【深度解读】政府和社会资本合作(PPP)合同管理政策集锦(全)

政府与社会资本合作（PPP）模式详解政府与社会资本合作（PPP）模式概念PPP模式是Public-Private-Partnership的字母缩写，通常被称为“公共私营合作制”，是政府与社会资本为了合作建设城市基础设施项目，或为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征；通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。

世界运用政府与社会资本合作（PPP）模式现状1992年，英国最早应用“PPP”模式，适于“PPP”模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。

1994年，智利为平衡基础设施投资和公用事业急需改善的背景下于引进“PPP”模式的，已完成中包括交通领域工程、机场、监狱、水库，年投资规模由3亿美元增加到17亿美元。

1997年，葡萄牙启动“PPP”模式，首先应用在公路网的建设上，正在实施医院的建设和运营、修建铁路和城市地铁。

2004年，巴西通过“公私合营（PPP）模式”法案，将公路、铁路、港口和灌溉工程作为PPP模式招标项目。

21世纪以来，联合国、世界银行、欧盟和亚洲开发银行等国际组织在全球大力推广“PPP”的理念和经验，目前发展中国家已经纷纷开始实践，同样在我国引入“PPP”模式具有极其重要的现实价值，亟须为“PPP”模式在我国的发展提供国家政策和法律法规层面的支持。

我国推行政府与社会资本合作（PPP）模式背景十八届三中全会指出：要加强中央政府宏观调控职责和能力，加强地方政府公共服务、市场监管、社会管理、环境保护等职责。

允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。

推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买。

国务院要求财政部门深入贯彻落实十八届三中全会精神，更好地发挥财政职能作用，要在制度安排上处理好政府与市场、政府与社会的关系。

PPP项目管理办法政策解读引言公私合作（PPP）项目是一种由政府与私营部门联合组建的合资企业，旨在共同开展基础设施建设或运营项目。

它是一种创新的合作方式，能够多方共享风险与利益。

为了更好地规范和推进PPP项目的管理，政府制定了PPP项目管理办法。

本文将就该政策进行详细解读。

1. 背景及目的PPP项目管理办法的制定是为了强化PPP项目的监管，明确各方的权责，推动国家经济持续发展。

通过建立健全的管理制度，提高PPP项目的透明度和效率，促进社会资金的合理流动，吸引更多的私人资本参与到基础设施建设中。

2. 主要内容2.1 定义和范围PPP项目管理办法明确了PPP项目的定义和范围。

这些项目包括但不限于交通、能源、水利、环保、教育、医疗等领域的基础设施建设及运营项目。

2.2 项目立项和审批PPP项目的立项和审批程序是PPP管理的关键环节。

该管理办法对立项和审批程序作出规定，明确了各级政府职责和权限，确保项目的合法性和可行性。

同时，为了提高审批效率，规定了审批时限，并鼓励各级政府在项目立项和审批中采取简化、统一的管理方式。

2.3 合同签订和管理PPP项目合同是明确各方权责的重要依据。

管理办法规定了合同签订的基本要求，强调合同的公开透明原则。

另外，管理办法还对合同管理进行了规范，包括变更管理、绩效评价、风险防范等，以确保合同履约和项目顺利进行。

2.4 财务管理财务管理是PPP项目管理中的重要环节。

管理办法要求各方在项目实施过程中，建立健全财务管理制度，明确资金的来源和使用规定，并进行定期监督和审计，确保资金的合理使用和项目的经济效益。

2.5 项目终止和退出PPP项目的终止和退出是实施中的一种正常情况，管理办法对此作出了规定。

合同解除、违约责任、资产回收等方面都有明确的规定，以确保项目的平稳退出，同时保护各方的合法权益。

3. 政策影响及展望PPP项目管理办法的制定对促进基础设施建设和经济发展具有重要意义。

它规范了PPP项目的各个环节，提高了项目的透明度和效率，为吸引更多私人资本参与提供了保障。

国务院关于加强地方政府性债务管理的意见国发〔2014〕43号发布时间：2014年10月2日各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：为加强地方政府性债务管理，促进国民经济持续健康发展，根据党的十八大、十八届三中全会精神，现提出以下意见：一、总体要求（一）指导思想。

以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神，按照党中央、国务院决策部署，建立“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理机制，有效发挥地方政府规范举债的积极作用，切实防范化解财政金融风险，促进国民经济持续健康发展。

（二）基本原则。

疏堵结合。

修明渠、堵暗道，赋予地方政府依法适度举债融资权限，加快建立规范的地方政府举债融资机制。

同时，坚决制止地方政府违法违规举债。

分清责任。

明确政府和企业的责任，政府债务不得通过企业举借，企业债务不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风险自担。

