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银⾏贷款对企业的审核标准个⼈可以向银⾏进⾏贷款，企业也可以向银⾏进⾏贷款，不过⼀般情况下，所需要的贷款数额⽐较⼤，因此银⾏对于企业申请贷款的审核标准是⾮常严格的，那么具体的内容是什么呢。
店铺⼩编通过你的问题带来了以下的法律知识，希望对你有帮助。
银⾏贷款对企业的审核标准1、向银⾏贷款主要需要有合法的企业法⼈资格，有贷款卡证，有良好的信⽤，⾜额的担保物，在该银⾏开⽴⼀般帐户或者基本帐户，资⾦结算⽐较频繁，资⾦流量⽐较⼤;具有按照贷款银⾏的要求进⾏信⽤等级评定，⼀般达到A级以上成功率⽐较⼤。
然后向银⾏提出信贷需求，包括贷款额度、期限、利率⽔平、担保条件(主要分信⽤、抵押质押、第三⽅担保三种)，由银⾏的信贷员或客户经理帮你们组织申报材料，参加该⾏的信贷审批会，等待审批结果的时间⼀般在1-3⽉之间。
如果该⾏同意给你们贷款，那么银⾏就会给你们办理放款⼿续，你们必须按照批⽂的相关要求使⽤该笔贷款，并按时按量偿本还息。
2、流动资产和固定资产之间没有必然的⽐例要求，只是要求资产负债率⼀般不要太⾼，不同⾏业有不同的⽐率要求;还有流动⽐率和速动⽐率⼀般不能低于1，存货周转率和应收帐款周转率不能太低。
固定资产没有发票,看你是怎么弄来的，如果是⾮法途径肯定不⾏，⾸先这就说明你们公司信⽤⽔平不好。
3、需要向银⾏提供经过会计师事务所注册会计师审计的资产负债表、损益表、现⾦流量表等主要报表，银⾏⼀般不会细看公司的凭证和帐⽬，但是会计师会要求仔细查看审核报表。
借款⼈应提供的材料1.夫妻双⽅⾝份证、户⼝本/外地⼈需暂住证和户⼝本2.结婚证/离婚证或法院判决书/单⾝证明2份3.收⼊证明(银⾏指定格式)4.所在单位的营业执照副本复印件(加盖公章)5.资信证明：包括学历证，其他房产，银⾏流⽔，⼤额存单等6.如果借款⼈为企业法⼈的还必须提供经年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、企业章程、财务报表。
以上就是对你提出的问题的回答，企业在向银⾏进⾏贷款的时候，需要提供给银⾏，⾃⼰公司的经营情况，流⽔情况，然后银⾏进⾏评估，要是⾃⼰经营公司不善，并且流⽔情况⾮常的糟糕，那么银⾏可能就不会选择跟你贷款。
银行贷款的审查要点在申请银行贷款之前，借款人需要了解银行的审查要点，以便提前做好准备并增加获批的机会。
本文将介绍银行贷款的审查要点，并提供了以下几个方面供读者参考：一、个人信息及信用记录银行在审查贷款申请时，首先会对借款人的个人信息进行核实。
这包括借款人的身份证明、居住地信息、工作单位及职业状况等。
同时，银行还会查询借款人的信用记录，包括个人征信报告和征信评分。
良好的信用记录有助于提高贷款申请的通过率，而信用记录不良的借款人则可能面临较高的利率或拒绝贷款的风险。
因此，借款人需要及时还清债务并保持良好的还款记录。
二、收入稳定与还款能力银行审查贷款申请时，也会对借款人的收入情况进行评估。
稳定的收入来源及足够的还款能力是审查的关键因素之一。
借款人需要提供相关的收入证明，如工资单、纳税证明或经营收入证明等，以证明其有能力按时偿还贷款。
此外，借款人的债务负担率也将被考虑，银行通常要求借款人的债务偿还比例不超过其收入的一定比例，以确保借款人有足够的还款能力。
三、贷款用途及担保方式借款人需要清楚地说明贷款的用途，并提供相应的证明材料。
银行通常要求借款人将贷款用于生产经营、消费、房屋购买等具体领域，并会对不同用途的贷款申请予以不同的审查。
