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银行重要空白凭证及有价单证管理办法第一篇：银行重要空白凭证及有价单证管理办法XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法第一章总则第一条为进一步加强我行重要空白凭证及有价单证的管理，防范金融风险，完善内部控制制度，根据《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）《人民币结算账户管理办法》、《关于印发的通知》（银发[1997]163号）及有关规定，结合我行实际情况，制定本办法。
第二条重要空白凭证及有价单证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，保证安全。
第二章重要空白凭证的印制管理第三条本办法所称的重要空白凭证是指经银行或单位（个人）填写金额并签章后，即具有支付款项功能或发生责权关系的空白凭证，包括存单（含个人存单和单位存单）、储蓄存折、一本通存折、一卡通、支票、开户证实书、存款证明（含单位存款证明和个人存款证明）、汇票（含银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票）、现金出库单、各种发票（含代理业务发票）、贷方补充报单、支付系统专用凭证等凭证。
第四条我行各种凭证由总行统一印制，分级领用，各分行、支行（以下统称“分支机构”）不得私自印制凭证。
属我行自行设计印制的重要空白凭证，其格式内容的设计由总行相关业务管理部门负责,属上级部门统一设计要求的重要空白凭证由总行根据上级部门要求，从上级部门领取或指定有资质的厂家按照统一格式、内容印刷。
第五条重要空白凭证实行总行、分行和支行三级管理，在我行综合业务系统里按总行、分行、支行分别设立库钱箱管理。
总（分）行会计部设专职凭证管理员，支行应指定专人负责支行凭证管理工作。
第六条重要空白凭证实行统一管理、分级负责、责任到人的制度。
总（分）行专职凭证管理员对全（分）行凭证管理工作负责，支行凭证管理员对所在支行凭证管理工作负责，前台综合柜员对自己所保管、领用的重要空白凭证负责。
第七条重要空白凭证按号码顺序发售和使用，不得跳号使用，并纳入表外科目、以一份一元为记账单位进行核算，确保账实、账簿、账账相符。
有价单证与重要空白票据管理办法第一章总则第一条为加强风险防范，进一步规范有价单证与重要空白票据的管理，根据集团公司目前的实际情况，特制定本办法。
第二条本实施办法中下列名词的含义：（一）有价单证是指公司持有的具有一定票面价值的特殊票据，包括公司拥有的土地证、房产证、股权证、定期存单等。
它是公司按规定条件支取款项的票据，和现金具有同等的重要性。
（二）重要空白票据包括空白转帐支票、现金支票、银行汇票、本票、税务发票、收款收据等，银行票据是由公司填写金额并经签章后，即具有支取款项的效力票据，税务发票和收据是公司收取款项后开具的书面凭据。
第三条公司有关管理部门应落实措施对有价单证与重要空白票据管理情况经常性地进行监督、检查，加强对相关人员的教育，防止和克服麻痹思想。
第四条集团所属各公司应遵照执行本办法。
第五条有价单证和重要空白票据管理的主要内容：（一）重要空白票据购进、印制、入库的管理；（二）有价单证、重要空白票据使用的管理；（三）重要空白票据报废、销毁的管理。
第二章重要空白票据购买、印制及入库管理第六条明确保管责任：（一）有价单证保管贯彻“证帐分管”、“入库（保险箱、柜）稳妥保管”的原则，证帐管理人员应分开，做到相互制约、相互核对，以确保证帐相符。
（二）重要空白票据保管贯彻“专人管理”、“入库（保险柜、箱）稳妥保管”原则，对于重要空白票据，要贯彻“证印分管”的原则，即保管票据的人，不能兼管全部的印鉴章，以便相互监督、相互制约。
