2019信用风险及管理

中国证券业协会关于发布《证券公司信用风险管理指
引》的通知
文章属性
•【制定机关】中国证券业协会
•【公布日期】2019.07.15
•【文号】中证协发〔2019〕188号
•【施行日期】2019.07.15
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
关于发布《证券公司信用风险管理指引》的通知
中证协发〔2019〕188号各证券公司：
为配合《证券公司全面风险管理规范》的实施，指导证券公司建立完善的信用风险管理体系和信用风险控制流程，加强证券公司对各类信用风险事件的防范与应对，中国证券业协会（以下简称“协会”）组织制定了《证券公司信用风险管理指引》，经协会第六届常务理事会第九次会议表决通过，并向中国证监会备案，现予发布，自发布之日起施行。

请各公司遵照执行。

附件：1、《证券公司信用风险管理指引》
2、《证券公司信用风险管理指引》起草说明
中国证券业协会
2019年7月15日。

企业信用风险分类管理工作规范第一章总则第一条为加快推进企业信用风险分类管理，构建以信用监管为基础的新型市场监管机制，推进精准监管、有效监管、智慧监管、公正监管，提升监管综合效能，更好服务经济社会高质量发展，根据《优化营商环境条例》《国务院关于在市场监管领域全面推行部门联合“双随机、一公开”监管的意见》（国发〔2019〕5号）、《市场监管总局关于推进企业信用风险分类管理进一步提升监管效能的意见》（国市监信发〔2022〕6号）、《市场监管局开展企业信用风险分类监管工作的实施方案》等行政法规和有关规定，制定本规范。

第二条全区各级市场监管部门开展企业信用风险分类管理适用本规范。

法律、法规、规章对企业信用风险分类管理另有规定的，从其规定。

第三条本规范所称企业信用风险分类管理，是指市场监管部门在依法归集企业信用信息数据的基础上，以依法登记注册的企业为对象，构建全区通用型企业信用风险指标体系，通过全区企业信用风险分类管理系统对企业状况进行风险分类，将分类结果应用于“双随机、一公开”，实施差异化监管，并推动智慧监管实现企业信用风险监测预警。

第四条市场监管部门实施企业信用风险分类管理，应当遵循“科学合理、客观公正、协同运用、分类施策、服务监管、动态更新”的原则。

第五条市场监管局负责全区市场监管部门企业信用风险分类管理工作的组织、指导和监督，制定全区企业信用风险分类指标体系、分类标准和差异化监管措施，建设、管理企业信用风险分类管理信息化系统。

各级市场监管部门负责本辖区企业信用风险分类管理的组织实施，可以根据本地实际，完善相关差异化监管措施。

第六条市场监管部门企业信用风险分类结果仅作为配置监管资源，实施差异化监管的参考依据，分类结果可以与全区市场监管领域其它部门共享，不向社会公开公示。

第二章企业信用风险分类第七条各级市场监管部门通过国家企业信用信息公示系统（）等途径依法归集各类涉企信息，包括并不限于企业登记备案、行政许可、生产经营、抽查检查结果、行政处罚、投诉举报、企业经营异常名录和各类“黑名单”、企业自行公示等信息，作为企业信用风险分类的数据支撑。

