（⼀）发⾏⼈的发起⼈和股东简介（法⼈的⼯商登记基本信息和股权结构）（⼆）发⾏⼈的控股股东及实际控制⼈（⼀致⾏动协议）（三）发⾏⼈的发起⼈投⼊的资产情况（验资报告）（四）发起⼈投⼊发⾏⼈的资产或权利的权属证书的转移（五）发⾏⼈股东的私募投资基⾦备案情况七、发⾏⼈的股本及其演变（⼀）发⾏⼈（原有限公司）的股本演变情况（股权转让、增资等情况）（⼆）整体变更过为发⾏⼈后的股本演变⼋、发⾏⼈的业务（⼀）经营范围（营业执照、获得的重要证书）（⼆）业务变更情况（三）境外经营情况（四）主营业务情况（五）发⾏⼈的持续经营（盈利情况）九、发⾏⼈的关联交易及同业竞争（⼀）发⾏⼈的关联⽅1．发⾏⼈的实际控制⼈2.发⾏⼈的控股股东及直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东控股股东直接或间接持有发⾏⼈5%以上股份的其他股东3.发⾏⼈的控股股东、实际控制⼈的企业4.发⾏⼈的⼦公司（股权演变：设⽴-股权转让-增资）5.发⾏⼈的董监⾼⼈员6.发⾏⼈控股股东的董监⾼7．直接或间接持有公司5%以上的股份的⾃然⼈、公司的董事、监事、⾼级管理⼈员关系密切的家庭成员8.除前述关联⽅以外的关联⽅法⼈或其他组织9.报告期内曾经额关联⽅报告期内曾经存在的关联⾃然⼈报告期内曾经存在的关联法⼈（⼆）发⾏⼈与关联⽅之间的重⼤关联交易1.购销商品采购商品出售商品2、关联租赁3.向关联⽅借⼊流动资⾦4.关联担保（三）发⾏⼈关于关联交易公允决策程序的规定（四）减少和规范关联交易的承诺（五）发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间的同业竞争1.发⾏⼈与实际控制⼈、控股股东及其控制的关联⽅之间不存在同业竞争现象（发⾏⼈的经营范围、关联⽅的经营范围）2.避免同业竞争的承诺（六）发⾏⼈对关联交易和同业竞争的信息披露⼗、发⾏⼈的主要财产（⼀）发⾏⼈的房产（⼆）发⾏⼈拥有的⼟地使⽤权（三）发⾏⼈拥有的商标（四）发⾏⼈拥有的专利（发明专利、实⽤新型、外观设计）（五）发⾏⼈拥有的主要⽣产经营设备的情况（六）租赁的房产（七）许可使⽤的专利权、商标权⼗⼀、发⾏⼈的重⼤债权债务（1）发⾏⼈的重⼤合同重⼤销售合同重⼤采购合同借款合同担保合同其他（2）有⽆侵权之债（3）其他应收款、应付款⼗⼆、发⾏⼈的重⼤资产变化及收购兼并（1）增资减资情况（同七）（2）发⾏⼈的重⼤资产变化情况⼗三、发⾏⼈章程的制定与修改（1）发⾏⼈章程的制定与修改章程的制定章程在近三年的修改（2）发⾏⼈章程（草案）制定和修改⼗四、发⾏⼈股东⼤会、董事会、监事会议事规则及规范运作（1）发⾏⼈组织机构股东⼤会董事会监事会总经理（2）发⾏⼈股东⼤董事会、监事会议事规则（3）发⾏⼈三会的规范运作情况⼗五、发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员及其变化（1）发⾏⼈董事、监事和⾼级管理⼈员的任职（2）发⾏⼈近三年董事、监事、⾼级管理⼈员的任职及变动情况⼗六、发⾏⼈的税务（1）发⾏⼈最近三年执⾏的税种、税率（2）发⾏⼈享受的税收优惠政策和财政补助（3）守法情况国税地税⼗七、发⾏⼈的环境保护和产品质量、技术等标准（1）发⾏⼈及其⼦公司的环境保护（证明、许可证）（2）发⾏⼈的产品质量和技术等标准（3）发⾏⼈及其⼦公司的⼯商、⼟地管理、社会保险和住房公积⾦、海关等法律、法规的遵守情况⼗⼋、发⾏⼈募集资⾦的运⽤⼗九、发⾏⼈的业务发展⽬标⼆⼗、诉讼、仲裁或⾏政处罚（发⾏⼈及其⼦公司、持有发⾏⼈5%以上的主要股东及实际控制⼈、董事长、总经理）⼆⼗⼀、发⾏⼈照顾说明书法律风险评价⼆⼗⼆、总体结论意见综上所述，本所律师认为，发⾏⼈符合《证券法》、《公司法》、《⾸发办法》等有关法律、法规、规章和规范性⽂件中有关公司⾸次公开发⾏股票并上市的条件；发⾏⼈最近三年不存在重⼤违法违规⾏为；发⾏⼈《招股说明书》中所引⽤的本法律意见书及律师⼯作报告的内容适当；发⾏⼈本次申请公开发⾏股票并上市尚待中国证监会核准及获得深圳证券交易所的审核同意。
