四川省XXX有限公司关于清理回收长账龄应收款的工作计划

应收账款清账工作计划范文一、前言应收账款清账工作是企业财务管理中的重要环节，直接关系到企业的资金流动和现金流量，对企业的久久发展具有重要的意义。

因此，建立一套科学合理的应收账款清账工作计划显得尤为重要。

在此背景下，我们制定了以下应收账款清账工作计划，以确保企业财务管理的顺利进行。

二、目标本计划的主要目标是建立一个有效的应收账款清账工作流程，提高企业应收款项的回款率，减少应收账款风险，确保企业的资金流动的正常运转。

三、具体工作内容1. 清查应收账款通过对企业财务部门的应收账款进行清查和核对，确保账目的真实准确性，对于出现的异常情况及时进行调查核实，排除账款核对的不符情况。

2. 制定回款计划根据应收账款的实际情况，设计合理的回款计划，确保企业能够按时收回应收款项，并对逾期回款进行催收处理，以降低企业的坏账风险。

3. 完善应收款项核销制度建立科学的应收款项核销制度，对账户的逾期款项进行核销，降低坏账损失，确保企业的财务稳定。

4. 加强对客户的信用管理对于有信用风险的客户，建立相应的信用管理措施，对其进行及时的风险提示和控制，确保企业能够及时收回应收账款。

5. 完善应收账款系统完善企业的应收账款管理系统，建立起科学的账款管理流程，确保应收账款的透明度和追溯性，提高财务部门工作的效率。

6. 提高工作人员的专业素养对企业财务部门的工作人员进行培训和考核，提高其对应收账款清账工作的专业水平，确保工作流程的顺利进行。

四、时间安排1. 第一周：对应收账款进行清查和核对2. 第二周：制定回款计划，并建立催收制度3. 第三周：完善应收款项核销制度4. 第四周：加强对客户的信用管理5. 第五周：完善应收账款系统6. 第六周：培训财务部门工作人员五、预期效果通过本次应收账款清账工作计划的实施，我们预期可以取得以下效果：1. 提高企业应收账款的回款率，降低坏账损失；2. 建立科学合理的应收账款管理流程，提高工作效率；3. 加强对客户的信用管理，降低信用风险；4. 提高财务部门工作人员的专业水平，确保企业财务的稳定运转。

清理应收账款年度工作计划一、前言应收账款管理是企业财务管理中非常重要的一部分，它对企业的现金流、盈利能力以及资金利用效率都有着重要的影响。

因此，对应收账款的管理和清理工作需要引起足够的重视。

本文将从清理应收账款的必要性、目标、策略和具体工作计划等方面展开解析。

二、清理应收账款的必要性1. 维护企业良好的现金流应收账款的清理可以有效地提高企业的资金周转速度，保障企业的正常经营，防止因资金链断裂导致企业经营出现危机。

2. 预防坏账风险适时地清理应收账款，可以帮助企业及时识别出有坏账风险的客户，及时做出应对措施，减少企业因拖欠而产生的损失。

3. 提高财务透明度清理应收账款可以让企业对自身财务状况有一个更加清晰的认识，有利于企业进行合理的财务规划。

4. 优化企业经营管理通过清理应收账款，企业可以及时了解客户的付款能力及支付习惯，有利于企业进一步优化经营管理，提高经营效率。

5. 提高企业市场竞争力通过清理应收账款，企业可以增加资金周转速度，实现资金的有效利用，降低融资成本，提高市场竞争力。

三、清理应收账款的目标1. 提高现金流水平2. 降低坏账风险3. 提高应收账款回收率4. 提高企业的经营效率四、清理应收账款的策略1. 加强应收账款管理2. 提高应收账款回收效率3. 优化应收账款的结构五、清理应收账款的具体工作计划1. 审查应收账款的质量和结构目的：全面了解应收账款的情况，确定需要清理的对象。

具体措施：对应收账款进行分类和整理，根据账龄、金额、客户信用情况等指标对应收账款进行分析，确定需要清理的对象。

2. 制定清理应收账款的方案目的：明确要采取的措施和方法，以确保清理工作的顺利进行。

具体措施：根据审查结果，制定清理应收账款的具体方案，包括清理的时间表、清理的方法和流程。

3. 完善应收账款管理制度目的：提高应收账款管理的规范性和有效性。

具体措施：完善应收账款管理的相关制度和流程，明确各个环节的责任和权限，加强内部控制，防止应收账款出现纰漏。

应收账款清理工作方案为了确保工作或事情能高效地开展，就不得不需要事先制定方案，方案是在案前得出的方法计划。

那么大家知道方案怎么写才规范吗？以下是作者为大家整理的应收账款清理工作方案，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

