20141202发改投资[2014]2724号附件_PPP项目通用合同指南

《PPP项目合同指南（试行）》[财金〔2014〕156号]全文细则为了更好地支持政府和社会资本合作（PPP）的实际运作，财政部1月19日发布通知，规范政府和社会资本合作合同管理工作，并同时发布了《PPP项目合同指南（试行）》。

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局：根据《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）和《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号），为科学规范推广运用政府和社会资本合作（Public-Private Partnership, 以下简称PPP）模式,现就规范PPP合同管理工作通知如下：一、高度重视PPP合同管理工作PPP模式是在基础设施和公共服务领域政府和社会资本基于合同建立的一种合作关系。

“按合同办事”不仅是PPP模式的精神实质，也是依法治国、依法行政的内在要求。

加强对PPP合同的起草、谈判、履行、变更、解除、转让、终止直至失效的全过程管理，通过合同正确表达意愿、合理分配风险、妥善履行义务、有效主张权利，是政府和社会资本长期友好合作的重要基础，也是PPP项目顺利实施的重要保障。

地方财政部门在推进PPP中要高度重视、充分认识合同管理的重要意义，会同行业主管部门加强PPP合同管理工作。

二、切实遵循PPP合同管理的核心原则为规范PPP合同管理工作，财政部制定了《PPP项目合同指南（试行）》（见附件），后续还将研究制定标准化合同文本等。

各级财政部门在推进PPP工作中，要切实遵循以下原则：（一）依法治理。

在依法治国、依法行政的框架下，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，允许政府和社会资本依法自由选择合作伙伴，充分尊重双方在合同订立和履行过程中的契约自由，依法保护PPP项目各参与方的合法权益，共同维护法律权威和公平正义。

（二）平等合作。

在PPP模式下，政府与社会资本是基于PPP项目合同的平等法律主体，双方法律地位平等、权利义务对等，应在充分协商、互利互惠的基础上订立合同，并依法平等地主张合同权利、履行合同义务。

PPP(政府和社会资本合作项目)通用合同范本目录第一章总则 (9)第1条术语定义和解释 (9)第2条合同背景和目的 (10)第3条声明和保证 (10)第4条合同生效条件 (10)第5条合同构成及优先次序 (10)第二章合同主体 (11)第6条政府主体 (11)第7条社会资本主体 (11)第三章合作关系 (13)第8条合作内容 (13)第9条合作期限 (14)第10条排他性约定 (14)第11条合作履约担保 (14)第四章投资计划及融资方案 (14)第12条项目总投资第13条投资控制责任 (15)第14条融资方案 (15)第15条政府提供的其他投融资支持 (16)第16条投融资监管 (16)第17条投融资违约及其处理 (16)第五章项目前期工作 (16)第18条前期工作内容及要求 (16)第19条前期工作任务分担 (17)第20条前期工作经费 (17)第21条政府提供的前期工作支持 (17)第22条前期工作监管 (17)第23条前期工作违约及处理 (17)第六章工程建设 (17)第24条政府提供的建设条件 (18)第25条进度、质量、安全及管理要求 (18)第26条建设期的审查和审批事项 (18)第27条工程变更管理 (18)第28条实际投资认定 (19)第29条征地、拆迁和安置 (19)第30条项目验收 (19)第31条工程建设保险 (19)第32条工程保修 (19)第33条建设期监管 (20)第七章政府移交资产 (20)第35条移交前准备 (20)第36条资产移交 (21)第37条移交违约及处理 (21)第八章运营和服务 (21)第38条政府提供的外部条件 (21)第39条试运营和正式运营 (22)第40条运营服务标准 (22)第41条运营服务要求变更 (23)第42条运营维护与修理 (23)第43条更新改造和追加投资 (23)第44条主副产品的权属 (23)第45条项目运营服务计量 (23)第46条运营期的特别补偿 (24)第47条运营期保险 (24)第48条运营期政府监管 (24)第49条运营支出 (24)第50条运营期违约事项和处理 (24)第九章社会资本主体移交项目 (25)第51条项目移交前过渡期 (25)第52条项目移交 (25)第53条移交质量保证 (26)第54条项目移交违约及处理 (26)第十章收入和回报 (26)第55条项目运营收入 (26)第56条服务价格及调整 (27)第57条特殊项目收入 (27)第58条财务监管 (27)第59条违约事项及其处理 (28)第十一章不可抗力和法律变更 (28)第60条不可抗力事件 (28)第61条不可抗力事件的认定和评估 (28)第62条不可抗力事件发生期间各方权利和义务 (28)第63条不可抗力事件的处理 (28)第64条法律变更 (29)第十二章合同解除 (29)第65条合同解除的事由 (29)第66条合同解除程序 (29)第67条合同解除的财务安排 (29)第68条合同解除后的项目移交 (30)第69条合同解除的其他约定 (30)第十三章违约处理 (30)第70条违约行为认定 (30)第71条违约责任承担方式 (30)第72条违约行为处理 (31)第十四章争议解决 (31)第73条争议解决方式 (31)第74条争议期间的合同履行 (31)第十五章其他约定 (32)第75条合同变更与修订 (32)第76条合同的转让 (32)第77条保密 (32)第78条信息披露 (32)第79条廉政和反腐 (32)第80条不弃权 (32)第81条通知 (33)第82条合同适用法律 (33)第83条适用语言 (33)第84条适用货币 (33)第85条合同份数 (33)第86条合同附件...................................33 6第一章总则第1条. 术语定义和解释为避免歧义，项目合同中涉及的重要术语需要根据项目具体情况加以定义。