政府与社会资本合作的，按约定规则依法承担相关责任。

规范管理。

对地方政府债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，把地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，实现“借、用、还”相统一。

防范风险。

牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。

稳步推进。

加强债务管理，既要积极推进，又要谨慎稳健。

在规范管理的同时，要妥善处理存量债务，确保在建项目有序推进。

二、加快建立规范的地方政府举债融资机制（一）赋予地方政府依法适度举债权限。

经国务院批准，省、自治区、直辖市政府可以适度举借债务，市县级政府确需举借债务的由省、自治区、直辖市政府代为举借。

明确划清政府与企业界限，政府债务只能通过政府及其部门举借，不得通过企事业单位等举借。

（二）建立规范的地方政府举债融资机制。

地方政府举债采取政府债券方式。

没有收益的公益性事业发展确需政府举借一般债务的，由地方政府发行一般债券融资，主要以一般公共预算收入偿还。

【深度好文】政府和社会资本合作（PPP）合同管理政策集锦（全）目录PPP模式的法规与政策分类 (2)PPP合同核心条款设计 (4)（一）背景条款 (4)（二）原则条款 (4)（三）主体条款 (4)（四）标的条款 (5)（五）执行条款 (5)（六）资金条款 (6)（七）验收条款 (6)（八）运营条款 (6)（九）核算条款 (6)（十）移交条款 (6)（十一）担保条款 (6)（十二）保险条款 (6)（十三）信息披露与保密条款 (7)（十四）廉政与反贿赂条款 (7)（十五）合同的变更、修订与转让条款 (7)（十六）特许经营权条款 (7)（十七）不可抗力和法律变更 (7)（十八）解约条款 (7)（十九）违约条款 (7)（二十）纠纷解决条款 (7)（二十一）兜底条款 (8)PPP模式需遵循主要原则 (8)PPP项目的主要风险 (9)（一）政治风险 (9)（二）法律风险 (9)（三）市场风险 (10)（四）不可抗力风险 (10)（五）社会管理风险 (10)PPP合同管理注意问题 (10)一、主体稳定性问题 (11)二、政府债务问题 (11)三、项目选择问题 (11)四、有效竞争问题 (11)五、履约管理问题 (11)六、定纷止争机制问题 (11)PPP模式需要保障机制 (11)PPP项目之参考合同范本 (12)2、合法、合规原则 (13)3、提高公共服务质量和效率原则 (13)4、公开透明原则 (14)5、社会资本获得合理回报原则 (14)6、风险最优分配原则 (14)7、国际经验与国内实践相结合原则 (14)8、鼓励创新原则 (14)政府和社会资本合作(Public-Private Partnership，简称PPP）是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。

党的十八届三中全会《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确提出：“允许社会资本通过特许经营参与城市基础设施投资和运营”，凡属事务性管理服务，原则上都要进入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买，为PPP在我国的运用和推广提供了广阔的发展前景。

政府和社会资本合作（PPP）模式财政部相关政策梳理汇总政府和社会资本合作(PPP)模式财政部相关政策梳理汇总自2014年11月国务院颁发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》(国发〔2014〕60号)以来，出于化解地方债务风险和疏导社会资本方面考量，国家高层力推PPP项目，本文对财政部下发的各项通知按照发文部门进行梳理，其中涉及金融司主导的有5项通知，国库司主导的有2项通知，经济建设司主导的有3项通知，多部委联合经财政部综合司发文或国务院办公厅转发2项通知。

一、财政部金融司关于PPP合作模式的相关通知自2014年11月29日至今，财政部金融司先后下发4项通知推广PPP模式，加之政府和社会资本合作中心设置在财政部金融司，金融司颁发的各项通知高屋建瓴、提纲挈领。

其他司局均围绕金融司PPP各项意见进行展开或深化。

经过简单梳理，关于PPP模式的各项通知时间上由远及近、内容思路上逐渐清晰、可操作性越来越强。

1、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》2014年11月29日，财政部下发《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金[2014]113号)，本通知和财金[2014]112号通知均为2014年12月4日正式刊发披露，国家发改委关于政府和社会资本合作的指导意见也是12月4日刊发。

另外一点题外话，财金[2014]113号通知11月29日刊发，财金[2014]112号通知11月30日刊发，时间逻辑关系上不大对。

话回正题，通知总共7个章节，除去开篇的总则和收尾的附则外，其余5各章节按照PPP操作推进顺序进行阐述，分别为项目识别、项目准备、项目采购、项目执行和项目移交。

第一章、总则。

对社会资本进行定义，社会资本不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业。

但是在2015年5月19日国务院办公厅转发三部委《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》(国发[2015]42号)中，将本地脱钩后的政府平台公司可列为社会资本方。