应收账款清理工作方案1应收账款是指企业因赊销产品或劳务而形成的应收款项，是企业流动资产的一个重要项目。

随着市场经济的发展，商业信用的推行，企业应收账款数额明显增多，应收账款的清理已经成为企业经营活动中日益重要的问题。

近几年来，施工企业的应收账款一直居高不下，甚至越清越多。

有的应收款项已占企业总资产的40%以上，超出了企业的承受能力，企业的财务风险很大。

随着施工企业生产规模的扩大，企业应收账款的绝对数也越来越大。

但应收账款额应控制在一个合理的范围内，一般占施工企业产值的12%以下比较合理。

应收账款额是动态的，如果应收账款数年没有变化，就会变成呆账，形成坏账损失，从而吞蚀以前年度形成的利润。

1、应收账款产生的原因笔者在这里主要讲企业非正常的应收账款。

所谓非正常的应收账款是超过企业承受能力，被对方恶意拖欠、账龄超过三年以上的那部份应收账款。

它的形成有多种原因，但主要有主观原因和客观原因两种。

从客观原因来讲企业内部管理不善是造成应收账款上升的紧张原因。

例如，在组织施工过程中，存在“只管干、不管钱”的现象。

应收账款催收责任不明确，认为应收账款只是财务职员的事情，未与经济效益挂钩，加之结算不及时，竣人为料不齐全不完善等，导致了该完的项目一拖再拖，该收回的钱长工夫收不返来。

不仅严重影响了施工企业的资金周转，而且会给企业带来严重损失。

因此，加强应收账款管理和清欠，已经成为施工企业管理工作的重要内容。

从客观原因讲，首要是建筑市场行为不规范，“僧多粥少”。

部分发包单位在招投标文件中单方面提出了许多苛刻的不合理条款，而建筑施工企业由于饥不择食，只能违心地接收发包单位的这些不合理、苛刻的条款。

如发包单位要求施工企业交纳大额履约保证金，高达百分之几十的垫资，不然就不能中标。

清收清欠工作计划docx（一）引言概述：清收清欠工作计划是指为了有效追回债务和清理欠款，制定的一项工作计划。

通过合理的组织和管理，确保清收清欠工作的顺利进行，以保障公司的财务稳定和正常经营。

正文：一、明确工作目标1.设定年度目标：确定每年要追回的欠款金额，并将其分解为季度目标和月度目标，以便更好地监控和评估工作进展。

2.制定具体指标：设置清收清欠的关键指标，如差旅费收回率、催收成功率和欠款回收周期等，以便量化工作成效。

3.确立团队目标：明确清收清欠团队的目标和职责分工，确保每个成员都清楚任务和责任。

二、建立清收清欠团队1.确定团队人员：根据工作需要，招聘、调配和培训清收清欠人员，确保团队具备专业的知识和技能。

2.组织团队结构：建立清收清欠团队的组织结构和层级关系，明确上下级关系和协作方式，以提高工作效率。

3.培养团队文化：营造积极向上的团队氛围，通过团队建设活动和培训，增强团队凝聚力和协作能力。

4.设立奖惩机制：建立合理的激励和惩罚机制，激励团队成员积极主动地开展清收清欠工作。

三、制定工作流程1.梳理工作流程：明确清收清欠的工作流程，从欠款识别、催收准备到实际催收和追回，确保每个环节的有序衔接。

2.优化业务流程：通过技术手段和数据分析，优化清收清欠的业务流程，提高工作效率和追回率。

3.建立沟通机制：确立内部团队之间的沟通流程和协作方式，及时共享信息和协调工作进展。

四、加强监管与控制1.制定监管制度：建立明确的清收清欠工作监管制度和标准，确保工作符合法规和公司规定。

2.设立考核机制：通过绩效评估和考核措施，监督和激励清收清欠团队的工作表现。

3.建立报告制度：制定规范的工作报告和汇报制度，定期向上级汇报工作进展，追踪工作结果。

五、加强风险防控1.建立风险评估机制：对潜在债务人进行风险评估和归类，制定针对性的追偿策略。

2.加强合同管理：加强与债务人签订合同的条款和提醒，并及时更新合同信息。

3.积极寻找解决方案：与债务人积极沟通，寻找妥善解决欠款问题的方案，避免长期诉讼风险。

竭诚为您提供优质文档/双击可除应收账款清理工作方案篇一：清理往来方案2[1].4关于开展应收款项清理处置工作的通知直属各单位：为进一步加强往来款项管理，促进逾期和非正常挂账的应收款项全面收回，有效防范经营风险，夯实资产质量，按照公司主要领导在“两会”上的讲话要求，公司决定全面开展应收款项清理处置工作。