PPP项目合同之“合同主体”PPP项目合同的合同主体为政府主体和社会资本主体，而社会资本主体则可以是社会资本方或为项目专门设立的项目公司。

一、政府方从上表中可以看出，财金[2014]113、发改投资[2014]2724、特许经营管理办法都首先规定了项目实施机构，进而规定项目实施机构应作为政府主体与社会资本主体签订PPP项目合同，而项目合同指南、通用合同指南则直接规定了PPP项目合同的签约政府主体。

（1）发改投资[2014]2724与财金[2014]113中关于实施机构范围的差异？从上表中可以看到，发改投资[2014]2724、财金[2014]113中关于实施机构范围的规定存在一些差异，相比与财金[2014]113规定的“有关职能部门或事业单位”，发改投资[2014]2724规定的实施机构中还包括“行业运营公司或其他相关机构”。

而《第三批PPP示范项目申报筛选工作的通知》财金函[2016]47号附件《PPP示范项目评审标准》的规定“国有企业或融资平台公司作为政府方签署PPP项目合同的不再列为备选项目”，也就是说财政部文件并不认可国有企业和融资平台公司作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

依据参与PPP项目的经验，由于行业运营公司（国有企业或融资平台公司）实事上的企业身份，由其作为项目实施机构存在利益交叉错位、协调能力不足、无法代表政府主体履行相关职权等问题，总体来说不利于项目实施和PPP项目合同的执行。

而相较来看，政府职能部门（行业主管部门）具备天然的政府属性优势，同样了解行业特征和标准，更适宜作为政府主体履行相关职权，因此应优选考虑作为项目实施机构并作为政府主体签订PPP项目合同。

但是，对于一些地区由于历史原因而导致的特殊情况，比如某地并未设高速主管部门而一直由高速公路公司代行职责，也可适当考虑因地制宜、特事特办。

（2）当地人民政府是否可以作为政府主体签署PPP项目合同？虽然发改投资[2014]2724、财金[2014]113与特许经营管理办法均规定应由实施机构作为政府主体签订PPP项目合同，但无论PPP项目的实施机构是否直接为当地人民政府，鉴于项目合同指南和通用合同指南均在政府方的签约主体中明确包括了“政府”，且实施机构的权利来源也是人民政府，因此当地人民政府理应可以作为政府主体直接签订PPP项目合同。

发改投资〔2014〕2724号2014年12月2日，国家发改委《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》，并随文下发了《政府和社会资本合作项目通用合同指南》。

2014财金〔2014〕113号文：财政部关于印发《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（2014-11-29），以规范项目识别、准备、采购、执行、移交各环节操作流程；财金〔2014〕112号：财政部《关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知》（2014-11-30），并发布了第一批30个PPP示范项目名单；财金〔2014〕156号：财政部《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》（2014-12-30），制定下发《PPP项目合同指南（试行）》，加强对PPP合同的起草、谈判、履行、变更、解除、转让、终止直至失效的全过程管理。

20151月19日，国家发改委公布了关于《基础设施和公用事业特许经营管理办法》征求意见稿，财政部也公布了《关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知》，并发布了PPP项目合同指南。