政府和社会资本合作（PPP）政策及法律文件知识讲座课件（一）序言政府和社会资本合作(PPP)最早由英国政府于1982年提出的，目前在世界各地已得到广泛的应用。

从各国和国际组织对PPP的理解来看，PPP有广义和狭义之分:广义的PPP泛指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系；而狭义的PPP可以理解为一系列项目融资模式的总称。

但这一次我们所说的PPP不同以往，它有着全新的使命和意义，我们也需要不断刷新我们对它的认识和理解。

《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76号）的公布，正式拉开了PPP的全新大幕。

一年多来，从中央到地方，规定、规范、指引、通知频繁出台让我们应接不暇。

规范性文件的不断出台，虽让正在进行的PPP项目有了一定的章法可循，但我们也看到中国PPP制度框架与法规体系尚待完善，我们必须在不断摸索中前进。

河南中冶律师事务所的PPP团队早在相关政策出台之前就已经开始了对相关问题的研究，本书也是团队成员集体努力的成果。

团队目前已囊括了基础设施建设、项目融资、房地产、建设工程金融、环境等各领域的资深律师和专家，目的只有—个，就是为PPP项目提供更全面、更精准的服务，让项目从文件上走下来，踏踏实实的落地。

本书设置了两条主线:一条主线是PPP项目热点问题解答，即通过对目前PPP项目实施各个环节涉及的常见问题加以分析解答，使读者对PPP项目的全流程有更清晰的了解和认识；另一条主线是PPP项目相关政策和法律文件汇编，即通过对PPP项目相关政策和法律文件的汇编，使读者能够全面把握PPP项目。