现将《应收款项清理处置工作方案》印发给你们，请按照方案要求，尽快落实实施。

附件：应收款项清理处置工作方案应收款项清理处置工作方案为进一步加强往来款项管理，防范经营风险，改善资产质量，公司决定全面开展应收款项清理处置工作。

为确保工作顺利开展，特制订本方案。

一、清理目标本次清理处置工作的重点是逾期和非正常经营挂账的应收款项。

通过制定方案、落实责任，促进逾期和非正常挂账的应收款项全部收回，夯实资产质量。

二、清理范围本次清理处置工作的单位范围包括公司各直属单位和所属集体企业；款项范围包括所有应收账款、其它应收款、预付账款、备用金借款与应收票据。

三、清理时间点本次清理基准日为20XX年12月31日。

四、组织机构为扎实开展应收款项清理处置工作，推动完成清理目标，特成立清理处置办公室。

主任：公司总会计师曹海东副主任：公司副总经济师兼财务部主任张宏；发展策划部主任段来越联络人：周瑾雷晓宏清理处置办公室下设主业工作组和集体企业工作组。

主业工作组成员：许今中张春艳周瑾瑚成健薛秀娥白杨李俊黄慧珺集体企业工作组成员：余松何葆全雷晓宏刘远李华田消冰李莉红五、工作计划1、启动清理处置工作（1月31日前）公司制定下发《应收款项清理处置工作方案》和有关工作报表，启动清理处置工作。

2、各单位上报清理处置方案（2月15日前）各单位（包括集体企业，下同）应以20XX年底财务决算数据为基础，对应收款项及挂账原因和依据进行全面梳理，准确划分正常业务往来与非正常业务往来、未到收款期的应收款项和逾期应收款项、以及应收款项账龄。

针对逾期和非正常挂账的应收款项制定清理处置方案（包括具体的清理处置目标措施和清理处置计划表），加盖单位公章后上报。

清理应收账款年度工作计划一、背景分析应收账款是指企业在销售商品或提供服务过程中，收取而尚未收回的款项。

它是企业经营活动所形成的应收账款债权，它在企业资金流转和财务健康方面具有重要作用。

然而，随着企业规模增大和经营范围扩展，应收账款的管理和清理工作相对复杂且容易出现问题。

为了保障企业的资金回笼和财务稳定，制定一份清理应收账款的年度工作计划显得尤为重要。

二、目标设定1. 清理应收账款，确保账款回笼率达到企业设定的合理水平。

2. 提高应收账款管理的规范化水平，减少逾期账款和坏账的发生。

3. 优化应收账款管理流程，提高工作效率，降低运营成本。

三、工作内容和时间安排1. 审核应收账款情况（1月）- 对所有欠款客户进行核实和确认，包括核实欠款总额、欠款时间和欠款原因等。

- 根据核实结果，对欠款客户进行分类，按时间、金额和原因等重要指标制定优先清理顺序。

2. 跟进欠款客户（2月-11月）- 统一制定优先跟进的欠款客户名单。

- 与欠款客户沟通，了解欠款了解账款情况，确保账款回收的及时性。

- 针对拖欠款项较长时间的客户，及时采取措施，如发送催款函、电话催款等。

3. 设立坏账准备（3月）- 根据企业行业特点和欠款客户情况，制定合理的坏账准备比例。

- 对拖欠时间较长、欠款较大且无法追回的客户进行坏账准备。

- 定期调整坏账准备比例，确保准备金充足，同时控制坏账损失。

4. 优化应收账款管理流程（4月-6月）- 建立应收账款管理制度，确保各项工作按流程进行。

- 加强内部沟通和协作，优化各环节之间的工作衔接，减少信息丢失和传递滞后。

- 引入电子化管理系统，提高数据的准确性和可追溯性。

5. 定期清理应收账款（7月-12月）- 定期清理已收回款项和不满足坏账准备条件的应收账款。

- 对账款情况进行核对和复核，确保账款的准确性和有效性。

- 及时清理账款，避免账款金额过大，影响企业的财务状况。

四、工作计划的执行与跟进1. 设立专门的应收账款清理工作小组，明确工作目标和责任分工。

四川省通信产业服务有限公司遂宁市分公司关于清理回收长账龄应收款的工作计划近几年经过多次清理，目前我分公司应收账款管理工作有较大的进步，但由于公司经过近十年的运营，经历了多次重组整合，现账面上三年以上的应收款项90.96万多元，根据中国电信〔2011〕785号《关于开展2011 年长账龄应收款清理工作的通知》和中国通信服务川〔2011〕260号《关于清理回收长账龄应收款工作的通知》等相关文件精神结合我公司实际情况制定本计划。