点击免费下载海量工程资料3月17日，国家发展改革委和国家开发银行发布《关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知》，对社会资本开出了更优厚的条件，其中包括贷款期限最长可达30年、贷款利率可适当优惠等。

4月25日，国家发改委、财政部、交通部、住建部、水利部、中国人民银行等联合印发了《基础设施和公用事业特许经营管理办法》，《办法》规定将“转变政府职能，强化政府与社会资本的协商合作”作为特许经营实施的四项原则之一。

并强调“行政区划的调整、政府的换届、部门调整和负责人的变更都不得影响特许经营协议的履行”。

5月5日，国务院转发了文化部、财政部、新闻出版广电总局、体育总局等《关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作的意见》，要求努力营造政府向社会力量购买公共文化服务的良好环境，积极有序推进政府向社会力量购买公共文化服务工作，并下发了《政府向社会力量购买公共文化服务指导性目录》，。

“政府和社会资本合作（PPP）”政策解读应雄2014年11月16日，国务院印发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发〔2014〕60号文），明确提出“建立健全政府和社会资本合作（PPP：Public-Private Partnership，以下简称PPP））机制，积极推广PPP模式”。

12月4日，国家发展改革委发布《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号文）以及《政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014版）》，并要求各地发改委2015年1月起按月报送PPP项目，建立PPP项目库；同日，财政部也发布《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财金〔2014〕113号文），同时还公布了30个PPP示范项目，总投资约1800亿元。

开展政府和社会资本合作是创新投融资机制的重要举措，必将有利于理顺政府与市场关系，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力。

一、PPP的含义和案例PPP模式即“公私合作制”，是一种以各参与方的“双赢”或“多赢”为合作理念的现代融资模式。

其典型的结构为：特许经营类项目需要私人参与部分投资，并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、共享项目收益。

通过建立有效的监管机制，特许经营类项目能充分发挥双方优势，节约项目的建设成本和经营成本，提高公共服务的质量。

1992年英国最早应用PPP模式，75％的英国政府管理者认为，PPP模式下完成的工程可节省17％的投资，80％的工程可按期完成，20％未按期完成的、拖延时间最长没有超过4个月，而常规招标项目按期完成的只有30％。

同时，80％的工程耗资均在预算之内，一般传统招标方式只能达到25％；20%超过预算的是因为政府提出调整工程方案。

根据英国经验，适用PPP模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。

[案例]北京地铁四号线长 28.65公里，总投资约153亿元。

第一篇：ppp项目(特许经营)操作流程ppp项目（特许经营）操作流程2014年12月2日，国家发改委发布了(发改投资【2014】2724号)国家发改委关于开展政府和社会资本合作的指导意见;2015年6月1日，六部委颁发的《基础设施和公用事业特许经营管理办法》开始施行;为了便于业内业务实操(可供律师指导政府操作或社会资本客户操作)，在此将特许经营权项目从启动到正式签订特许经营协议归纳为7步流程，供参考。

政府特许经营权项目操作流程7步曲第1步：项目提出部门提出特许经营项目实施方案(参阅6部委《办法》：第九条县级以上人民政府有关行业主管部门或政府授权部门(以下简称项目提出部门)可以根据经济社会发展需求，以及有关法人和其他组织提出的特许经营项目建议等，提出特许经营项目实施方案。

)(参阅6部委《办法》：第十条特许经营项目实施方案应当包括以下内容：(一)项目名称;(二)项目实施机构;(三)项目建设规模、投资总额、实施进度，以及提供公共产品或公共服务的标准等基本经济技术指标;(四)投资回报、价格及其测算;(五)可行性分析，即降低全生命周期成本和提高公共服务质量效率的分析估算等;(六)特许经营协议框架草案及特许经营期限;(七)特许经营者应当具备的条件及选择方式;(八)政府承诺和保障;(九)特许经营期限届满后资产处置方式;(十)应当明确的其他事项。

)第2步：完善特许经营项目实施方案，出具特许经营可行性评估报告(参阅6部委《办法》：第十一条项目提出部门可以委托具有相应能力和经验的第三方机构，开展特许经营可行性评估，完善特许经营项目实施方案。

需要政府提供可行性缺口补助或者开展物有所值评估的，由财政部门负责开展相关工作。

具体办法由国务院财政部门另行制定。

)(参阅6部委《办法》：第十二条特许经营可行性评估应当主要包括以下内容：(一)特许经营项目全生命周期成本、技术路线和工程方案的合理性，可能的融资方式、融资规模、资金成本，所提供公共服务的质量效率，建设运营标准和监管要求等;(二)相关领域市场发育程度，市场主体建设运营能力状况和参与意愿;(三)用户付费项目公众支付意愿和能力评估。