商品混凝土搅拌站项目可行性研究报告目录1. 研究背景与目的 (2)1.1 项目产生的背景 (2)1.2 研究与编写本报告的目的 (3)2. 术语和缩写 (4)2.1 主要术语解释 (4)2.2 相关缩写对照表 (6)3. 商品混凝土搅拌站项目概况 (7)3.1 项目名称与地点 (9)3.2 项目规模及设计生产能力 (9)3.3 主要生产设备选型说明 (10)4. 市场分析与行业研究 (12)4.1 国内商品混凝土市场概况 (14)4.2 混合料市场供需关系分析 (15)4.3 行业成功案例与潜在竞争者 (16)5. 建设基础条件与法规要求 (18)5.1 项目建设地条件分析 (19)5.2 相关法规与环境影响评价 (20)5.3 土地使用与规划条件 (22)6. 搅拌工艺与环保措施 (23)6.1 搅拌工艺技术路线 (24)6.2 环境保护策略与减排措施 (25)6.3 工程消防安全措施 (27)7. 项目投资估算与费用分析 (28)7.1 投资估算总览 (29)7.2 项目运营成本与经济性分析 (30)8. 营销策略与客户服务 (31)8.1 目标客户群体定位 (33)8.2 商品混凝土定价与成本核算 (34)8.3 销售与服务网络规划 (36)9. 项目实施计划与风险管理 (37)10. 投资回报与经济效益评估 (38)10.1 财务预测的前提与假设 (39)10.2 财务盈利能力分析 (40)10.3 经济与社会影响评估 (42)11. 结论与建议 (43)11.1 项目可行性与建议 (45)11.2 项目实施后续工作建议 (46)1. 研究背景与目的随着城市化进程的加快和基础设施建设的不断推进,商品混凝土因其性能优异、施工便捷、环境影响小等优势,成为现代建筑工程常用的建筑材料。
国内商品混凝土市场需求逐年扩大，尤其在高速铁路、机场、大桥、高楼大厦等建设工程中，高强、高精度和高性能混凝土的需求日益增长。
IPO项目建议书一、项目背景公司拥有一项具有前景的技术，在市场需求的推动下，决定推出一个新的IPO项目。
该项目是为了应对市场对于安全、稳定和可持续性的需求，根据公司的战略定位和市场需求，研发出一款能够满足客户需求的新型产品。
二、项目目标该项目旨在推出一款能够满足客户需求的新型产品，并实现以下目标：1、完善现有技术，提高产品的稳定性和安全性；2、提高产品的性能和可持续性，满足市场的需求；3、扩大公司的市场份额，提高公司竞争力。
三、项目内容1、研发一款新型产品，建立专门的研发团队，对现有技术进行完善和升级，提高产品的稳定性、安全性和可持续性；2、成立一支销售团队，开拓新市场，扩大公司的市场份额和提升品牌知名度；3、建立客户服务团队，提供优质的售前和售后服务，提高客户满意度。
四、市场分析1、市场规模据市场调研机构的数据，未来5年内，全球安全、稳定和可持续性市场规模预计将稳步增长，其中最快增长的是亚太地区，市场规模有望达到1000亿美元。
2、市场趋势目前市场上的安全、稳定和可持续性产品大多是较为传统的标准化产品，无法完全满足客户的需求。
随着客户需求的不断增加，市场对于针对性强、个性化定制化的产品需求也在逐步增长。
3、市场需求对于安全、稳定和可持续性产品的需求主要来自以下几方面：电力、电讯、交通运输、新能源、农业等领域，其中新能源领域是未来最有潜力的市场之一。
五、投资建议公司的IPO项目将涉及到产品研发、销售和客户服务等方面，预计项目将需要500万美元的投资，其中研发费用为300万美元，销售和客户服务费用为200万美元。