同时，借款人也需要确定贷款的担保方式，如房产抵押、担保人担保等。
担保方式的选择将影响贷款的条件和审批速度。
四、贷款额度及期限借款人在申请贷款时，应该明确贷款的额度和期限。
额度和期限的确定将基于借款人的还款能力、借款用途以及担保方式等因素来决定。
借款人需要合理评估自己的负债能力，并根据实际需求来确定贷款的额度和期限。
银行在审查贷款申请时，也会根据借款人的还款能力和风险承受能力来评估贷款的额度和期限。
五、其他审查要点除了上述要点，银行在审查贷款申请时还可能考虑一些其他因素，如借款人的职业资格、职业稳定性、人脉关系等。
这些因素可能因银行内部政策和审批流程的不同而有所差异，借款人可以向银行了解详细的要求和流程。
银行贷款资料审核与审批要点在现代社会中，银行贷款已经成为人们实现各种经济目标的重要途径。
然而，银行在向个人和企业提供贷款之前，需要对其资料进行审核和审批。
这一过程对于银行来说至关重要，因为它直接关系到银行的风险控制和资金安全。
本文将探讨银行贷款资料审核与审批的要点，以帮助读者更好地了解这一过程。
首先，银行在审核贷款申请时，会对申请人的个人资料进行细致的审查。
这些个人资料包括身份证明、收入证明、工作证明、婚姻状况等。
银行需要确保申请人的身份真实可靠，并评估其还款能力。
因此，申请人需要提供有效的身份证明文件，如身份证、护照等。
同时，银行还会要求申请人提供收入证明，如工资单、个体工商户的营业执照、税务登记证等。
这些资料可以帮助银行了解申请人的经济状况和还款能力。
其次，在审核贷款申请时，银行还会对申请人的信用状况进行评估。
信用评估是银行决定是否批准贷款的重要依据。
银行会查看申请人的信用报告，了解其过去的还款记录、信用卡使用情况等。
如果申请人的信用记录良好，银行会更倾向于批准其贷款申请。
因此，申请人在申请贷款之前，应该注意维护良好的信用记录，避免逾期还款或其他不良信用行为。
此外，银行在审核贷款申请时，还会对申请人提供的担保物进行评估。
担保物是指申请人提供的用于抵押或担保贷款的财产，如房屋、车辆等。
银行会对担保物的价值、产权状况进行评估，以确保其能够为贷款提供足够的价值保障。
如果担保物价值不足或产权存在争议，银行可能会拒绝贷款申请。
因此，申请人应该提供真实、有效的担保物信息，并保证其价值和产权的合法性。
最后，在审核贷款申请时，银行还会考虑申请人的贷款用途。
银行通常会要求申请人提供详细的贷款用途说明，以确保贷款资金的合理使用。
申请人需要清楚地说明贷款用途，并提供相关的证明材料。
例如，如果贷款用于购房，申请人需要提供购房合同、房产证等文件。
如果贷款用于企业经营，申请人需要提供经营计划、市场分析等资料。
银行会根据贷款用途的合理性和可行性来评估申请人的贷款申请。
贷款法律审查要突出四大要点贷款法律审查是指银行对拟签订的借款合同和担保合同的合法性、合规性进行的书面审查以及在借款合同和担保合同履行过程中对有关法律问题进行检查。
实践中，根据现行法律法规，在风险可控的基础上，贷款法律审查要突出“四大要点”，达到以下要求：借款合同及担保合同主体合格、内容合法、手续完备、担保有效以及法律文书规范严谨。
●主体合格主体真实性审查。
如果是企业类借款人，要审查该企业法人营业执照、税务登记证明、法人代码证、贷款卡（证）等法律文件；审查上述法律文件是否在有效期限内办理的年检手续；是否发生内容、名称变更；是否已吊销、注销、声明作废等。
要注意审查部分企业“一套人马、多块牌子”以及产权不清，管理混乱的情形。
如果是个人借款，要审查个人身份证原件以及借款申请书上是否是本人的签字或盖章。