第1篇一、背景介绍随着我国金融市场的不断发展，信用管理在金融领域的重要性日益凸显。

信用管理是指通过对个人或企业的信用状况进行评估、监控和预警，以降低信用风险的一种管理活动。

然而，在信用管理过程中，由于各种原因，如评估失误、信息不准确等，可能会引发法律风险。

本文将以某金融公司信用评估失误引发的诉讼案例，分析信用管理法律风险及防范措施。

二、案例概述某金融公司（以下简称“该公司”）是一家主要从事贷款业务的金融机构。

该公司在开展业务过程中，为提高贷款审批效率，简化了信用评估流程，采用了一种基于大数据的信用评估模型。

该模型通过对借款人的个人信息、消费记录、信用记录等数据进行整合分析，对借款人的信用风险进行评估。

某日，该公司接到一起诉讼案件，原告王某因该公司在贷款审批过程中存在重大失误，导致其无法按时偿还贷款，要求该公司承担违约责任。

王某认为，该公司在信用评估过程中，未对其真实信用状况进行充分了解，导致评估结果失真，从而错误地给予其高信用额度，最终导致其无法按时偿还贷款。

三、案例分析1. 信用评估失误的原因（1）数据采集不准确：该公司在采集王某的个人信息、消费记录、信用记录等数据时，存在一定的误差，导致数据不准确。

（2）信用评估模型存在缺陷：该公司采用的信用评估模型在算法设计、参数设置等方面存在缺陷，导致评估结果失真。

（3）内部管理不到位：该公司在信用评估过程中，对员工的培训和管理不到位，导致员工在操作过程中出现失误。

2. 法律风险（1）违约责任：根据《中华人民共和国合同法》规定，该公司在贷款合同中与王某约定了还款期限和方式。

由于信用评估失误，导致王某无法按时偿还贷款，侵犯了王某的合法权益，该公司需承担违约责任。

（2）侵权责任：根据《中华人民共和国侵权责任法》规定，该公司在信用评估过程中，未尽到合理注意义务，导致王某遭受经济损失，该公司需承担侵权责任。

（3）名誉损害：由于信用评估失误，王某的信用记录受损，对其个人名誉造成损害，该公司需承担相应的名誉损害责任。

湖北省市场监督管理局关于推进企业信用风险分类管理的意见文章属性•【制定机关】湖北省市场监督管理局•【公布日期】2022.04.15•【字号】鄂市监信监〔2022〕25号•【施行日期】2022.04.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】企业管理正文湖北省市场监督管理局关于推进企业信用风险分类管理的意见各市、州、直管市、神农架林区人民政府，省政府各部门:推进企业信用风险分类管理，实现监管资源合理配置和高效利用，是进一步深化“放管服”改革、优化营商环境，促进我省经济社会持续、健康、高质量发展的重要举措，是推进精准监管、有效监管、智慧监管、公正监管的重要手段。

根据《国务院办公厅关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见》(国办发〔2019〕35号)、《市场监管总局关于推进企业信用风险分类管理进一步提升监管效能的意见》(国市监信发〔2022〕6号)等文件精神，为有效破解监管任务繁重与监管力量不足的矛盾，进一步提升监管效能，经省人民政府同意，现就全省市场监管部门全面推进企业信用风险分类管理提出以下意见。

一、基本原则(一)精准监管。

根据企业信用风险等级，合理确定监管重点、监管措施、抽查比例和频次，对高风险企业、高风险领域、高风险问题，科学配置监管资源，解决监管针对性不强的问题。

(二)科学监管。

根据企业信用风险状况，有针对性地开展靶向监管，避免平均用力、效率不高的例行检查，集中运用市场监管力量，堵塞监管空白和漏洞。

(三)智慧监管。

科学建立企业信用风险分类指标体系，动态管理指标和权重，充分发挥大数据、机器学习、人工智能等现代科技手段的作用，加快科技赋能、数字赋能，对企业信用风险进行自动计算、自动分类、对企业信用风险精准“画像”，每月动态更新，为市场监管提供依据和有力支撑。