通过这两条主线，我们希望能帮助读者在庞杂的规定中梳理出一定的脉络，对PPP有更清晰的认识和理解。

本书最终能够付梓出版，必须感谢团队成员在此过程中付出的辛苦和努力,这是大家集体智慧的结晶，单枪匹马绝然无法成功。

PPP任重而道远，我们将一路且行且珍惜！河南中冶律师事务所2015年10月25日目录第1章热点问题解答7问题1 什么是PPP?7问题2 我国政府为何要大力推广PPP模式？8问题3 我国当前PPP模式法律政策环境如何？9问题4 运用PPP模式对于地方政府财政投资的积极意义有哪些？11问题5 哪些项目适合运用PPP模式？12问题6 PPP项目发起的方式包括哪些？14问题7 物有所值( VFM)的内涵及评价方法包括哪些内容？14问题8 在我国现行政策下如何适用物有所值评价机制？16问题9 物有所值评价的关键要素有哪些？16问题10 什么是财政承受能力论证？18问题11 财政支出责任包括哪些内容？19问题12 PPP项目的回报机制有哪些？政府付费机制的依据是什么？20问题13 PPP项目的合同体系应由哪些合同组成？20问题14 PPP项目有几种采购方式？24问题15 什么是竞争性磋商？与传统采购方式相比有何优势？27 问题16 PPP项目的项目用地问題应如何解决？27问题17 常见的PPP项目履约担保方式有哪些？28问題18 常见的政府补贴模式包括哪几种形式？29问题19 项目移交的范围包括哪些？31问题20 项目移交的标准是什么？31问题21 PPP模式的项目合同有哪些内容？其性质如何？32问题22 PPP项目中的项目公司应如何组建？33问题23 ppp项目的合同订立应注意哪些事项？34第2章法律352.1 中华人民共和国政府采购法(2014修正)352.2 中华人民共和国预算法（2014年修正）502.3 中华人民共和国招标投标法73第3章行政法规及行政规范性文件863.1 中华人民共和国政府采购法实施条例863.2 中华人民共和国招标投标法实施条例1033.3 国务院办公厅转发财政部、发展改革委、人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知123 附件：《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》1243.4 国务院办公厅转发财政部人民银行银监会关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题意见的通知133 附件：关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题的意见1333.5 国务院办公厅关于城市公立医院综合改革试点的指导意见1363.6 国务院办公厅转发文化部等部门关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作意见的通知149附件一：关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作的意见149附件二：政府向社会力量购买公共文化服务指导性目录1543.7 国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知1563.8 国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见1613.9 国务院关于深化预算管理制度改革的决定1703.10 国务院关于加强地方政府性债务管理的意见1813.11 国务院办公厅关于支持铁路建设实施土地综合开发的意见1873.12 国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见192第4章部门规章及部门规范性文件1984.1 财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知1984.2 财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知204附件：政府和社会资本合作模式操作指南（试行）204附件：项目名词解释2164.3 财政部关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通知218附件：政府和社会资本合作项目政府采购管理办法2194.4 财政部关于印发《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》的通知224附件：政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法2254.5 财政部关于印发《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的通知234附件：政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引2354.6 财政部民政部工商总局关于印发《政府购买服务管理办法（暂行）》的通知241附件：政府购买服务管理办法（暂行)2414.7 国家发展和改革委员会关于开展政府和社会资本合作的指导意见249附件：政府和社会资本合作项目通用合同指南2554.8 国家发展改革委国家开发银行关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知2784.9 财政部、国土资源部、住房城乡建设部等关于运用政府和社会资本合作模式推进公共租赁住房投资建设和运营管理的通知2804.10 财政部、交通运输部关于在收费公路领域推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见2864.11 财政部关于印发《2015年地方政府一般债券预算管理办法》的通知289附件： 2015年地方政府一般债券预算管理办法2904.12 财政部环境保护部关于推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见2944.13 财政部关于印发2015年政府采购工作要点的通知299附件:2015年政府采购工作要点3004.14 财政部、住房城乡建设部关于市政公用领域开展政府和社会资本合作项目推介工作的通知3034.15 基础设施和公用事业特许经营法（征求意见稿）3074.16 关于印发《污水处理费征收使用管理办法》的通知318附件：污水处理费征收使用管理办法3184.17 关于开展中央财政支持海绵城市建设试点工作的通知3254.18 关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知326附件： PPP 项目合同指南3294.19 关于开展中央财政支持地下综合管廊试点工作的通知4284.20 财政部科技部工业和信息化部发展改革委关于新能源汽车充电设施建设奖励的通知4294.21 财政部关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知4324.22 财政部关于印发《国家级经济技术开发区国家级边境经济合作区等基础设施项目贷款中央财政贴息资金管理办法》的通知434 附件：国家级经济技术开发区、国家级边境经济合作区等基础设施项目贷款中央财政贴息资金管理办法4344.23 政府采购非招标采购方式管理办法4384.24 政府采购货物和服务招标投标管理办法4544.25 基础设施和公用事业特许经营管理办法4734.26 国家发展改革委办公厅关于充分发挥企业债券融资功能支持重点项目建设促进经济平稳较快发展的通知4844.27 国家发展改革委办公厅关于印发《养老产业专项债券发行指引》的通知486附件：养老产业专项债券发行指引4864.28 国家发展改革委办公厅关于印发《城市停车场建设专项债券发行指引》的通知488附件：城市停车场建设专项债券发行指引4894.29 国家发展改革委办公厅关于《印发城市地下综合管廊建设专项债券发行指引》的通知491附件：城市地下综合管廊建设专项债券发行指引4914.30 国家发展改革委财政部水利部关于鼓励和引导社会资本参与重大水利工程建设运营的实施意见4944.31 民政部发展改革委教育部财政部人力资源社会保障部国土资源部住房城乡建设部国家卫生计生委银监会保监会关于鼓励民间资本参与养老服务业发展的实施意见5014.32 国家能源局关于鼓励社会资本投资水电站的指导意见5084.33 国土资源部办公厅关于印发《养老服务设施用地指导意见》的通知514附件：养老服务设施用地指导意见5144.34 关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》的通知518附件：地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法518第5章地方政府规章及规范性文件5225.1 河南省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的指导意见522相关词汇中英文对照5286.1 缩略词5286.2 专业词汇529附录：联系我们533第1章热点问题解答问题1 什么是PPP?PPP(Public-Private-Partnership),即政府与社会资本合作模式，指的是政府与社会资本通过合作来提供公共产品或服务。

“政府和社会资本合作（PPP）”政策解读应雄2014年11月16日，国务院印发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发〔2014〕60号文），明确提出“建立健全政府和社会资本合作（PPP：Public-Private Partnership，以下简称PPP））机制，积极推广PPP模式”。

12月4日，国家发展改革委发布《关于开展政府和社会资本合作的指导意见》（发改投资[2014]2724号文）以及《政府和社会资本合作项目通用合同指南（2014版）》，并要求各地发改委2015年1月起按月报送PPP项目，建立PPP项目库；同日，财政部也发布《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财金〔2014〕113号文），同时还公布了30个PPP示范项目，总投资约1800亿元。

开展政府和社会资本合作是创新投融资机制的重要举措，必将有利于理顺政府与市场关系，拓宽社会资本投资渠道，增强经济增长内生动力。

一、PPP的含义和案例PPP模式即“公私合作制”，是一种以各参与方的“双赢”或“多赢”为合作理念的现代融资模式。

其典型的结构为：特许经营类项目需要私人参与部分投资，并通过一定的合作机制与公共部门分担项目风险、共享项目收益。

通过建立有效的监管机制，特许经营类项目能充分发挥双方优势，节约项目的建设成本和经营成本，提高公共服务的质量。

1992年英国最早应用PPP模式，75％的英国政府管理者认为，PPP模式下完成的工程可节省17％的投资，80％的工程可按期完成，20％未按期完成的、拖延时间最长没有超过4个月，而常规招标项目按期完成的只有30％。