主体合法性审查。
要审查法人及法定代表人印章使用是否合法；经办人是否超越职权使用法人公章及法定代表人印章；法人及法定代表人授权委托是否真实，授权内容、期限、事项是否清楚；审查法定代表人、经办人身份证号码，核对法人及法定代表人盖章与预留印鉴是否相符；审查有关合同和文件是否有法定代表人、经办人签字，合伙组织是否有各合伙人签字盖章等。
主体资信程度审查。
审查企业（或个人）、关联企业、公司股东及其配偶在金融机构贷款情况，以亲朋名义在金融机构贷款情况，对外担保情况，有无不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等；审查公司法人代表或个人有无赌博、吸毒、赖账不还等劣迹，有无道德风险等。
审查报告中要对以上情况作专门介绍，并在征信系统中查询记录附后佐证。
●内容合法贷款项目合法性审查。
在对主体合格审查的过程中，要审查借款人的借款的用途；属于特种行业的是否持有有效的特种行业从业许可证；属于房地产开发企业的是否持有齐全的资质证件；贷款项目是否符合国家政策，是否为高耗能、高污染、产能过剩行业，以及其他商业银行已退出的领域；审查个人经营项目是否合法合规等。
银行贷款审批流程与关键要求近年来，随着经济的发展和人们对资金需求的增加，银行贷款已成为个人和企业融资的主要途径之一。
然而，银行贷款并非一蹴而就，需要经历一系列的审批流程和满足一定的关键要求。
本文将探讨银行贷款审批流程以及其中的关键要求。
银行贷款审批流程主要分为申请、审查、评估和批准四个阶段。
首先，申请阶段是借款人向银行提交贷款申请的过程。
在这一阶段，借款人需要提供个人或企业的相关资料，包括身份证明、财务报表、经营计划等。
其次，审查阶段是银行对借款人提交的申请材料进行初步审核的过程。
银行会对借款人的信用状况、还款能力等进行评估，以确定是否有资格继续审批。
然后，评估阶段是银行对借款人的资信状况进行详细评估的过程。
银行会综合考虑借款人的信用记录、还款能力、担保品价值等因素，以确定贷款金额和利率。
最后，批准阶段是银行根据评估结果决定是否批准贷款的过程。
如果审批通过，银行将与借款人签订贷款合同，并将贷款金额划入借款人的账户。
在银行贷款审批过程中，存在一些关键要求，借款人需要满足这些要求才能顺利获得贷款。
首先，借款人的信用状况是银行审批的重要因素之一。
银行会查看借款人的信用记录，包括个人信用报告和企业信用报告。
如果借款人有不良信用记录，如逾期还款、欠债等，将会对贷款申请产生负面影响。
因此，保持良好的信用记录对于获得银行贷款至关重要。
其次，借款人的还款能力也是银行审批的重要考量因素。
银行会根据借款人的收入状况、负债情况等来评估其还款能力。
借款人需要提供真实、准确的财务信息，并确保其收入足以覆盖还款金额。
此外，担保品的价值也是银行审批的重要参考因素。
借款人可以提供房产、车辆等作为担保，以提高贷款的审批通过率。
担保品的价值越高，银行批准贷款的可能性就越大。
最后，借款人的贷款用途和还款计划也是银行审批的重要考虑因素。
借款人需要清晰地说明贷款用途，并提供详细的还款计划。
银行需要确保贷款用途合法合规，并能够按时还款。
除了以上关键要求之外，借款人还需要注意一些细节问题，以提高贷款审批通过率。
附件：贷款审查要点及投向一、贷前审查要点（1）借款人经营是否合法和有效。
（是否依法成立，并按国家规定办理了登记、年检、验资手续，持有有效的营业执照、组织机构代码证、税务登记证，人民银行核准发放并经过年检的贷款卡；特殊行业或按规定应取得环保许可的，还应持有有权部门的相应批准文件。