2017年咨询工程师投资继续教育PPP 政策解析及制度建设满分试卷及答案试卷总题量:38;总分:100.00分用户得分：100.0分;用时2451秒;通过 字体：大中小|打印|关闭|一、单选题本题型共15道题1.PPP 模式要求政府必须 项目的实施结构安排..A．间接引导B ．直接引导C ．间接介入D ．直接介入用户答案：D 得分：2.002.国务院关于加强地方政府性债务管理的意见国发〔2014〕43号文为地方基础设施融资开辟两个渠道;一是发行地方政府债券;二是采用..A ．特许经营B ．股权投资C ．债权投资D ．PPP模式用户答案：D 得分：2.003.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金201476号要求;PPP 项目应 获得合理投资回报..A ．通过“使用者付费”及必要的“政府付费”B ．通过“政府付费”及必要的“使用者付费”C ．只能通过“使用者付费”D ．只能通过“政府付费”用户答案：A 得分：2.004.国际上普遍将PPP 从付费机制上分为政府付费和 两大基本类型;以及二者之间的混合.. A．使用者付费B ．可用性付费C ．按绩效付费D ．按支付意愿付费用户答案：A 得分：2.005.财政部门规定;对于没有纳入综合信息平台项目库的项目;不得列入各地PPP 项目目录;原则上不得通过财政预算安排 ..A ．股权投资C．支出责任D．补助义务用户答案：C 得分：2.006.国务院办公厅发布关于妥善处理现有保证外方投资项目有关问题的“国办发200243号文”;要求对保证外方项目进行清理..A．BOTB．特许经营C．股权合作D．固定回报用户答案：D 得分：2.007.在PPP模式中; 是当地公众利益的代言人;维护公众利益是其不可推卸的责任..A．社会资本方B．地方政府C．咨询机构D．PPP项目公司用户答案：B 得分：2.008.具有明确的收费基础;经营收费能够完全覆盖投资成本的项目;可通过政府授予特许经营权;采用BOT、BOOT 等模式推进..A．经营性B．准经营性C．非经营性D．准公益性用户答案：A 得分：2.009.PPP项目社会资本谈判确认完成后;项目实施机构应与中选社会资本签署确认..A．谈判备忘录B．谅解备忘录C．招标文件确认函D．投标文件确认函用户答案：A 得分：2.0010.PPP项目的应根据项目合同约定;监督社会资本或项目公司履行合同义务;定期监测项目产出绩效指标..A．项目公司B．社会资本方C．实施机构用户答案：C 得分：2.0011.我国相关政府文件提出严禁融资平台公司通过等方式参与政府和社会资本合作项目;进行变相融资..A．直接投资B．间接投资C．股权合作D．保底承诺用户答案：D 得分：2.0012.财政部门要求PPP项目物有所值定量评价应主要通过对政府和社会资本合作项目全生命周期内政府支出成本现值与进行比较..A．社会资本支出现值B．项目社会净支出成本C．公共部门比较值D．私人部门比较值用户答案：C 得分：2.0013.政府付费型PPP重点关注的是;强调政府付费;政府购买服务..A．重大基础设施B．国防安全设施C．经济基础设施D．社会基础设施用户答案：D 得分：2.0014.针对PPP项目融资难问题;可通过市场化的办法;建立PPP项目保险机制;以增进PPP项目的能力..A．信用融资B．资产抵押C．公司融资D．政府融资用户答案：A 得分：2.0015.在PPP模式框架下; 可以采用BOT的方式进行运作..A．只有使用者付费B．只有特许经营C．只有政府付费D．使用者付费和政府付费均可用户答案：D 得分：2.00二、多选题本题型共15道题1.传统基础设施领域PPP模式的推广应用;要重视发挥国民经济和社会发展及相关政策的统一引领及协调作用..A．循环经济B．综合平衡C．总体规划D．区域规划E．专项规划用户答案：BCDE 得分：2.002.国家发展改革委与联合国欧经会签署战略合作备忘录;强调在等领域加强合作..A．联合举办青岛PPP国际论坛B．共同推动重大项目融资C．组建联合国欧经会PPP中国中心D．开展PPP国际培训E．制定联合国PPP国际标准用户答案：ACDE 得分：2.003.财政部门积极推动PPP模式的主要目的包括..A．将PPP作为化解存量债务风险的工具B．将PPP作为促进城市化建设的重要抓手C．将PPP作为地方政府融资开辟的新渠道D．将PPP作为推动投融资体制改革的主要工具E．