同时，80％的工程耗资均在预算之内，一般传统招标方式只能达到25％；20%超过预算的是因为政府提出调整工程方案。

根据英国经验，适用PPP模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。

[案例]北京地铁四号线长 28.65公里，总投资约153亿元。

PPP相关文件政策汇总（史上最全）一、法律➢1999年8月30日中华人民共和国招标投标法➢2014年8月31日中华人民共和国预算法（2014年修正）➢2014年8月31日中华人民共和国政府采购法二、行政法规➢1995年11月2日中华人民共和国预算法实施条例➢2011年12月20日中华人民共和国招标投标法实施条例国务院令第613号➢2012年2月1日《中华人民共和国招标投标法实施条例》➢2015年12月30日中华人民共和国政府采购法实施条例（国务院令第658号）三、国家政策1.中共中央公布➢2013年11月12日中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定2.国务院公布➢2004年7月16日国务院关于投资体制改革的决定➢2009年5月25日国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知➢2010年5月7日国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见➢2010年6月30日国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知➢2013年9月6日国务院关于加强城市基础设施建设的意见➢2014年9月21日国务院关于加强地方政府性债务管理的意见国发[2014]43号➢2014年9月26日国务院关于深化预算管理制度改革的决定➢2014年11月16日国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见国发[2014]60号➢2015年1月30日中华人民共和国政府采购法实施条例国务院令第658号➢2015年4月25日基础设施和公用事业特许经营管理办法发改委等令[2015]25号➢2015年5月05日关于做好政府向社会力量购买公共文化服务工作的意见国办发[2015]37号➢2015年5月08日国务院批转发展改革委关于2015年深化经济体制改革重点工作意见的通知国发[2015]26号➢2015年5月19日关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见国办发[2015]42号➢2015年09月14日国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知_国发〔2015〕51号3.国务院办公厅公布➢2007年11月22日国务院办公厅关于加强和规范新开工项目管理的通知➢2013年9月26日国务院办公厅关于政府向社会力量购买服务的指导意见国办发[2013]96号➢2015年5月11日国务院办公厅转发财政部人民银行银监会关于妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资问题意见的通知➢2015年5月19日关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见国办发[2015]42号➢2015年7月30日国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见国办发[2015]59号➢2015年8月03日国务院办公厅关于推进城市地下综合管廊建设的指导意见国办发[2015]61号➢2015年8月04日国务院办公厅关于进一步促进旅游投资和消费的若干意见国办发[2015]62号➢2015年8月07日国务院关于促进融资担保行业加快发展的意见国发[2015]43号➢2015年8月31日国务院办公厅关于加快融资租赁业发展的指导意见国办发[2015]68号➢2015年9月01日国务院办公厅关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见国办发[2015]69号四、部门规章及文件1.发改委公布➢2014年5月18日关于发布首批基础设施等领域鼓励社会投资项目的通知(发改基础[2014]981号)➢2014年12月02日关于开展政府和社会资本合作的指导意见发改投资[2014]2724号➢2015年3月10日国家发展改革委国家开发银行关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资[2015]445号）➢2015年3月17日关于鼓励和引导社会资本参与重大水利工程建设运营的实施意见发改农经[2015]488号➢2015年4月21日国家发展改革委财政部关于运用政府投资支持社会投资项目的通知（发改投资[2015]823号）➢2015年4月25日基础设施和公用事业特许经营管理办法➢2015年7月10日国家发展改革委财政部国土资源部银监会国家铁路局关于进一步鼓励和扩大社会资本投资建设铁路的实施意见(发改基础[2015]1610号) ➢2015年9月24日国家发展改革委中国保监会关于保险业支持重大工程建设有关事项的指导意见（发改投资[2015]2179号）➢2015年11月26日国家发展改革委住房和城乡建设部关于城市地下综合管廊实行有偿使用制度的指导意见（发改价格[2015]2754号）➢2016年8月10日关于国家高速公路网新建政府和社会资本合作项目批复方式的通知(发改办基础[2016]1818号)➢2016年8月10日国家发展改革委关于切实做好传统基础设施领域政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资〔2016〕1744号）➢2016年9月28日关于开展重大市政工程领域政府和社会资本合作(PPP)创新工作的通知(发改投资[2016]2068号)➢2016年10月24日关于印发《传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则》的通知(发改投资[2016]2231号)➢中国银监会国家发展和改革委员会关于银行业支持重点领域重大工程建设的指导意见2.财政部公布➢2010年7月30日关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知➢2010年7月31日财政部发展改革委人民银行银监会关于贯彻国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知相关事项的通知财预〔2010〕412号➢2012年12月24日关于制止地方政府违法违规融资行为的通知财预[2012]463号➢2013年12月19日中华人民共和国财政部令第74号——政府采购非招标采购方式管理办法➢2014年9月23日关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金[2014]76号➢2014年10月23日关于印发《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》的通知➢2014年11月25日关于支持和规范社会组织承接政府购买服务的通知财综[2014]87号➢2014年11月29日关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知财金[2014]113号➢2014年11月29日财金〔2014〕113号关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知➢2014年11月29日财金〔2014〕113号财政部公布30个PPP示范项目名单(附操作指南(试行)原文)1➢2014年11月30日关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知财金[2014]112号➢2014年12月15日关于印发《政府购买服务管理办法（暂行）》的通知财综[2014]96号➢2014年12月30日关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金[2014]156号附件PPP项目合同指南（试行）➢2014年12月30日关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知财金[2014]156号➢2014年12月31日关于印发《政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法》的通知财库[2014]214号➢2014年12月31日关于印发《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》的通知财库[2014]215号➢2014年12月31日政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法➢2015年4月07日关于印发《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》的通知财金[2015]21号➢2015年4月09日关于推进水污染防治领域政府和社会资本合作的实施意见财建[2015]90号➢2015年4月20日关于在收费公路领域推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见财建[2015]111号➢2015年4月21日关于运用政府和社会资本合作模式推进公共租赁住房投资建设和运营管理的通知财综[2015]15号➢2015年6月25日关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知财金[2015]57号附件1 项目采用PPP模式的初步方案➢2016年财政部交通运输部关于推进交通运输领域政府购买服务的指导意见➢2016年5月28日关于进一步共同做好政府和社会资本合作（PPP）有关工作的通知财金[2016]32号➢2016年6月29日关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见财库[2016]99号➢2016年5月28日财政部发展改革委关于进一步共同做好政府和社会资本合作（PPP）有关工作的通知(财金〔2016〕32号)➢2016年6月29日关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见财库[2016]99号➢2016年10月11日关于联合公布第三批政府和社会资本合作示范项目加快推动示范项目建设的通知财金[2016]91号➢2016年10月11日关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知财金[2016]90号五、其他部门➢2015年12月10日中华人民共和国住房和城乡建设部- 住房城乡建设部国家开发银行关于推进开发性金融支持海绵城市建设的通知➢2016年3月31日国家能源局---国家能源局关于在能源领域积极推广政府和社会资本合作模式的通知。