）（2）借款人生产经营合法、合规，管理、财务制度健全，具有持续经营能力，符合营业执照范围，符合国家产业政策和开发银行的信贷政策。
（3）借款人信用记录情况。
（是否无逃废银行债务等不良信用记录，无不良环保信息记录，没有因严重违法违规被政府部门行政处罚或公开谴责的记录；中小企业的法人或控股股东、高级管理人员无不良信用记录，无严重违法违规被政府部门行政处罚或公开谴责的记录，无正在参加的重大诉讼。
对于个人征信系统记录，如查询到贷款、信用卡连续逾期90天以上或其他违约记录的客户以及有正在逾期违约记录的，不予受理；查询到贷款或信用卡连续逾期天数不超过90天且逾期次数未超过10次的，要求借款人出具逾期原因和逾期后是否及时还款的说明，并出具保证今后按时还款的承诺；对于连续逾期天数虽未超过90天，但逾期次数超过10次（含）的，要求借款人出具当事银行和本人的书面说明，并做出今后按时还款的承诺。
）（4）核实贷款用途及借款人提供资料真实、合法、有效。
（5）核实借款人有合法稳定的收入来源，具备按期还本付息能力。
（6）落实借款人反担保措施。
二、贷款用途原则上只受理流动资金贷款，明确信贷资金主要用于中小企业客户的日常生产经营周转或临时性、季节性资金需求。
三、贷款投向（一）贷款支持领域1.重点选择国家产业规划领域中自主创新、产业结构优化、能源资源节约、生态环境保护等关系民生领域的中小企业。
优先考虑《国家产业结构调整指导目录（2011年本）》和《外商投资产业指导目录》（2007年修订）中列出的鼓励行业。
2.有利于促进城乡居民就业、创业的中小企业。
3.有利于农业发展、农民致富的农业产业化龙头企业。
大额贷款调查核实要点贷款调查是防范贷款风险最重要的环节之一，搞好贷款尤其是大额贷款调查，是审贷分离制度的基本要求，确保贷款“三性”原则实现的前提和基础。
大额贷款调查是指对借款人进行贷前调查核实。
大额贷款调查主要有：查验客户证照等资料→调查核实客户借款用途、客户信用及品行状况→调查核实客户第一还款来源→调查核实第二还款来源→调查核实客户关联交易和关联人情况→调查核实客户与农村信用社往来情况→出具调查报告。
调查基本方式、方法和步骤一、拟定调查提纲，搜集与借款申请人----企业相关的行业资料等。
二、通过外围，侧面了解相关信息（一）侧面了解企业关键人员。
（二）侧面了解企业的产品情况。
三、现场调查核实。
（一）询问相关人员，了解企业状况1、询问主要负责人。
2、询问财务负责人。
3、询问车间等基层工作人员。
（二）实地查看1、实地查看了解企业的生产规模和经营状况。
2、实地查看、盘点企业的原材料、产成品等情况。
（三）对企业财务帐表等进行全面调查核实四、通过逻辑性分析，得出初步结论调查核实的主要内容※一、调查核实客户提供的证照、批文等是否真实、齐全、有效。
主要调查核实以下证照。
（一）基本证照：1、营业执照是否年检合格；2、组织机构代码证是否年检合格；3、税务登记证（国税、地税）是否年检合格；4、法定代表人的身份证明是否真实有效；5、贷款卡是否年检合格；6、公司章程或依法成立公司的合伙协议是否合法有效；7、注册资本是否经有权部门验资，且出具了验资报告；8、开户许可证是否真实有效；9、属于个体工商户的，个体工商户营业执照是否年检合格。
（二）不同行业的客户应核实其他证照（批文）：（三）属于固定资产贷款除上述证照（批文）外，还应重点核实以下文件：※二、调查核实借款用途。