1第七条建立登记簿进行监督：（一）有价单证应建立“有价单证登记簿”和“有价单证辅助账”（格式见附件）进行登记。
（二）重要空白票据应建立“重要空白票据登记簿”（格式见附件）进行登记。
第八条购买和印刷管理：（一）对于能够通过银行购买取得的重要空白票据，预计好使用量，分批向银行购买。
（二）对于向税务机关购买取得的税务票据，预计好使用量，分批向税务机关购买。
（三）确需自行印制的重要空白票据，由有关部门提出书面申请（格式见附件），经分管领导签署意见，报总裁批准同意后方可印制。
财产保险公司重要单证管理办法第一章总则第一条为加强公司重要单证管理，严格落实职责，切实防范风险，完善内控机制，实现单证管理工作的科学化、系统化、规范化，促进公司的稳健经营和持续发展，制定本办法。
第二条本办法所指重要单证是指重要保险业务单证和重要保险财务单证。
重要保险业务单证包括保险单、批单、保险卡、保险标志等；重要保险财务单证包括收取保费使用的发票等。
第三条重要单证管理原则（一）归口管理，职能划分。
各级财务管理部门为重要单证管理的归口部门，负责对重要单证实行全面管理；各级产品线部门、渠道部门、客服部门、分公司办公室、中心支公司综合部、总公司信息技术部为重要单证管理的职能部门，负责重要单证管理过程中相关职责分工的条线管理。
（二）统一规划，分级负责。
在总公司统一指导下，各级分支机构单证管理相关部门分级负责，组织本地区重要单证管理工作。
（三）全流程信息化管理。
重要单证必须全部纳入单证系统管理，通过完善单证管理系统，不断提高单证管理的规范化程度，促进公司单证管理工作不断升级。
（四）岗位明确，责任到人。
三级以上机构重要单证归口管理部门应设置单证管理岗，配备专职单证管理员；各级机构重要单证职能部门应设置单证专管员，并保持人员相对稳定。
总公司信息技术部、分公司办公室应配置系统维护员及档案管理员，中心支公司综合部配置档案管理员。
（五）防治结合，强化考核。
充分运用信息技术手段进行重要单证全流程电子化管理，严肃查究失职行为，有效防范和降低管理风险；建立重要单证工作考核制度，作为评价机构管理水平的关键性指标。
第二章组织管理第四条重要单证管理部门及岗位设置（一）重要单证管理责任及管理部门各级机构主要负责人为本机构重要单证管理的管理责任人；机构重要单证管理归口部门及职能部门主要负责人为本机构重要单证管理间接责任人；单证管理员、单证专管员、单证使用人为直接责任人。
（二）重要单证管理岗位设置中心支公司以上（含，下同）机构财务管理部门须设置单证管理岗，配备专职单证管理员，各级产品线部门、渠道部门、客服部门设置单证专管员；中心支公司以下（不含，下同）机构须配备单证管理员及单证专管员，保费规模较少的支公司可不再配备单证专管员，由单证管理员履行单证专管员职责。
附件：中国**银行有价单证和重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为了加强有价单证和重要空白凭证管理，规范有价单证和重要空白凭证的领用、保管、使用、核算和监督，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》和中国**银行有关规定，特制定本办法。
第二条有价单证和重要空白凭证管理的原则是：统一设计印制、严格保管配送、定期检查监管、分工协作配合。
统一设计印制，是指我行有价单证或重要空白凭证应按相关规章制度、会计核算以及视觉识别系统要求设计，由一级分行到指定或委托的厂家印制。
严格保管配送，是指按要求设置库房、配备人员、严密交接手续，并且专车配送。
定期检查监督，是指有价单证或重要空白凭证的检查监管应严格按照规定的范围和频次进行。
分工协作配合，是指各部门应按照本办法各司其职，相互配合，保障业务正常开展。
第三条本办法适用于中国**银行所管理的有价单证、重要空白凭证以及在重要空白凭证库房内保管的权属证书等。