【深度解读】政府和社会资本合作（PPP）合同管理政策集锦（全）政府和社会资本合作(Public-Private Partnership，简称PPP）是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。

党的十八届三中全会《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确提出：“允许社会资本通过特许经营参与城市基础设施投资和运营”，凡属事务性管理服务，原则上都要进入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买，为PPP在我国的运用和推广提供了广阔的发展前景。

国务院加强地方政府性债务管理，将地方政府存量债务纳入预算管理，将成为大规模推广PPP模式的基础。

PPP模式最早由英国政府于1992年提出，目前已在世界范围内得到了广泛的推广与运用。

在中国，PPP项目的应用早在1995年就已经开始了，在二十多年来的PPP项目的实践与推广中积累了很多成功和经验和失败的教训。

大量PPP项目在国内的应用，从理论层面和实践层面为我们提供了将PPP项目模式与我国国情相结合的现实素材，积淀了正反两方面的经验。

目前，从中央到地方的我国PPP新政热潮下，市场主体对PPP投融资模式仍然缺少统一认识，本章意在对PPP项目全生命周期视角下的一些重要PPP投融资模式类型的分析，对社会金融资本方介入PPP 交易架构提出建议，以期对社会各界理解和适用PPP模式给予实操方法上的启发，基于PPP合同管理，更好地促进政府和社会资本的广泛和深度合作。

从世界银行对PPP的分类来看，主要包括外包类、特许经营类和私有化类。

PPP模式的法规与政策分类在我国，关于PPP模式的法规与政策分类，重要的文件规定有：（一）《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》（国办发【2015】42号，2015年5月19日）适用范围：“围绕增加公共产品和公共服务供给，在能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领域，广泛采用政府和社会资本合作模式。