※三、通过非财务因素调查分析、核实客户信用及品行状况（一）调查借款人的组织形式及变化情况（二）调查客户公司治理结构情况（三）调查客户管理层的素质和稳定性（四）调查客户财务管理能力（五）调查客户法律纠纷情况（六）调查客户还款意愿※四、调查分析客户行业风险(包含自然、社会风险)和经营风险。
银行贷款资料审核与审批要点银行作为金融机构的重要组成部分，在社会经济发展中扮演着至关重要的角色。
银行贷款是一种常见的资金融入方式，对于企业和个人而言都具有重要的意义。
然而，银行对贷款资料的审核与审批是一项繁琐而关键的工作。
本文将探讨银行贷款资料审核与审批的要点，以帮助读者更好地理解和应对这个过程。
一、贷款资料审核的重要性贷款资料审核是银行在处理贷款申请时进行的核查工作。
审核的目的在于确保贷款申请资料的真实性和合法性，以减少风险并保护银行利益。
同时，审核也有助于银行更好地了解借款人的还款能力和信用状况，为审批提供依据。
因此，贷款资料审核在整个贷款审批过程中起着至关重要的作用。
二、贷款资料审核的要点1. 完整性要求：银行要求贷款申请人提供完整的贷款申请资料，包括但不限于个人身份证件、企业证照、财务报表、银行流水等。
这些资料的完整性是审核的基础，确保资料的完备性是贷款资料审核的第一要点。
2. 真实性核实：银行会对贷款申请资料进行严格的真实性核实，核实的对象包括申请人身份、财务状况、借款用途等方面。
通过调查、核对等方式，银行可以更好地判断申请人提供资料的真实性和准确性。
3. 数据分析：银行会对贷款申请人的财务报表等资料进行数据分析，以评估其还款能力和信用状况。
通过分析资产负债表、利润表、现金流量表等，银行可以了解申请人的资金流入流出情况，进而对还款能力进行预测和评估。
4. 风险评估：银行会对贷款申请人的信用风险进行评估，其中包括个人信用状况、企业信用状况等。
通过查询信用报告、调查其它金融机构的信贷记录等方式，银行可以对申请人的信用风险进行评估，从而更好地控制风险。
三、贷款审批的要点1. 申请条件：银行会根据内部规定和市场需求，对申请人的条件进行审批。
例如，对于企业贷款，银行可能要求申请人具备一定的经营年限、合法经营等条件；对于个人贷款，银行可能要求申请人具备一定的收入稳定性、信用记录等。
审批要点在于确保贷款资金投放的合规性和风险控制。
银行贷款审批流程与要点解析随着社会经济的发展，银行贷款已成为许多人实现个人和企业发展的重要途径。
然而，银行贷款的审批流程复杂，要点繁多，对于借款人来说常常是一项艰巨的任务。
本文将对银行贷款审批流程和要点进行解析，帮助借款人更好地理解和应对。
一、资料准备与申请银行贷款的审批流程始于资料准备与申请阶段。
借款人需要准备充分的相关资料，包括个人或企业的身份证明、收入证明、财务报表等。
此外，还需要填写银行的贷款申请表格，并递交给银行。
在此阶段，借款人应确保所提供的资料真实、完整，并注意避免错误或遗漏。
二、初步审查与评估在收到借款人的申请后，银行会进行初步审查与评估。
这一阶段的目的是验证借款人的资质和还款能力。
银行会对借款人的信用记录、收入状况、负债情况等进行评估，并结合贷款金额和期限进行初步审查。
借款人需要提供真实可信的信息，同时应了解并满足银行的贷款要求，如信用评级要求、抵押物要求等。
三、风险评估与审批在初步审查与评估通过后，银行将进行更深入的风险评估与审批。
这一阶段的重点是对借款人的还款能力进行全面评估，并对风险进行定量和定性分析。
银行会综合考虑借款人的收入、负债、抵押物价值等因素，进行贷款额度和利率的确定。
同时，银行还会对借款人的信用记录进行查验，以评估其还款意愿和信用状况。
在这一阶段，借款人需要积极配合银行的调查和审核，并提供必要的补充材料和解释。