通过本计划的实施，希望能将公司呆坏账得到有效清理与回收，将公司的损失降到最低。

同时，不断提高应收账款的管理水平和降低债务风险。

一、公司长账龄应收款现状截止2010年12月31日，我公司应收账款余额860万元，其他应收款余额57.61万元。

其中：一至二年的应收款94.61万元，二年至三年的应收款项13.44万元,三年以上的应收款项90.96万元，分别是：（1）应收成都军通通信有限公司工程款及保证金91.66万元。

此款系我公司2007年从成都军通通信有限公司分包凉山及雅安等地四川移动村通线路工程余款，目前工程正在办理竣工审计，并且因我公司分包合同约定工作量与实际实施工程量存在较大差异，此款已不能按原挂账金额全部收回，预计回收金额15万元。

预计不能回收的76万元已计提坏账准备。

（2）应收遂宁市华亿网络工程有限公司工程款及保证金28.14万元。

此款系我公司从遂宁市华亿网络工程有限公司分包的遂宁市城区电子警察系统工程工程尾款及质量保证金。

因发包方对我方提供的红绿灯杆的品质存在异议，拒绝支付工程尾款，经多次协商，我方同已对方扣减工程材款价款5万元，余款23.14万元.遂宁市华亿网络工程有限公司已于2011年3月按23.14万元全部付清。

（3）应收成都千嘉科技有限公司货款1.59万元，对方截留的货款余款作为质量保证金，因我公司销售对方的电话线产品存在质量问题，经多次协商后，对方拒绝支付。

由于对方单位在异地，回收成本将大大高于账面金额，已成损账，现全额计提了坏账准备。

应收账款清理工作方案应收账款清理工作方案如何快速有效的写好一篇应收账款清理工作方案，今天小编整理的几篇文章或许能够帮助到您哦。

应收账款清理工作方案一为保障公司销售部应收款能够及时回笼，法务部结合本公司实际情况，特制定如下工作实施方案：第一步，催收前期准备工作一)由销售内勤对公司目前的销售状况、客户基本资料、应收账款情况、逾期情况、催收情况、信用等级分析等进行汇总。

二)销售内勤将以上信息汇总后，与公司销售财务进行客户应收账款数据进行核对，以确保向客户电话传达或催告函所涉及的还款时间/账款数据都相符。

三)销售内勤将全部销售合同信息资料进行电子台账录入及合同档案归整(合同档案目录)，将合同原件复印两份(销售部和财务备各存一份)交由业务相关部门备存;合同规整完后统一将合同原件及合同档案目录、电子台账表单交由行政部存档。

第二步，销售部催收工作实施方案1)业务主管(或业务员)根据客户还款特点、付款时间及金额、客服关系程度、信誉等级程度制定初期催收方案。

之后，由销售部内审员负责统计催收情况及督促业务主管(或业务员)对客户信息跟踪及电话催收。

2)业务主管(或业务员)每周五将本周客户还款情况及逾期客户名单、逾期金额、逾期天数、催收措施等情况通过电子文档形式将信息汇总到销售部内勤处，销售内勤及时将催收信息汇总后送至销售部经理审批及公司销售财务核对。

3)销售内勤根据还款信息报表情况，协助业务主管(或业务员)进行一般性欠款催收，具体工作如下：1、销售内勤首先与业务主管(或业务员)进行沟通，确定电话/函件催收对象;2、合理安排电话催收日程，邮寄或传真对帐单。

邮寄或传真对帐单过程中，一定要求客户给予书面回复;销售内勤每日将函件/电话催收情况登记造册。

3、在电话催款过程中，以书面表单形式记录客户承诺地还款时间、还款金额，以便安排财务及时查收;4如在电话催收过程中，如遇到推委、拖延、拒付或恶意等情况客户，应将催收情况记录好，并及时将信息汇总反馈到销售部经理处。