在投资方面，建议公司选择风险投资或私募股权投资，以维持公司短期内的流动资金需求，或在成立专门的子公司完成此次IPO项目。
六、项目风险1、技术风险：研发新型产品具有较大的技术难度，需要一定的时间和资金投入。
2、市场风险：市场对该产品的需求不尽如人意，导致销售和客户服务方面的成本较高。
3、竞争风险：当前市场竞争激烈，公司需要发挥自身优势，制定出有效的市场推广和销售策略。
德衡律师集团事务所关于山东豪迈机械科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书德衡（青）律股字【2009】第002号致：山东豪迈机械科技股份有限公司根据山东豪迈机械科技股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”） 与德衡律师集团事务所（以下简称“本所”）签订的《专项法律服务协议》，本所指派房立棠、曹钧律师（以下简称“本所律师”）为发行人在中华人民共和国境内申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并上市（以下简称“本次发行”）提供专项法律服务，本所已于2008年9月24日为发行人本次发行出具了德律意见（2008）第205号《德衡律师集团事务所关于山东豪迈机械科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）和德律意见（2008）第206号《德衡律师集团事务所关于山东豪迈机械科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》（以下简称“《律师工作报告》”）。
现根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第081439号《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）的要求，在对发行人提供的文件材料和有关事实进行充分核查和验证的基础上，就反馈意见中需由律师发表意见的有关法律事项出具本补充法律意见书。
本补充法律意见书是《法律意见书》和《律师工作报告》的补充性文件，本所律师在《法律意见书》和《律师工作报告》中的声明事项亦继续适用于本补充法律意见书。
本所按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽职精神发表法律意见如下：一、请披露高密市汽车配件厂的历史沿革，发行人设立时股东出资的资产、资金来源、购买资产的定价依据及履行的有关程序；如公司人员曾在高密市汽车配件厂任职的，披露其任职经历。
1、高密市汽车配件厂的历史沿革经核查，高密市汽车配件厂系由高密市呼家庄乡经济委员会组建，于1989年4月18日在高密市工商行政管理局注册成立，取得注册号为16584428-7的《企业法人营业执照》，企业性质为集体所有制，注册资金为83万元，经营范围为汽车零部件及配件制造，住所地为高密市呼家庄。
德恒上海律师事务所关于首次公开发行A股并上市项目建议书2010年敬启者：我们获悉，贵司拟开展公开发行A股并上市项目，并拟就上述项目的有关法律事务聘请专项法律顾问。
我们非常盼望能够有机会担任贵司首次公开发行A股并上市项目的专项法律顾问，就若干重要法律问题与贵司及其他中介机构进行建设性的探讨和分析，并向贵司提出我们的专业建议。
为达致以上目的，我们准备了本项目建议书，供贵司参考。
如欲进一步了解相关情况，敬请随时与本所联系。