PPP合同管理政策集锦1. 引言公私合作伙伴关系（Public-Private Partnership，PPP）已成为经济发展中不可或缺的机制之一。

PPP合同是确保公共和私人部门在合作项目中相互履行责任的关键工具。

为了促进PPP合同的有效管理和执行，制定和实施PPP合同管理政策显得尤为重要。

本文档旨在总结并集结一些重要的PPP合同管理政策，以便项目管理人员和相关利益相关者能够更好地理解并有效地管理PPP合同。

2. 合同管理的基本原则PPP合同管理需要遵循一些基本原则，以确保各方的权益得到充分保护，项目能够按计划顺利进行。

以下是一些基本原则：2.1 透明度与公正性合同管理应遵循透明和公正的原则，确保合同条款和条件对所有相关方都是明确的，并且不存在不公平对待任何一方的情况。

2.2 风险分担PPP合同应明确规定各方在项目中的风险分担责任。

风险应根据各方的实际能力和承受能力进行合理分配，以确保项目的可持续发展。

2.3 协商与合作合同管理应鼓励各方之间的协商和合作，解决问题并处理任何纠纷或争议。

各方应本着相互尊重和合作的精神，共同推动项目的成功实施。

3. PPP合同管理政策3.1 合同管理框架合同管理政策需要建立一个合同管理框架，明确各个环节和流程。

该框架应包括以下要素：•合同管理的组织结构和角色分工；•合同管理的流程和程序；•合同执行和监督的方法和机制。

3.2 合同审查和评估PPP合同管理政策应规定合同的审查和评估程序。

在签订合同之前，应对合同条款和条件进行全面审查和评估，确保其合理性、合法性和可执行性。

3.3 合同履行与监督PPP合同管理政策应明确对合同履行过程的监督和评估程序。

各方应定期检查合同履行情况，并采取相应措施，以确保合同的有效执行。

3.4 变更管理PPP合同管理政策应规定变更管理的程序。

任何对合同进行的变更都应经过严格的审批和监督，以确保变更的合理性和合法性。

3.5 纠纷解决合同管理政策应覆盖纠纷解决的程序和机制。

《政府和社会资本合作项目通用合同指南》解读——与《PPP 项目合同指南》对比（一）第一章总则、第二章合同主体、第三章合作关系一、政府主体政府主体是指签署PPP项目合同的政府一方的签约主体（即合同当事人）。

1、主体资格在我国，签订项目合同的政府主体，应是具有相应行政权力的政府，或其授权的实施机构。

合同中应明确以下内容:(1)政府主体的名称、住所、法定代表人等基本情况。

(2)政府主体出现机构调整时的延续或承继方式。

2.权利界定项目合同应明确政府主体拥有以下权利:（1）按照有关法律法规和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权力。

(2)行使项目合同约定的权利。

3.义务界定项目合同应概括约定政府主体需要承担的主要义务，如遵守项目合同、及时提供项目配套条件、项目审批协调支持、维护市场秩序等4、政府主体的定性政府作为社会管理者，具有双重的角色，在行使社会管理职能时，属于社会的管理者，其作出的行为为行政行为，具有单方意志性和强制性。

当不履行社会管理职能，就不以社会管理的角色出现，如政府采购办公用品，虽然也涉及政府的正常运行，但并直接涉及政府的社会管理职能，其所签订的合同应该属于民事合同，在这种的合同中政府没有管理与监督的职能。

在政府与代表社会资本的私营机构签订道路建设、燃气、供水、供电、污水处理等合同时，这些服务本身不属于政府的社会管理职能，在政府负责道路建设、燃气、供水、供电、污水处理等市政基础设施服务时，其角色并不是社会管理者，政府把有关的服务交给私营机构所签订的此类合同也应该不属于行政合同。

但由于市政建设等公共服务涉及社会公众利益，而政府也是民众选举出来为公共利益服务的，所以政府应该对市政基础设施的服务承担责任，代表公众履行管理义务，介入到市政基础设施服务中去，这样，以市政基础设施服务为基本内容的PPP合同就兼具民事合同和行政合同的双重特征。

二、社会资本主体社会资本主体是指签署PPP项目合同的社会资本一方的签约主体（即合同当事人）。

政府和社会资本合作(PPP)模式财政部相关政策梳理汇总自2014年11月国务院颁发《关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》(国发〔2014〕60号)以来，出于化解地方债务风险和疏导社会资本方面考量，国家高层力推PPP项目，本文对财政部下发的各项通知按照发文部门进行梳理，其中涉及金融司主导的有5项通知，国库司主导的有2项通知，经济建设司主导的有3项通知，多部委联合经财政部综合司发文或国务院办公厅转发2项通知。

一、财政部金融司关于PPP合作模式的相关通知自2014年11月29日至今，财政部金融司先后下发4项通知推广PPP模式，加之政府和社会资本合作中心设置在财政部金融司，金融司颁发的各项通知高屋建瓴、提纲挈领。

其他司局均围绕金融司PPP各项意见进行展开或深化。

经过简单梳理，关于PPP模式的各项通知时间上由远及近、内容思路上逐渐清晰、可操作性越来越强。

1、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》2014年11月29日，财政部下发《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金[2014]113号)，本通知和财金[2014]112号通知均为2014年12月4日正式刊发披露，国家发改委关于政府和社会资本合作的指导意见也是12月4日刊发。