第二章基本规定第四条有价单证是指印有面额的特殊凭证，包括国库券、金融债券、企业债券、定额存单、本票、旅行支票及印有固定面额的其他有价单证。
第五条重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填写金额并签章后，具有支付票款效力的空白凭证，以及按监管部门要求或因其他特殊原因，纳入重要空白凭证管理的空白凭证。
重要空白凭证按来源分为本行重要空白凭证和代理重要空白凭证。
本行重要空白凭证包括我行印制的存单、存折、汇票、本票、支票等，代理重要空白凭证包括从合作方取得的保险单等。
第六条有价单证上应印制号码，按号码顺序发售和使用，不得跳号。
重要空白凭证原则上应印制号码，按号码顺序发售和使用。
第七条有价单证和重要空白凭证的印制厂商必须具备相应的印制资质。
印制厂商由总行或总行授权的一级分行指定。
业务主管部门对印制厂或合作方发运的有价单证和重要空白凭证，应认真核对样本，抽验质量。
业务主管部门验收合格后出具“验收入库通知单”，库房做入库处理。
中国*股份有限公司*公司
单证管理办法
第一章总则
第一条单证管理是保险公司经营管理业务流程的核心与重点。
为防范经营中的各类风险，使公司各经营环节规范运作、科学有序，有力地保证和促进公司业务的健康、快速发展，使之走上规范化、专业化的管理轨道，根据总公司单证管理要求，特制定本办法。
第二条单证管理遵循“统一管理、分级负责、规范设计、有偿使用”的原则。
第三条单证分为有价单证和非有价单证，主要包括各类保险单、发票、投保书、条款等。
产。
保险公司有价单证的管理措施保险公司有价单证的管理措施随着社会的不断发展，保险行业越来越重要，保险公司的有价单证管理也迎来了新的挑战。
每天都有大量的有价单证产生，如保险合同、保单、保险单证等，这些有价单证对于保险公司来说具有重要的价值和意义。
因此，保险公司应该高度重视有价单证的管理，建立完善的管理措施，以确保其安全、有效和可追溯。
首先，保险公司应建立一个统一的有价单证管理制度。
该制度应包括有价单证的分类、编号、保存、查验、借阅等方面的规定。
保险公司可以根据不同的类别和用途对有价单证进行分类，为每个有价单证设置一个唯一的编号，以确保每个有价单证都能够被准确地追溯和管理。
同时，该制度还应规定有价单证的保存期限，以及在有价单证遗失或损毁时的相应处理措施。
其次，保险公司应建立一个专门的有价单证管理部门或岗位。
该部门或岗位负责统一管理有价单证，包括接收、发放、存储、查验和借阅等工作。
该部门或岗位应有专门的人员进行管理，这些人员应具备相关的专业知识和操作技能，能够熟练运用有关的管理系统和工具。
此外，保险公司还应制定相关的培训计划，对有关人员进行定期的培训和考核，以确保其工作的质量和效率。
第三，保险公司应加强有价单证的物理保管。
在保险公司的办公场所内，应设置专门的柜子或保险柜，用于存放有价单证。
这些柜子或保险柜应具备防火、防潮、防盗等功能，以确保有价单证的安全。
同时，保险公司应对有价单证进行定期的检查和清点，以防止有价单证的遗失或错误。
另外，保险公司还应制定相关的应急预案，以应对突发情况或灾害事件，确保有价单证的安全。
第四，保险公司应建立一个完善的有价单证管理系统。
该系统应包括有价单证的录入、查阅、传输、备份等功能。
保险公司可以通过电子化的手段对有价单证进行管理，将其数字化和存储在电脑或服务器中，以便于查询和使用。
同时，该系统还应具备相应的安全措施，以防止有价单证的泄露和篡改。
保险公司可以通过设置密码、权限管理、审计等方式来提高系统的安全性和可控性。