德恒上海律师事务所二〇一〇年目录一、德恒概况 (3)二、德恒综合能力 (5)三、德恒在相关业务领域之法律服务经验 (6)（一）发行上市法律服务 (6)（二）改制重组法律服务 (8)四、德恒可为贵司上市项目提供之法律服务 (9)第一阶段：法律尽职调查 (9)第二阶段：改制重组与私募增资 (10)第三阶段：股份公司设立 (10)第四阶段：股份公司规范运作与上市辅导 (11)第五阶段：撰写并出具律师工作报告及法律意见书 (12)五、德恒为贵司上市项目提供服务之律师团队 (12)习近平在德恒律师事务所调研律师行业开展学习实践活动情况德恒律师热烈祝贺中国农业银行A+H股成功同步上市一、德恒概况⏹德恒律师事务所成立于1993年，是一家全球性大型律师事务所，拥有一支专业化、综合化、高层次、国际化的强大律师服务团队，现有律师、注册会计师、专利代理人等专业人士1000余名⏹拥有北京、上海、深圳、天津、广州、武汉、大连、沈阳、长沙、杭州、西安、济南、香港、纽约、西雅图、巴黎、法兰克福、悉尼、海牙、东京、大阪等25个总部及分支机构⏹2008年，德恒在股票发行上市法律服务中国内排名第2，亚洲排名第4，全球排名第10位（据美国彭博资讯Bloomberg L.P. 统计）；被《亚洲法律杂志》评为2007年度、2008年度中国四大律师事务所之一⏹曾担任长江电力、上海机场、中信证券、中国银行、本钢板材等众多国内大型企业及100余次A股发行上市及再融资的法律顾问⏹曾担任太阳纸业、海亮股份、奥维通信、大东南等企业A股发行及深圳证券交易所中小板上市的法律顾问⏹曾担任乐普医疗、网宿科技、回天胶业、鼎龙化工等企业A股发行及深圳证券交易所创业板上市的法律顾问⏹曾担任中国铁建内地及香港上市、中国印染新加坡上市、大庆市庆客隆连锁OTCBB反向收购上市、惠州格林塑料电子在德国法兰克福上市的法律顾问⏹与中国证监会、银监会、商务部、国家税务总局等政府主管部门建立了有效的沟通渠道，部分律师担任中国证监会重组委员会委员、全国社保基金专家评审委员会委员⏹2010年1月，国家副主席习近平视察德恒律师事务所；2010年5月，本所戴钦公律师当选新一届证监会发行审核委员会委员⏹自1998年起担任上海证券交易所常年法律顾问，每年派专员律师到交易所上班，与上海证券交易所建立了良好的沟通关系⏹担任国家财政部、国家卫生部、国家发改委、人民银行、国泰君安证券、国信证券、海通证券、南方基金、融通基金、鹏华基金、嘉实基金、工银瑞信基金等部委和机构常年法律顾问⏹拟为贵司提供本次法律服务的负责律师曾长期在证券公司从事资本市场业务，能够为贵司提供包括法律方案在内的综合性项目工作方案二、德恒综合能力德恒律师事务所原名中国律师事务中心，1993年经中华人民共和国司法部批准创建于北京，1995年7月更名为北京市德恒律师事务所，现已在全球20多个主要城市设有分支机构，构建起了全球法律服务网络。
德恒在中国首倡全球合伙制度，分支机构遍布国内外。
德恒总部设在北京，先后在北海、海口、青岛、上海、长春、广州、深圳、天津、大连、长沙设立分支机构；在荷兰、法国、德国、美国、加拿大、瑞士、澳大利亚、日本、韩国、印度等国家以及中国香港设立分支与合作机构。
德恒凭借良好的信誉、语言优势、信息资源和现代化办公手段，形成跨国家、跨地区的全球化、网络化、紧密型服务体系。
德恒全球律师近1000人，80%以上具有硕士、博士学位，部分兼有教授、研究员、注册会计师、高级工程师、房地产评估师、注册专业测量师、商标专利代理人、税务代理人等专业技术职称。
德恒部分律师曾在国外深造或工作，具有国外律师资格与执照，熟悉外国法律，能熟练运用英语、法语、德语、日语、俄语、韩语、荷兰语等多种语言从事法律服务。
德恒以中国律师为主体，多数具有在国内外立法、司法、行政机关，教育科研机构，跨国公司、大型国企，金融证券及中介机构的工作经历和经验，善于处理复杂疑难法律事务；部分律师持有美国联邦最高法院、联邦上诉法院、纽约、洛杉矶等州、欧洲共同体、巴黎上诉法院等律师执照。