另外一点题外话，财金[2014]113号通知11月29日刊发，财金[2014]112号通知11月30日刊发，时间逻辑关系上不大对。

话回正题，通知总共7个章节，除去开篇的总则和收尾的附则外，其余5各章节按照PPP操作推进顺序进行阐述，分别为项目识别、项目准备、项目采购、项目执行和项目移交。

第一章、总则。

对社会资本进行定义，社会资本不包括本级政府所属融资平台公司及其他控股国有企业。

但是在2015年5月19日国务院办公厅转发三部委《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见》(国发[2015]42号)中，将本地脱钩后的政府平台公司可列为社会资本方。

政府与社会资本合作模式的政策解读与运作要点及评审要点1. 引言政府与社会资本合作（PPP）是一种公私合作的方式，是政府和社会资本在投资、建设和运营基础设施项目中进行合作的模式。

近年来，随着国家对PPP工作的不断推进，PPP模式也逐渐成为基础设施建设的重要方式之一。

本文将就政府与社会资本合作模式的政策解读、运作要点及评审要点进行深入探讨。

2. 政策解读2.1 政府角色政府在PPP合作中的角色主要是提供便利的政策环境、协调地方利益和公共资源配置。

政府在PPP合作中需要做到以下几点：1.提供优惠政策和资金支持。

政府应该制定出PPP项目的优惠政策，比如税收、资金扶持等，并尽可能地保障PPP项目的融资安全。

2.提供公共资源。

政府需要保证PPP项目有足够的公共资源支持，如土地、水源等，并将其纳入PPP项目中进行投放。

3.坚持公开、公平、透明的原则。

政府在PPP项目招投标的过程中需要保持公开、公平、透明的原则，保障潜在投资方的利益。

2.2 社会资本角色社会资本在PPP合作中的角色主要是承担项目的建设和运营风险、提供投资资金并进行管理、协同地方政府和社会资源进行整合。

社会资本在PPP合作中需要做到以下几点：1.注重风险控制。

社会资本需要对PPP项目的风险进行全面评估，并结合实际情况制定合理的风险控制策略。

2.强化资金保障。

社会资本需要按照PPP合作协议的要求到位融资，并建立健全的财务管理制度。

3.体现社会责任。

社会资本在PPP项目建设和运营中应该充分体现社会责任，保障公众利益，并在商业利益和社会公益之间做好平衡。

3. 运作要点PPP合作需要遵循一定的运作要点，以确保项目的实施顺利。

3.1 建立PPP合作机构政府应建立专业、专责的PPP合作机构，负责PPP项目储备、审批、实施、运营等全过程的管理和协调，为PPP合作提供专业支持。

3.2 项目风险评估在PPP项目实施前，需要对项目进行全面评估，针对不同环节的风险制定相应的风险管理策略。

整理PPP合同管理政策全整理PPP合同管理政策全一、双方的基本信息出资方：（以下简称“出资方”）法定代表人：地址：联系电话：联系人：电子信箱：执行方：（以下简称“执行方”）法定代表人：地址：联系电话：联系人：电子信箱：二、各方身份、权利、义务、履行方式、期限、违约责任1.出资方的身份、权利、义务、履行方式、期限、违约责任身份：出资方是公共-私人合作（PPP）协议的资本提供者和融资方。

权利：（1）对执行方实施监督和控制；（2）享有项目稳健承诺作为项目现金流的利息；（3）享有项目现金流的利润；（4）享有根据项目可行性研究报告或其他同等规范的规划，合同，规章制度，执行方和竞争者之间的差价回报。

义务：（1）按照PPP协议的约定，及时支付本金和利息；（2）按照PPP协议的约定，及时向执行方提供融资；（3）履行监督和控制职责，确保项目按计划进行。

履行方式：出资方应按照PPP协议的约定向项目提供融资，并按照PPP协议约定的方式向执行方支付利息和回报。

期限：根据PPP协议的约定，出资方应向执行方提供融资，并在协议规定的时间内支付利息、回报。

违约责任：若出资方未能及时履行其在PPP协议中的义务，则应承担相应的违约责任。

2.执行方的身份、权利、义务、履行方式、期限、违约责任身份：执行方是公共-私人合作（PPP）协议的承包方，负责项目的设计、建设、运营和维护。

权利：（1）依照PPP协议的约定，享有根据项目可行性研究报告或其他同等规范的规划，合同，规章制度，执行方和竞争者之间的差价回报；（2）享有项目的利润。

义务：（1）按照PPP协议的约定，按时保质保量地完成项目的设计、建设、运营和维护；（2）遵守中国的相关法律法规及PPP项目管理规定；（3）按照PPP协议中的约定向出资方提供必要的报告、数据和信息。

履行方式：执行方应按照PPP协议的约定，按时保质保量地完成项目的设计、建设、运营和维护，并向出资方提供必要的报告、数据和信息。