四、合同签订与放款经过风险评估与审批通过后，银行将与借款人签订贷款合同。
合同中将明确贷款的金额、期限、利率、还款方式等重要条款。
借款人应仔细阅读合同内容，确保自己对合同条款的理解和接受。
一旦合同签订完成，银行将按约定的方式将贷款金额划入借款人的账户。
五、贷后管理与还款贷款审批并不代表着借款人的任务结束，相反，贷后管理与还款是整个贷款过程中的重要环节。
借款人需要按时还款，确保贷款的正常偿还。
同时，借款人还需要与银行建立良好的沟通和合作关系，及时向银行报告贷后情况，并配合银行的监督和检查。
银行授信审核项目之一（企业概况）银行在对企业的基本情况进行审核的过程中需注意的事项：1、企业的历史沿革：自企业成立至今是否出现过因法律、债务等非正常因素而产生的变更。
2、企业成立的时间：通常情况下，成立时间短的企业对市场的预计不足，缺乏经验，抗风险能力较差。
成立时间长的企业对市场的应变能力较强，了解行业的潜规则。
3、企业股权的变化：企业自成立之授信申请之日，股权是否发生重大变更，变更的主要原因是什么？是否为逃废债务、转移资产等因素而非正常变更股权关系。
4、企业的营业执照：是否经过连续年检，未参加年检的原因是什么？目前所经营的业务是否在营业范围之内。
5、注册资金是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。
6、组织机构代码证：是否在有效期内。
7、国、地税登记证是否在有效期内。
8、营业执照、组织机构代码证书、国、地税登记证相关要素内容是否一致？不一致的原因是什么？9、公司章程之规定是否完整，董事会及股东会的制度建立是否完善，分红的有关规定及限制条款。
10、验资报告是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。
是否存在虚假验资的情况，结合企业财务报表，是否有抽逃资金的现象。
11、法人代表的履历：可同时通过个人征信系统查阅法人的信用记录，特别注意法人目前的个人贷款数额，若为私营企业，此部分贷款数额应同其公司债务一并计入实际负债。
法人代表的从业经验及社会地位等因素同样值得关注。
银行授信审核项目之二（行业概况）银行在对企业的授信审核过程中，行业概况尤为重要。
首先，世界经济的发展状况及本国、本地区经济的发展状况是前提。
经济发展的不同阶段对于不同的企业也将有利有弊，不能一概而论。
其次，企业所处的行业特性是需要重点分析的。
再次，企业从事本行业的时间长短直接关系到企业未来发展的前景。
最后，本行业中的竞争对手，企业的市场份额都必须通过详细的数据进行分析。
银行授信审核项目之三（财务指标）在目前的风险管理中，由于信息不对称的原因，企业经营的实际状况需通过财务报表进行审核。
在本人看来，在当前中国的法律体系不完善的情况下，对企业财务报表的审核并不能对风险控制起决定性的作用。
企业财务报表状况好，并不代表该企业是一家优秀的企业。
财务状况差，并不代表企业实际经营状况差。
而是要结合企业的实际情况进行综合分析判断。
1、要确定企业报表的真实性、完整性、一贯性，可以通过合格的会计师事务所进行审计。
2、对于会计师事务所出具的审计报告，客户经理可实地赴会计事务所进行核实。
特别需要提醒客户经理的是：由于诸多银行使用企业提供的财务审计报告的复印件，有很多企业会抽出其中的真实张页，替以自己修改后的内容掩盖事实。
所以实地查询的重要性非常大。
3、对于企业财务报表相关编制人员一定要能就相关项目做出完整解释。
4、对于审计报告忽略的项目，而实际报表数额较大的项目一定要询问清楚，此做法通常是企业与事务所串通掩盖真相。