(四)公正监管。

以企业信用风险状况为依据，在全省市场监管部门统一通用指标、统一分类标准、统一结果应用，公平公正开展监管，管出公平、管出效率、管出活力。

安全生产信用管理办法第一章总则第一条为维护公司良好企业形象，避免安全生产不良信用行为和信息对公司造成的不良影响，保障公司生产经营正常开展，提高各级管理人员对安全生产信用认识及管理能力，根据《安全生产许可证条例》、《XXX关于加强企业安全生产诚信体系建设的指导意见》、《对安全生产领域失信行为开展联合惩戒的实施办法》、《交通运输企业安全生产标准化建设评价管理办法》（交安监发〔2016〕133号）、《公路水路行业安全生产信用管理办法（试行）》（交办安监〔2017〕193号）、《交通运输守信联合激励和失信联合惩戒对象名单管理办法（试行）》（交政研发〔2018〕181号）、《XXX信用管理办法（试行）》（二航法务〔2019〕463号）等文件要求，结合公司实际，特制定本办法。

第二条本办法所称安全生产信用，是指各级党政机关、部门和各类事业单位、协会、评估机构（以下简称“有关机关和组织）在履行管理职能、进行考核评估中对公司安全生产活动形成的基础信用、优良信用和不良信用。

第三条本办法所称的安全生产信用信息，是指有关机关和组织对公司安全生产信用进行评价后形成的信息，包括1公司安全生产基础信用信息、表彰类安全生产优良信用信息、惩戒处罚类安全生产不良信用信息等。

第四条本办法适用于公司及所属各单位的安全生产信用管理工作。

第二章机构与职责第五条安全生产信用管理实行分级管理，由公司总体负责和指导，公司所属各单位、项目经理部和项目公司等三级单位各负其责、各司其职；按照“谁安全生产信用良好谁获奖励表彰，谁受安全生产信用惩戒谁负责信用修复”的要求分级开展安全生产信用管理。

第六条公司安全管理部是公司安全生产信用管理工作的主管部门，职责主要包括：一）负责安全生产信用管理制度建设、安全生产信用管理环境建设。

二）规范安全生产信用管理工作，守法经营、合规管理、诚信履约、维护安全生产基础信用，争创安全生产优良信用。

三）收集、分析安全生产信誉信息，重点关注与本部门业务亲昵关联的有关机关和组织公示的公司安全生产信誉信息。

①、风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现指标两大类。

主要包括：1、不良贷款率;2、预期损失率(预期损失/资产风险暴露);3、不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(不良贷款总和);4、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备。

②、风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，完成以下程序：1、信用信息的收集和传递;2、风险分析;3、风险处置(预控性处置、全面性处置);4、后评价。

③、风险预警的方法：1、黑色预警法(不引进警兆自变量，只考虑警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征);2、蓝色预警法(侧重定量分析，分为指数预警发和统计预警法，最常用的指数是扩散指数，大于0.5风险上升);3、红色预警法(侧重定量与定性的结合)。

④、组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额。

设定组合限额主要分为5步：1、按某组合维度确定资本分配权重;2、根据资本分配权重，对预期的组合进行压力测试，估算组合的损失;3、将压力测试估算出的预计组合损失与商业银行的资本相对比;4、根据资本分配权重，确定各组合以资本表示的组合限额;5、根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。

⑤、信用风险缓释是指银行运用合格的抵押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险，采用内部评级法计量的信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。

⑥、净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承担净额支付的风险。

若没有净额结算条款，那么在交易双方间存在多个交易时，守约方可能被要求在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项，但守约方收取违约方欠款的希望却很小。

内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用体现为违约风险暴露下降。

合格净额结算的认定要求包括：1、可执行性;2、法律确定性;3、风险监控。

⑦、对单独一向风险暴露存在多个信用风险缓释工具时：1、采用内部评级法初级发的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部分，每一部分分别计算加权风险资产;2、采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提高对风险暴露的回收率，则鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术来降低违约损失率，但需要证明此种方式对风险底部的有效性。

信⽤证⽀付中受益⼈⾯临的风险及防范2019-08-05⼀、信⽤证⽀付中受益⼈⾯临的主要风险（⼀）开证申请⼈不按合同要求开证的风险1.开证申请⼈不按时开来信⽤证当买卖合同签订贸易后，出⼝商履⾏交货义务的前提条件是及时收到进⼝⽅开来的符合国际惯例、符合贸易合同要求的信⽤证。