中国人民银行关于印发《有价单证及重在空白凭证管理办法》的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】1997.04.24•【文号】银发[1997]163号•【施行日期】1997.06.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】正文中国人民银行关于印发《有价单证及重在空白凭证管理办法》的通知（银发［１９９７］１６３号）中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行，各国有商业银行、其他商业银行，各非银行金融机构：为进一步加强对有价单证及重在空白凭证的管理，完善内部控制制度，保障资金安全，防范金融风险，中国人民银行制定了《有价单证及重要空白凭证管理办法》，现印发给你们（各地非银行金融机构由当地人民银行分支行负责转发），请传达到有关人员，按上述办法对重要空白凭证的管理进行全面检查，并将贯彻执行情况由各银行（公司）的总行（总公司）汇总后于今年６月底报告人民银行。
中国人民银行一九九七年四月二十四日有价单证及重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强对有价单证及重要空白凭证的管理，保障资金安全，特制定本办法。
第二条中国人民银行、商业银行、政策性银行、城市及农村信用社以及非银行金融机构办理金融业务涉及有价单证及重要空白凭证时，必须遵守本办法的规定。
第三条有价单证及重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，帐实相符，保证安全。
第二章有价单证的管理第四条有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括：金融债券、代理发行的各类债券、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。
第五条有价单证的保管一、有价单证实行“证、帐分管”的原则，由会计部门管帐，出纳（或发行）部门管证。
需要加签印章的有价单证，要严格执行“证、印分管”。
二、出纳库房应建立有价单证保管登记簿。
出纳专管人员变动时应办好交接手续。
三、有价单证的样本和暗记，比照人民币票样管理办法妥善保管。
第六条有价单证的调运有价单证应视同现金调出、调入。
xxxxxxx有价单证和重要空白凭证
管理办法
为了加强有价单证和重要空白凭证管理，规范有价单证和重要空白凭证的领用、保管、使用、核算和监督，特制定本办法。
1、重要空白凭证管理的原则是：统一设计印制、严格保管、定期检查监管。
2、非业务人员不得领用有价单证和重要空白凭证；严禁将重要空白凭证移作他用。
3、设立“重要空白凭证、有价单证及其它有价值品保管使用登记簿”进行相关登记。
4、不得事先在有价单证上加盖业务印章或经办人名章。
5、重要空白凭证如填写错误，应作废重填，作废时必须剪角并加盖“作废”戳记，需手工销号的在“重要空白凭证保管使用登记簿”上注明作废的日期、凭证号码，在备注栏注明作废字样，作废的凭证作当日传票附件。
6、营业终了，对已领用但尚未使用的重要空白凭证，应集中装箱加锁入库保管或入柜员现金箱保管。
xxxxxxx
2015年3月。
印章、重要空白凭证、有价单证管理违规行为及处理第一条印章管理中,有下列行为之一的，给予核减绩效，批评教育、诫勉处理；情节较重的，给予降低薪酬系数，警告，待岗处理；情节严重的，给予记过至留用察看，解除劳动合同处理。
（一）未按规定刻制、领用、登记、使用、保管、交接、收缴、废止和销毁的；（二）未经有权人审批或超越审批权限用印，用印事项与批准用印事项不一致，超越印章使用范围的；（三）未在有监控的办公场所使用印章或未经审批在办公场所之外使用印章的；（三）未专人保管印章或单人管理、使用行政印章的；（四）行政用章自批自用的；（五）未按规定通过印控仪使用关键印章的；（六）在空白纸、信、函、表、证、合同、文件及其他重要资料上加盖印章，或不在指定位置加盖印章，或在缺少空白要素的重要资料上加盖印章的；（七）印章审批流程未全程记录或记录未永久保存的；（八）多于1页的法律性文件或非标准格式文件未加盖骑缝章的；（九）违规将电子印章存放在客户端硬盘上或随意复制、空发、空打电子印章的；（十）违规携带印章外出的；（十一）私自留存本单位废止印章的；（十二）其他违反印章管理规定的。