5、对于纯管理性的企业集团，若本部无经营业绩，应尽量不予以贷款，或直接给予集团总授信，分配给具有真实业务交易的子公司使用额度。
6、财务报表的审计必须坚持一贯性，经常替换会计师事务所也是风险预警的信号之一，客户经理应了解替换的原因。
7、对于企业收入与现金流严重不匹配的情况，客户经理应了解企业的实质情况，企业要有充分的理由作出解释。
银行授信审核项目之四（会计科目）资产负债表主要审核项目：1、货币资金：货币资金中定期存款、活期存款及现金的比例各是多少。
有很多企业采用全额存单质押贷款的方式，一方面给银行一定的存款及利息收入支持，另一方面虚增了资产和负债，降低了资产负债率。
所以企业活期存款的比例高低是企业偿付能力强弱的重要表现；2、短期投资：短期投资可视为定期存款，由于其通常具有可随时变现的可能，可视作偿付能力。
3、应收帐款：应收帐款的帐龄分析，应收帐款的客户情况，应收帐款客户是否已破产无法收回；4、其他应收款：金额较大通常反映在集团客户中，关联交易频繁，资金内部拆借严重。
是否有抽逃注册资本金的嫌疑；5、存货：存货数量的变化，存货的实际价值，是否有跌价的可能。
6、长期股权投资：长期股权投资占资产总额的比例。
若长期股权投资数额较大，表明企业具有一定资本运做的可能。
7、固定资产：固定资产的变现能力，固定资产的计价原则，折旧额等。
8、无形资产：由于无形资产的价值应是企业持续经营下的价值体现，故若企业无法持续经营，无形资产的价值将大打折扣。
所以若无形资产数额巨大，则要具体分析，剔除虚增部分。
9、短期借款：应对短期借款的分布进行分析，通过对连续三年的短期借款结合收入、资产状况一并分析。
分析短期借款增加对企业营收状况的影响，分析短期借款的分布，各家银行的占比，到期日的匹配情况。
若到期日过于密集，企业出现资金断裂的可能性比较大。
10、应付票据：需要注意有部分企业将保证金剔除后的净敞口额度作为应付票据额度，同时减少货币资金，以此降低负债率。
11、应付帐款：应付帐款的时间，未付原因，是否由于企业资金短缺出现应付。
12、其他应付款：是否为关联公司的往来款，若金额较大，则需要企业解释。
13、未交税金：未交的原因是什么？是否是企业资金短缺而未交。
14、长期借款：长期借款的用途，原因及分布等。
15、未分配利润：未分配利润数额较大的原因是什么？是否因现金流短缺而未分配，若是此原因，实际未分配利润只是虚增了损益而已。
二、现金流量表分析：1、三项现金流的匹配问题；2、是否与企业营业收入相匹配；3、经营活动的净现金流状况，若为负数，表明企业经营状况趋差，分析原因；4、企业是否完全依赖融资活动的现金流，若连续数年以融资实现现金流则需做出风险预警。
三、其他：1、客户经理应调阅企业的帐册，审阅企业日常经营流水。
2、调阅企业的银企对帐单，了解企业日常的收支情况。
3、应赴税务部门了解企业实际纳税情况，有无拖欠税金的情况等。
银行授信审核项目之五（集团类客户授信）集团类企业通常存在以下情况：1、股权结构复杂，交叉持股现象严重；2、内部关联交易隐匿或虚增利润；3、互保情况严重；4、多数集团采取资金统一调度管理的措施，资金实际用途难以监管；5、多元化经营使得融资平台匮乏；6、短贷长投易导致资金链断裂；7、长期依靠融资提供企业正常周转，风险巨大；8、名声在外，但名不符实，内部管理混乱；9、非正常因素及信息不对称导致风险把握难度较大；10、集团公司承担管理职能，自身无经营业务。
鉴于上述情况，银监会制定了集团客户授信指引，将集团下属所有子公司的经营统一纳入监管范围，并结合实际情况确定主办银行，其他辅办银行协助并随时互通信息。