多年来，德恒以其稳健扎实、优质高效的服务，赢得了广泛、持久、稳定的一流客户群，其中包括中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、上海证券交易所、全国社会保障基金理事会、中国长江三峡工程开发总公司、中国科学院、中国烟草总公司、中国一汽集团、国家开发银行、阿联酋驻华使馆、日本丸红株式会社等机构，中国科学院和中国工程院两院院士等社会各界人士。
自1998年起，德恒上海一直担任上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、上海证券通信有限责任公司常年法律顾问。
德恒参照国际模式，结合中国经验，创造了具有国际职业水准的法律服务标准和具有良好质量控制的一站式实务操作规范，依靠高素质专业化律师群体和全球化平台，周密协作，满足客户需求，出色完成了一系列具有深远社会影响的法律服务项目，在国内外股票、债券的发行、承销、上市，投资基金，公司分拆、购并，不良资产处置，企业改制，资产重组，破产清算，产权交易，境外投资、融资，外商投资、融资，国际招投标，信息通信，电子商务，房地产开发经营、不动产管理等方面积累了丰富的法律服务经验与实践操作能力。
2008年，德恒律师事务所证券发行业务国内排名第2位、亚洲排名第4位、全球排名第10位，并获得2008年度ALB “法界最佳本地IPO项目奖”（Local IPO Deal of the Year）及最佳管理合伙团队奖。
三、德恒在相关业务领域之法律服务经验德恒具有充足的专业律师团队资源，能够满足不同领域的业务需求。
在多年执业过程中，德恒担任众多上市公司、大中型证券公司的常年及专项法律顾问，不仅擅长公司股份制改造、证券发行及公司上市的法律业务，同样擅长处理企业并购、资产重组、投融资、资产管理等资本运作方面的法律事务。
德恒在上述业务领域具有丰富的法律服务经验并取得了杰出的成绩。
（一）发行上市法律服务德恒律师在股票发行上市业务方面提供法律服务的部分业绩：担任中国银行A股发行上市承销商律师；担任中国农业银行发行上市律师；担任北京银行A股首发发行人律师；担任中国铁建股份有限公司A股、H股首发发行人律师；担任中国长江电力股份有限公司A股（股票代码600900）首发发行人律师（2003年上市），在2004年度ALB法律大奖评选中，“长江电力股票首发上市”摘得“法界最佳本地IPO项目奖”（Local IPO Deal of the Year）；担任中信证券A股首发发行人律师；担任上海机场A股首发发行人律师；担任乐普（北京）医疗器械股份有限公司A股创业板首发发行人律师；担任上海网宿科技股份有限公司A股创业板首发发行人律师；担任湖北回天胶业科技股份有限公司A股创业板首发发行人律师；担任湖北鼎龙化工科技股份有限公司A股创业板首发发行人律师；担任桂林莱茵生物股份有限公司A股中小板首发发行人律师；担任浙江宏达经编股份有限公司A股中小企业版首发发行人律师；担任山东太阳纸业股份有限公司A股中小企业板首发发行人律师；担任浙江海亮股份有限公司A股中小企业板首发发行人律师；担任奥维通信股份有限公司A股中小企业板首发发行人律师；担任浙江大东南包装股份有限公司A股中小企业板首发发行人律师；担任山东积成电子股份有限公司A股首发发行人律师；担任山东滨州化工股份有限公司A股首发发行人律师；担任福建福晶科技股份有限公司A股首发发行人律师；担任东北证券股份有限公司借壳上市专项法律顾问；担任太平洋证券股份有限公司借壳上市专项法律顾问；担任济南钢铁股份有限公司A股首发承销商律师；担任抚顺特殊钢股份有限公司A股首发发行人律师；担任本钢板材股份有限公司A股首发发行人法律顾问；担任河南羚锐制药股