第二条印章管理中，有下列行为之一的，给予核减绩效，通报批评处理；情节较重的，给予降低薪酬系数，警告至记过，待岗处理；情节严重的，给予记大过至留用察看，解除劳动合同处理。
（一）因违反管理规定造成本行印章丢失、被盗的；（二）印章丢失后未按规定报告并未及时采取有效措施的。
第三条重要空白凭证管理中，有下列行为之一的，给予核减绩效，批评教育、诫勉处理；情节较重的，给予降低薪酬系数，警告，待岗处理；情节严重的，给予记过至留用察看，解除劳动合同处理。
（一）未按规定在指定厂家印制的；（二）未纳入表外科目核算或账实不符的；（三）未按规定保管、调拨、领用、使用、作废和销毁的；（四）出入库登记不及时的；（五）领用的重要空白凭证违规交于他人保管使用的；（六）未按规定将重要空白凭证带出柜面使用的；（七）向加盖预留印鉴不全/不符或购买人身份不符的客户出售重要空白凭证的；（八）未按规定收回已销户客户的重要空白凭证的；（九）未按规定将缺少联数的重要空白凭证在未查明原因前进行“作废”处理的；（十）作废、停用的重要空白凭证留置在工作人员个人手中或长期留存库内，没有及时收缴销毁的；（十一）重要空白凭证未做到逐份销号或发生销号差错未报告的；（十二）营业终了未按规定对重要空白凭证清点、核对和入库保管的；（十三）未按规定定期查库，清查核对的；（十四）其他违反重要空白凭证管理规定的。
某保险股份有限公司有价单证及重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强我司有价单证及重要空白凭证的管理，明确各级公司、各部门及各岗位职责，完善内部控制机制，切实防范经营风险，保障资金安全，制定本办法。
第二条有价单证及重要空白凭证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，保证安全。
第二章有价单证的管理第三条有价单证是指有固定面额的特定凭证，包括：银行存单、各类债券、股票以及印有固定面值金额的其他有价单证等。
第四条有价单证的保管一、有价单证由财务会计部门保管，实行“证、账分管”原则，由会计记录管理登记簿，出纳保管单证。
需要加签印章的有价单证，要严格执行“证、印分管”。
二、应建立“有价单证保管登记簿（附件一）”，专管人员变动时应办好交接手续。
三、有价单证收付应视同货币资金调出、调入。
第五条有价单证的领用各部门领用有价单证时，应填制“有价单证领用单（附件二）”，经有批准权限的领导批准后，向财务会计部门办理领用手续，同时登记“有价单证保管登记簿”。
经办人员领用有价单证时也应办理批准、领用手续并进行登记。
第六条有价单证的核对一、财务会计部门保管的有价单证应每日进行清库；业务部门保管的有价单证，应每日进行账、实核对，保持账实相符。
二、有价单证按规定上缴时，应先由财务会计部门账实核对相符。
第三章重要空白凭证管理第七条重要空白凭证是指无面额的经公司填写金额并盖章（签字）后即具有支付效力或证明效力的空白凭证，以及我司规定的视同重要空白凭证管理的其它空白凭证，包括：1、人身险暂收收据2、由税务机关核准印刷或向税务机关购买的各类发票、收据第八条重要空白凭证的管理，贯彻“证账分管、证印分管”的原则，做到“立三专、建三账、五相符”，即专人领导、专人管理、专库保存；建立重要空白凭证账、重要空白凭证登记簿、重要空白凭证使用销号登记簿；保证账账、账簿、账表、账实、账据相符。
第九条人身险暂收收据的计划编制、印刷、保管、调运工作由总公司办公室统一管理。