但实际操作中，该指引难以实质推进。
原因如下：1、为控制财务风险，大型企业集团无法在一家银行融资，必将分散在各家银行实施融资；2、大型企业集团为防止过多的信息被掌握也会选择分散银行进行融资；3、大型企业集团通常融资金额较大，中小商业银行无法满足实际需求；4、中小商业银行通常拾遗补缺，结合自身实际情况，多采用给予下属子公司融资，母公司或其他子公司提供担保的方式，基于上述情况，中小商业银行无法全面了解集团类客户的实际运行情况。
5、中小商业银行短期行为严重，只重眼前利益，通常只要有良好的担保就予以批准，未考虑到集团风险未来的扩散性。
针对上述情况，本人认为对于集团类客户的风险控制可采用以下方法：1、对集团产业进行全面了解，涉及的领域，产业的战略规划等；2、通过获取企业相关产业的数据，例如各产业的销售收入、利润率等；3、集团之间的关联交易及资金往来的占比有多大，需注意财务报表中虚增的资产及负债项；4、在获取企业相关产业的数据后与行业数据进行比较；5、通过测算集团整体现金流来反映企业的偿债能力；6、对于多元化的企业集团，通常采用集团统调资金的方式，集团对下属子公司是否具有很强的资金调度能力；7、分析其他银行对该集团的授信情况，对于额度增减企业都应有明确的解释说明；8、集团企业的融资规模应该适度，若每年递增，而盈利能力各项指标均弱化，均需要企业提供强有力的说服证据。
9、集团是否有资本运做的嫌疑，资本运做占整个集团产业的比例是多少，运做的目的是什么，存在的风险有哪些。
10、集团是否有新的融资方式，未来的战略定位是什么？银行授信审核项目之六（担保）担保是银行的第二还款来源，是当借款人无法归还银行借款的情况下，通过担保人代为偿还或处置担保物归还银行银行借款。
目前，很多中小商业银行混淆第一还款来源及第二还款来源的次序，盲目看重第二还款来源。
通常表现为：借款企业经营较差，但担保企业有较强的政府背景；借款企业经营弱化，但担保企业或用于担保的抵押物有一定的市场价值，具有一定的变现能力。
这些观点都是错误的，对企业风险的把控，最重要的仍是借款人本身的经营、资信状况，而不能把第二还款来源作为主要还款来源。
担保方式分抵押、质押、保证、定金、留置。
前三种为常用的担保方式。
保证担保中还可分一般保证及连带责任保证，两种保证所承担的法律责任有所不同。
在对担保企业的判断上依然要与借款企业同样的标准，担保企业的持续经营才能使担保有效，其次担保企业自身的担保能力需参考其财务数据进行测算。
再次，担保企业现有的担保额度及未来即将增加的担保额度是否对企业的经营造成影响。
最后，担保企业所担保的其他企业是否有经营不善的现象，是否会影响到担保企业对本行授信企业的担保效力等。
对于采用抵押担保的方式，尤其要注重评估价值的合理性。
在企业授信中，由于多数企业与评估企业存在一定的关系，导致评估价值缺乏客观性。
为此，通常2-3家评估公司对一个项目进行预评估，既不增加企业的融资成本，又可以相对客观公正地反映价值。
同时，客户经理应赴抵押物周边地区了解同地段抵押物的价值，结合评估报告得到公允的价值。
在办理抵押的过程中，客户经理必须全程跟踪亲自办理，不得交由他人或中介办理。
在采用质押担保的方式中，要充分考虑到利息因素。
若以股权、债权等动产质押的情况下，要充分考虑质押物的可变现能力。
抵、质押率的确定要充分考虑到抵（质）押物的处置所涉及的费用，利息的费用等。
以上各种方式，均必须在法律部门办妥相关的法律登记手续。
必要时，可以在公证机关办理公证手续，同时增加可强制执行的法律条款以维护银行的资产安全。