份有限公司A股首发发行人律师；担任杨凌秦丰农业科技股份有限公司A股首发发行人律师；担任北京东华合创数码科技股份有限公司A股首发发行人律师；担任福建众和股份有限公司A股首发发行人律师；担任湖北通达股份有限公司A股首发发行人律师；担任山西美锦集团有限公司A股首发发行人律师；担任上海龙头（集团）股份有限公司A股配股承销商律师；担任青岛海尔股份有限公司A股增发承销商律师；担任广州药业股份有限公司A股增发承销商律师；担任浙江震元股份有限公司A股配股发行人律师；担任中牧实业股份有限公司A股配股发行人律师；担任新兴铸管股份有限公司A股配股发行人律师；担任西南药业股份有限公司A股配股发行人律师；担任北人机械股份有限公司A股、H股首发承销商律师；担任华夏银行股份有限公司A股首发主承销商律师；担任招商银行承销陕西长岭集团股份有限公司A股首发承销商律师；担任桦林轮胎股份有限公司A股首发发行人律师；担任浙江亚太轻纺股份有限公司A股首发发行人律师；担任中储发展股份有限公司A股首发发行人律师；担任合肥美菱股份有限公司A股首发承销商律师；担任上海海欣集团股份有限公司A股增发发行人律师；担任烟台新潮实业股份有限公司A股配股发行人律师；担任天津天大天才股份有限公司A股配股发行人律师。
（二）收购、改制及重组法律服务德恒律师在改制重组业务方面提供法律服务的主要业绩：担任中国长江三峡工程开发总公司企业改制、发起设立长江电力股份有限公司法律顾问；担任中国农业银行改制、重组项目法律顾问；担任中国平安收购、重组深发展项目法律顾问；担任华润集团收购、重组华源集团项目法律顾问；担任中国石油化工股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任中国第一汽车集团公司改制重组项目法律顾问；担任中国重型汽车集团改制重组项目法律顾问；担任华北制药集团股份公司改制重组项目法律顾问；担任山东鲁能积成电子系统股份有限公司整体改制设立项目法律顾问；担任湖北宜化集团公司改制重组项目法律顾问；担任成都百货（集团）股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任赛迪信息产业股份有限公司改制项目法律顾问；担任广西昌弘制药有限公司改制重组项目法律顾问；担任福建晶体技术开发公司改制重组项目法律顾问；担任南洋航运集团股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任北京金可生物添加剂有限公司改制重组项目法律顾问；担任巨龙信息技术有限责任公司改制重组项目法律顾问；担任湖北通达股份有限公司重组改制项目法律顾问；担任吉林中联集团股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任长春天风高新技术股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任万源高科技产业股份有限公司改制重组法律顾问；担任仲盛集团股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任广州富力地产股份有限公司改制项目法律顾问；担任新疆天康生物技术股份有限公司改制项目法律顾问；担任湖北二十一世纪物流股份有限公司改制项目专项法律顾问；担任深圳市燃气集团有限公司改制重组项目专项法律服务；担任上海超日太阳能科技发展有限公司改制重组项目法律顾问；担任上海儒竞电子科技有限公司改制重组项目法律顾问；担任宁波公运集团股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任天津塑力集团股份有限公司改制重组项目法律顾问；担任浙江稠州商业银行股份有限公司改制重组项目法律顾问。