上级公司业务主管部门对下级公司重要空白凭证的计划编制、印刷、保管、使用、销毁等工作进行指导和监督。
第十条各级公司重要空白凭证库房（含分库）负责重要空白凭证的实物管理；各级公司财务部负责税务发票、收据的购买、登记、使用管理工作。
第十一条纳入某保险股份有限公司核心业务系统管理的重要空白凭证执行“系统单证管理模块”的单证权限设置规范和单证管理操作流程。
第一节重要空白凭证的印制第十二条各司不得擅自印制重要空白凭证。
第十三条各分公司的重要空白凭证使用部门，将次年的重要空白凭证使用计划报本公司指定部门，由该部门汇总后逐级上报分公司；各分公司将全辖需求量汇总后，于11月20日前上报总公司；总公司办公室根据各分公司的上报计划及时编制供应计划，联系厂家印制。
第十四条按规定可由各分公司自行印制的重要空白凭证，各分公司办公室具体安排、协调和监督此类凭证的印制工作。
第二节重要空白凭证的保管、调运及领用第十五条各级公司应设置重要空白凭证专用库房，并严格执行“证账分管”的原则。
第十六条重要空白凭证库房应具备防潮、防水、防霉、防火、防盗、防鼠咬等安全保障设施，并做到库房洁净、堆放整齐、分类清楚、方便工作。
重要空白凭证必须和一般凭证分开存放、分别保管。
第十七条重要空白凭证入库时，管证人员根据上级公司的调拨单或本公司填写的“重要空白凭证入库单（附表四）”，验收确认后入库，管账人员对有关原始单据复核无误后，登记“重要空白凭证登记簿”（附表三）。
“重要空白凭证登记簿”应作为会计档案妥善保管。
第十八条从库房领用重要空白凭证时，请领公司或本公司业务部门必须填写“重要空白凭证领用单（附表五）”。
领用单上应详细写明空白凭证的名称及数量，经授权分管领导审批。
管证人员应认真审核领用单要素是否齐全，无误后，按库存空白凭证号码顺序发放，在领用单上详细记载所领凭证的起讫号码后，与领用人员双方签字确认。
管账人员对有关原始单据进行复核无误后，登记“重要空白凭证登记簿”。
第十九条对出入库时发现的漏号漏张倩况应封存待查，报告主管领导并及时与调出公司或厂家联系解决。
第二十条业务量大的部门可单独设置重要空白凭证“分库”，用于核算本部门保管的重要空白凭证。
重要空白凭证的出入库、领用、保管和核算工作，比照第十五条至十九条的有关规定办理。
第三节重要空白凭证的使用第二十条重要空白凭证使用人员须设置专用保管箱，用于营业时间内重要空白凭证的保管。
临柜必须加锁；营业终了，未使用凭证必须集中放入专用保险箱（柜）内保管；夜间无人值班的机构，重要空白凭证须连同现金和业务公章等存放于上级机构或指定机构的库房内保管。
第二十一条重要空白凭证不得预先盖好印章备用。
第二十二条重要空白凭证使用人员如换班、出差、请假、调动时，应按规定办理书面交接手续．并由主管人员或指定人员监督交接过程。
第二十三条重要空白凭证使用人员与销号人员应严格分开，销号人员须根据凭证的领用日期、品种、数量、起讫号码，及时登记“重要空白凭证销号登记簿”（具体格式可参考“重要空白凭证登记簿”）。
凭证使用时．应按凭证号码顺序使用，不得跳号。
每日营业终了，业务复核人员应对已使用凭证、销号登记簿和账实情况进行核查。
无误后在“重要空白凭证销号登记簿”复核处签章。
“重要空白凭证销号登记簿”应作为会计档案妥善保管，年度终了，集中上缴会计档案库保存。
第二十四条重要空白凭证如填写错误，须逐联加盖“作废”戳记，以便备查，作废凭证的号码登记在“重要空白凭证使用销号登记簿”上。
第二十五条各分支公司及部门之间的重要空白凭证不得调剂使用。
第二十六条使用计算机打印重要空白凭证时，只能在已印制好的重要空白凭证上填空打印，不得自行在空白纸上打印凭证格式。
第二十七条严禁将重要空白凭证作教学实习和练习使用，确因需要，应由主办部门提出所需要重要空白凭证的种类、数量清单，经主管领导批准后方可领用。