将PPP作为构建项目管理新体制的切入点用户答案：ACE 得分：2.004.我国目前对PPP项目根据资金来源的不同;分别实行..A．审批制B．授权制C．核准制D．追溯制E．备案制用户答案：ACE 得分：2.005.规范PPP项目的法律法规体系应包括等不同层次..A．国家法律B．战略规划C．PPP政策D．PPP操作指南E．PPP合同范本用户答案：ACDE 得分：2.006.PPP模式要求政府部门由传统的公共服务提供模式中的直接“经营者”;转变为..A．执行者B．合作者C．投资者D．监管者E．领导者用户答案：BD 得分：2.007.按照国务院确定的部门职责分工要求;发展改革部门牵头负责、环境环保、农业、林业以及重大市政工程等传统基础设施领域采用PPP模式的项目..A．能源B．交通运输C．水利D．医院养老E．体育设施用户答案：ABC 得分：2.008.PPP项目实施机构.社会资本或项目公司未履行项目合同约定义务的;应承担相应违约责任;包括以及解除项目合同等..A．停业整顿B．停止侵害C．消除影响D．支付违约金E．赔偿损失用户答案：BCDE 得分：2.009.使用者付费型PPP;也称PPP;重点关注经济基础设施EconomicInfrusture建设;强调市场化运作;使用者付费..A．资产型B．服务型C．经济型D．社会型E．市场型用户答案：AC 得分：2.0010.国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见发改投资20142724号规定;PPP模式可通过特许经营、购买服务、股权合作等方式予以实施..A．委托运营B．特许经营：C．购买服务D．投资补助E．股权合作用户答案：BCE 得分：2.0011.对于的基础设施及公共服务项目;适宜采用政府和社会资本合作模式..A．投资规模较大B．运作条件复杂C．需求长期稳定D．价格调整机制灵活E．市场化程度较高用户答案：ACDE 得分：2.0012.PPP模式强调等重要理念..A．地位平等B．政府退出C．长期合作D．法治观念E．公众参与用户答案：ACD 得分：2.0013.PPP项目融资应由社会资本或项目公司负责..社会资本或项目公司应及时开展等工作..A．融资方案设计B．机构接洽C．合同签订D．融资交割E．股权转让用户答案：ABCD 得分：2.0014.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金201476号认为;在PPP合作关系中;社会资本应承担基础设施的大部分工作..A．设计B．建设C．运营D．监管E．维护用户答案：ABCE 得分：2.0015.推广应用PPP模式有利于;提高公共服务的质量和效率..A．发挥各自优势B．合理分担项目风险C．完善公共治理体系D．节省社会投资E．扩大公共需求用户答案：ABC 得分：2.00三、判断题本题型共8道题1.PPP模式使得提供公共服务的责任主体从地方政府转移到民营企业或社会资本..Y．对N．错用户答案：N 得分：5.002.国家发展改革委政府和社会资本合作项目通用合同指南2014年版;由国家发改委委托中国国际工程咨询公司负责编写..Y．对N．错用户答案：Y 得分：5.003.PPP项目的实施方案应由项目实施机构组织编制..Y．对N．错用户答案：Y 得分：5.004.项目合同中涉及的政府支付义务;财政部门应结合中长期财政规划统筹考虑;纳入上级政府预算;按照预算管理相关规定执行..Y．对N．错用户答案：N 得分：5.005.纳入当地基础设施PPP储备库的项目;实行动态管理、滚动实施、分批次推进..对于需要当年推进实施的PPP储备项目;应纳入年度投资预算计划..Y．对N．错用户答案：N 得分：5.006.PPP项目主要根据项目的预期收益.资产以及政府扶持措施的力度来安排融资;是以项目发起方为信用主体的融资活动..Y．对N．错用户答案：N 得分：5.007.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金201476号要求;政府部门应负责基础设施及公共服务PPP项目的价格和质量监管;以保证公共利益最大化..Y．对N．错用户答案：Y 得分：5.008.PPP项目社会资本方可以通过施工总承包等方式将完工风险转移给更为专业的工程保险机构..Y．对N．错用户答案：N 得分：5.00建设工程教育网。