如果进⼝商不能按时开来信⽤证时，出⼝商就要投⼊⼀定的精⼒进⾏催证。

在催证期间，市场上该商品的价格是波动的，如果合同约定的货物市场价格下跌，进⼝⽅有可能会以违约为代价来降低⾃⼰的经济损失。

当进⼝商先违约时，虽然出⼝商拥有解除合同并向进⼝商提出违约赔偿的权利，但出⼝商要得到真正的救济还可能需要和进⼝商协商，或者通过仲裁、诉讼等程序，这些程序本⾝就耗时耗⼒。

相反，当合同约定的货物市场价格上涨时，如果买⽅不及时开来信⽤证，出⼝商就可能会错过货物销售的最佳时机，造成⼀些⽆法弥补的损失。

2.开证申请⼈开⽴的信⽤证不符合贸易合同信⽤证的性导致信⽤证与贸易合同相，信⽤证虽然以买卖合同为基础开⽴，但⼀经开⽴，就成为于买卖合同和其他合同以外的⼀项契约，不受买卖合同和其他合同的约束。

信⽤证业务仅以信⽤证条款为唯⼀的依据。

因此，受益⼈在收到开证⾏开出的信⽤证后发现信⽤证条款内容与贸易合同内容不⼀致时，如果不及时要求修改信⽤证，就会陷⼊两难境地，即按照合同履⾏交货义务就⽆法要求银⾏付款，按照信⽤证要求履⾏交货义务虽然可以收回货款，但仍然⾯临着进⼝⽅按照合同规定提出违约赔偿的风险。

（⼆）信⽤证软条款风险所谓信⽤证“软条款”是指开证申请⼈在信⽤证中对受益⼈作出的不符国际惯例或明显有失公平的规定。

它采⽤了⽐较隐蔽的欺骗⼿法，从表⾯上看，软条款信⽤证是合法的真的信⽤证，实际上信⽤证中规定⼀些限制性条款，或条款不清，责任不明，使受益⼈的利益处于⽆保障的状态之中。

常见的软条款有以下⼏种：1.信⽤证暂不⽣效、须经再次通知后才⽣效，⽣效的主动权控制在申请⼈或开证⾏、通知⾏等⼿中。

农发⾏信贷风险管理存在的问题及防范措施2019-10-18信贷业务是⽬前我国银⾏的主体业务，作为国家农业政策性银⾏的农发⾏也不例外，“保本微利”的经营⽬标也主要是通过经营信贷资产来实现。

由于银⾏信贷经营对象、经营⽅式的特殊性，决定了其经营具有⾼风险性。

尤其是在国际⾦融危机爆发后，来⾃贷款对象、社会和银⾏内部管理等⽅⾯的风险更趋复杂化和多样化，强化信贷风险管理和防范始终是农发⾏经营管理的重中之重。

⼀、农发⾏当前信贷风险管理中存在的主要问题（⼀）信贷道德风险。

道德风险是指由于个⼈道德⽽产⽣的风险。

农发⾏的信贷道德风险，主要是信贷⼯作⼈员，因个⼈道德修养不⾼或是⾮标准不清，违反信贷规范，主观故意形成的风险。

主要表现在以下两⽅⾯：⼀是在受理和调查评价阶段时。

信贷⼈员不按照规定受理贷款申请，不严格执⾏贷款准⼊条件和限制性条件要求。

在审查贷款申请资料时，不认真审查，甚⾄帮助贷款客户弄虚作假，⼈为忽略材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性，在撰写调查报告时夸⼤客户经营业绩，隐瞒事实真像，只反映借款⼈合规性信息，⽽对借款⼈所存在的风险提及较少，甚⾄主观回避主要风险点。