凭证发出时，应先切角并在明显处加盖“作废”戳记，用完后及时填制“重要空白凭证上缴清单（附表七）”，上缴重要空白凭证库房，作待销毁凭证保管。
第四节重要空白凭证的销毁第二十八条重要空白凭证因格式变化作废或停止使用时，各业务主管部门应清理造册，填制“重要空白凭证上缴清单”，将待销毁凭证集中上缴分公司库房。
第二十九条分公司业务主管部门对待销毁凭证审核确认并报经本公司主管领导批准同意后，再报总公司核批。
总公司批复后，由分公司业务主管部门填制“重要空白凭证销毁清单”（见附件八），并会同有关职能部门（稽核、行政管理、财务等）进行销毁。
“重要空白凭证上缴清单”和“重要空白凭证销毁清单”应作为会计档案妥善保管。
第五节检查措施第三十条凭证保管和使用部门负责人每月应至少对重要空白凭证的保管及领用情况进行一次检查，核对账实情况，并在“重要空白凭证查库登记本（附表六）”上作出记录，签章备查。
主管领导对各部门保管的重要空白凭证应进行定期或不定期的检查。
第三十一条各业务主管部门应会同稽核、财务等部门，加强对本公司及辖属各机构重要空白凭证的管理。
对重要空白凭证的领用、保管、使用情况应定期和不定期进行检查．并将每次检查结果以书面形式上报主管领导。
第三十二条对在检查和工作中发现有以下情形之一的，将视情节轻重，给予直接责任人和机构（或部门）领导必要的批评、通报乃至行政处分和经济处罚：（一）各机构、部门或凭证使用人员未按规定保管重要空白凭证，出现丢失、被盗、损毁现象的。
（二）未按“证账分管、证印分管”的原则管理重要空白凭证的。
（三）重要空白凭证出现账实、账账、账簿、账表、账据不符现象的。
（四）无领用单、调拨单或其要素而发放和领用重要空白凭证的。
（五）“重要空白凭证销号登记簿”登记不规范，不按使用日期或不按顺序销号，漏起迄号，缺经办、复核签章的。
（六）凭证使用人员凭证填写错误或对已作废的重要空白凭证未逐联加盖“作废”戳记，作废凭证号码未剪贴在“重要空白凭证销号登记簿”上。
（七）擅自办理重要空白凭证调剂的。
（八）擅自将重要空白凭证外借或挪作它用的。
（九）不按规定销毁重要空白凭证的。
（十）重要空白凭证保管和使用部门未按规定定期对凭证的保管和领用情况进行检查的。
（十一）擅自印制重要空白凭证的。
第四章附则第三十三条各分公司可根据辖内实际情况制定具体操作办法，并报总公司财务部备案。
总公司各业务主管部门可根据本办法制定相关业务范围内有价单证及重要空白凭证管理的实施细则，并抄送财务部。
第三十四条本办法由某保险股份有限公司总公司财务部负责解释、修改。
第三十五条本办法自发布之日起生效。
附表一：某保险股份有限公司有价单证保管登记簿公司（部门）附表二：某保险股份有限公司有价单证领用单年月日（领用人盖章）一式三联第一联调出公司作付出传票。
第二联调出公司留底。
第三联领用公司留底。
附表三：某保险股份有限公司重要空白凭证保管登记簿某保险股份有限公司重要空白凭证入库单年月日一式三联第一联入库公司付款收据第二联入库公司备查第三联入库公司作表外科目收入传票附件。
注：本表格为分公司自行委托印制重要空白凭证入库凭单附表五：某保险股份有限公司重要空白凭证领用单年月日复核：经办：记账：制单：一式四联第一联调出公司备查。
第二联领用公司作表外科目收入传票附件。
第三联调出公司作表外科目付出传票附件。
第四联领用公司备查附表六：某保险股份有限公司查库登记簿公司（部门）：经理：会计主管：查库人员：管库人员：附表七：某保险股份有限公司重要空白凭证上缴清单年月日公司：复核：经办：复核：经办：一式三联第一联上缴公司（或部门）留存备查。
第二联上缴公司（或部门）经接收公司（或部门）签章确认后作表外科目付出传票附件。
第三联接收公司（或部门）作表外科目收入传票附件。
附表八：某保险股份有限公司重要空白凭证销毁清单年月日一式三联第一联作表外科目付出传票附件。
第二联缴会计档案库保存。
第三联销毁公司留底。