应收账款清理工作方案一、前言应收账款是企业经营活动中最为重要的一项资产，对于企业的经营运转具有重要的影响。

随着时间的推移，企业的应收账款往往会积累起来，给企业的财务状况带来了很大的压力。

因此，进行应收账款清理工作是保持企业良好财务状况的必要举措。

二、目标1.减少坏账风险：通过清理应收账款，减少坏账的发生，保护企业的财务利益。

2.提高现金流：通过清理应收账款，加速回款，提高企业的现金流量。

3.完善财务管理：建立有效的应收账款管理制度，提高财务管理水平。

三、工作流程1.确定清理范围：根据企业的实际情况，确定需要清理的应收账款范围，包括逾期账款、长期未回款账款等。

2.核对账款凭证：与销售、客户服务等部门核对账款凭证，确保账款的真实性、准确性。

4.建立逾期账款跟踪机制：建立逾期账款的跟踪机制，定期跟进逾期账款的回款情况。

5.拟定坏账处理方案：对于无法回收的坏账，要及时拟定处理方案，包括提起诉讼、采取法律手段追讨等。

6.完善应收账款管理制度：建立完善的应收账款管理制度，包括账款的核对、审批程序等，提高财务管理水平。

四、工作措施1.建立专门的清理小组：成立专门的应收账款清理小组，明确责任人，分工合作，制定清理工作计划。

2.制定清理目标和计划：根据企业实际情况，制定应收账款清理目标和计划，包括清理范围、清理时间、清理效果等指标。

3.加强内部沟通和协作：与销售、客户服务等部门加强沟通和协作，共同努力完成清理工作。

5.制定逾期账款处理流程：建立逾期账款处理流程，包括逾期账款提醒、催收措施等，确保清理工作有条不紊进行。

6.加强对账款的监控：建立对账款的监控机制，及时发现和解决问题，防止坏账的产生。

7.定期报告和评估：定期向企业领导层报告清理工作进展情况，并进行评估和总结，提出改进意见和建议。

五、风险及对策1.客户拒不回款的风险：对于拒不回款的客户，可以考虑采取法律手段进行追讨，同时加强与法务部门的沟通和协作。

2.清理工作进展缓慢的风险：建立清理工作的监督机制，明确责任人和时间节点，加强对清理工作的跟踪和评估，确保工作按计划进行。

清收清欠工作计划docx（二）清收清欠工作计划引言概述：清收清欠工作是公司财务管理中至关重要的一项任务。

本文档旨在制定清收清欠工作计划，以确保公司应收账款的及时回收，并最大限度地降低坏账风险。

本计划将从五个大点进行阐述，包括建立清欠团队、制定清欠方案、设立优惠措施、及时跟进拖欠客户、加强数据分析与风控措施等。

正文内容：一、建立清欠团队1. 负责人的选定，确保具备清欠经验和专业知识。

2. 设立清欠团队，确定团队成员的职责和工作范围。

3. 提供必要的培训和技能提升，提高团队成员的清欠能力。

4. 确保团队成员之间的有效沟通和协作。

二、制定清欠方案1. 对所有拖欠客户进行分类，重点优先处理高风险客户。

2. 设立清欠指标，以确保工作目标的明确性和达成性。

3. 制定清欠流程和工作规范，确保每一步骤的及时执行。

4. 设立奖励制度，激励清欠团队的工作动力。

5. 定期评估和调整清欠方案，以适应不同的市场环境和客户需求。

三、设立优惠措施1. 与拖欠客户进行沟通，了解其资金状况和困难原因。

2. 根据客户情况，灵活制定付款计划和优惠政策。

3. 提供分期付款、延长付款期限等方式，减轻客户的负担。

4. 结合市场情况，优化产品和服务，增加客户的购买动力。

5. 定期检查优惠措施的执行情况，并及时调整策略。

四、及时跟进拖欠客户1. 设立客户跟进系统，及时了解客户的还款计划和付款进度。

2. 建立与客户的沟通渠道，确保信息传递的及时性和有效性。

3. 对于逾期客户，制定回访计划，加强催款工作。

4. 跟进客户的付款情况，保持与客户的积极互动。

5. 对于长期拖欠不还的客户，采取法律手段追偿。

五、加强数据分析与风控措施1. 建立健全的风险评估和控制机制，识别风险点并采取相应措施。

2. 利用数据分析工具，定期评估客户信用风险和清欠效果。

3. 加强与信用机构和律师事务所的合作，收集相关法律信息和案例。

4. 建立客户信用档案和清欠记录，为今后决策提供参考依据。