决策者只是在调查⼈员提供的信息上分析决策，⽆法掌握借款⼈的风险信息，从⽽在贷款审批和发放时，难以对贷款风险全⾯掌握、客观评价和有效控制，致使信贷项⽬从开始就有损失的可能。

⼆是贷后管理阶段。

在贷款发放后，信贷⼈员贷后检查流于形式，忽视对借款⼈贷后经营情况变化的跟踪了解，没有对贷款项⽬进展情况进⾏深⼊研究分析，缺乏对经营风险的理解，因⽽难以及时发现和有限处置风险，导致贷款⽆法按期收回，形成不良贷款。

另外，道德风险还客观存在于借款⼈⽅⾯。

主要表现在企业法⼈代表、主要股东和重要管理者不讲诚信、恶意骗贷、抽逃资⾦、转移资⾦等。

导致上述问题出现的原因，主要是有关⼈员素质低下，同时还与企业所有者、管理者等之间的⽭盾，有关⼈员的不良嗜好等多⽅⾯原因有关。

（⼆）信贷操作风险。

信风收银台业务规则之一高风险商户管理规则第一部分总则一、目的：为了加强对高风险商户的管理，降低骆驼金服及所有商户的风险，骆驼金服特规定《信风收银台业务规则之一高风险商户管理规则》（“本业务规则”），供商户遵守。

二、本业务规则于【2019年7月22日】公布，自公布之日起的三个工作日后生效。

自本业务规则生效之日后，对所有商户具有约束力，如果本业务规则与之前公布的业务规则有冲突的，以本业务规则为准。

为骆驼金服与商户《信风收银台业务规则》及《信风收银台服务协议》的一部分。

三、定义及术语以下名词为国际卡组织（包括但不限于Visa、MasterCard等）规则作出的最新定义及解释，本业务规则将根据国际卡组织的要求及骆驼金服的需要，不时进行更新。

1.BRAM：（全称Business Risk Assessment and Mitigation）业务风险评估及缓解。

业务风险评估及缓解计划于2005年7月由MasterCard主动发起，目的在于保护MasterCard及其用户远离非法及品牌侵权交易和行为。

请参见《MasterCard条例》和业务风险评估及缓解计划的具体标准和行为规定。

2.GBPP：（全称Global Brand Protection Program）全球品牌保护计划。

全球品牌保护计划旨在确保收单行对其合作商户的收单活动进行适当的控制。

目标是为了保护收单行和Visa支付系统的完整性，并防止商户进行一系列的违规交易。

具体要求可参见《Visa核心规则和产品与服务规则》。

3.ECP：（全称Excessive Chargeback Program）超额拒付计划。

超额拒付计划由MasterCard设计，目的在于监控收单行合作商户的拒付情况，并且在商户已经或有可能超过每月拒付标准的时候，立即采取相应措施。

具体的拒付标准已定义在《MasterCard安全条例和程序》中。

4.GMAP：（全称Global Merchant Audit Program）全球商户审核计划。

中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号——银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2019.01.29•【文号】中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号•【施行日期】2019.01.29•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行保险监督管理委员会令2019年第1号《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》已经中国银保监会2018年第7次主席会议通过。

现予公布，自公布之日起施行。

主席郭树清2019年1月29日银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法第一章总则第一条为预防洗钱和恐怖融资活动，做好银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资工作，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条国务院银行业监督管理机构根据法律、行政法规规定，配合国务院反洗钱行政主管部门，履行银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理职责。

国务院银行业监督管理机构的派出机构根据法律、行政法规及本办法的规定，负责辖内银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理工作。

第三条本办法所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行和国家开发银行。

对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的反洗钱和反恐怖融资管理，参照本办法对银行业金融机构的规定执行。

第四条银行业金融机构境外分支机构和附属机构，应当遵循驻在国家（地区）反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，协助配合驻在国家（地区）监管机构的工作，同时在驻在国家（地区）法律规定允许的范围内，执行本办法的有关要求。