养老保险 智力模式

中国现有的三大基本养老模式是什么1.企业年金：企业年金是指由企业自行设立、组织和管理的养老保障制度。

企业年金分为基本养老金和个人账户养老金两部分。

基本养老金由企业提供，个人账户养老金由企业和个人共同缴纳。

在企业年金制度中，企业员工在退休前每月按一定比例缴纳工资作为养老金，退休后获得企业提供的养老金。

企业年金的设立有利于弥补社会养老保险制度的不足，提供更多的养老保障。

2.社会养老保险：社会养老保险是指由国家统一组织和管理的养老保障制度。

社会养老保险分为城镇职工基本养老保险和农村居民养老保险。

城镇职工基本养老保险是由城镇企事业单位及其职工缴纳，包括基本养老金和个人账户养老金两部分。

农村居民养老保险是由农村居民和政府共同缴纳，包括基本养老金和个人账户养老金两部分。

社会养老保险制度的建立旨在覆盖更广泛的养老人群，提供更为全面的养老保障。

3.居家养老：居家养老是指老年人在家中接受养老服务的模式。

居家养老可以包括家庭成员的照料、社区的志愿者服务、社会组织的养老服务等。

居家养老模式可以有效降低养老成本，提高老年人的生活质量。

同时，居家养老模式也需要政府和社会的支持和配套政策，提供相应的养老服务和保障，以满足老年人的养老需求。

以上三种基本养老模式在中国养老制度中起着重要的作用。

企业年金制度可以弥补社会养老保险的不足，提供更为个性化的养老保障；社会养老保险制度覆盖范围广，可以保障更多老年人的基本生活；居家养老模式可以减轻养老压力，提高老年人的幸福感。

随着中国老龄化进程的加速，这三种基本养老模式的合理结合和创新发展将对维护老年人权益、推动养老事业可持续发展起到重要作用。

养老金体制中的国家与市场中图分类号：f842 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）05-112-01摘要国家与市场的关系问题，在学术界一直争论不休的。

本文首先梳理了养老金体制中的国家与市场关系的基本理论，并通过对一些典型国家养老金体制中国家与市场的关系的比较，得出一些基本结论，继而对现阶段中国养老金体制中，国家与市场的责任界限和职能定位，提出建议。

关键词国家与市场养老金一、养老金体制中国家与市场关系的演变第一阶段：完全自由主义阶段。

亚当斯密发表的《国民财富的性质和原因的研究》，标志着自由主义的兴起。

这一阶段大约开始于1776年，持续到20世纪三十年代。

亚当斯密将市场比作是“看不见的手”，认为这只看不见的手能自动调节资本主义制度中的一切矛盾，使之向着最有效率的方向运行；政府或者说国家只是“守夜人”。

在这个阶段，由国家举办的正式的养老保险制度要么并未诞生，要么其基本特点就是由市场主导，政府很多职能缺位。

1601年英国颁布的旧《济贫法》和1834年的新《济贫法》，并不是专门针对退休老年人口的养老保险立法，而只是一般意义上的社会救济，而且其主体主要是社会慈善组织。

美国在罗斯福新政之前主要的保障形式是由私营企业建立的各种雇员退休金计划。

同时，各种形式商业性的养老保险开始存在并发展。

第二阶段：国家干预阶段。

这一阶段主张国家要对市场经济进行干预，反对古典自由主义完全自由放任的市场经济。

这一阶段大致开始于1936年左右，持续到20世纪70年代。

以凯恩斯《就业、利息和货币通论》的发表为标志。

凯恩斯以有效需求不足为切人点，否定了“供给创造需求”的萨伊定理，从而提出了主要运用包括财政政策在内的需求管理政策来干预经济。

在这个阶段，1935年，美国颁布的《社会保险法》，标志着社会保障形成了比较完整的社会经济制度。

世界上的其他国家也纷纷建立的社会养老保险制度。

政府在养老保险制度中的作用越来越大，逐渐成为养老保险体制中的主体。

智慧健康养老服务方案精选智慧养老实施方案篇一为进一步扩大我镇社会保险覆盖面，建立健全社会保障体系，确保我镇20xx新型城乡居民社会养老保险缴费工作任务圆满完成，根据省、市、县有关文件精神，结合我镇实际，制定本实施方案。

一、目标任务百分之百完成县下达我镇16-59周岁的城乡居民参保任务数28248人（含续保）。

二、参保对象三、实施步骤（一）宣传动员阶段（20xx年5月31日前）1、广泛宣传。

通过印发宣传资料和利用新闻媒体、宣传栏、走村串户等多种宣传形式，广泛宣传城乡居民养老保险政策，做到家喻户晓、妇孺皆知，让群众了解政策、理解政策、掌握政策，营造良好工作氛围。

2、会议动员。

组织召开全体干部职工、村（居）干部会议，村（居、社区）召开村组干部和户主会议，层层动员引导。

（二）基金收缴阶段（20xx年7月15日至20xx年8月31日）1、基金收缴标准。

参保人员按年一次性缴费。

新型城乡居民养老保险年缴费标准分为100-3000元30个档次，参保人可自主选择缴费档次。

县城乡居民养老保险经办机构为参保人建立个人账户，参保人可到当地信用社或自行登录xxx网站进行查询。

2、基金收缴方式。

20xx年新型城乡居民养老保险有三种缴费方式：一是续保人员可持社保卡自行到信用社进行缴费；二是由村干部统一收缴（含续保和新参保人员）；三是参保人自愿与社保站、信用社签定银行代扣代缴三方协议，每年由银行根据参保人提供的信用社账号进行代扣代缴，但参保人必须保证代缴账户中有足够余额，以免造成扣款失败。

根据我镇实际情况，经镇党委、政府研究决定，从20xx年7月15日起至8月31日止为集中收缴阶段。

收缴流程：各村到镇就业和社会保障服务站领取新农保专用票据，所领票据必须专人负责，正确使用，规范填开，作废票据应填写“作废”字样，并保证三联完好无缺，所有票据不能损毁或丢失。

开票以户为单位，村里所收款项由社保站开具缴款单，村干部持缴款单到信用社缴款。

《赤峰市农村地区城乡居民基本养老保险问题与对策研究》一、引言随着中国社会经济的快速发展，城乡居民基本养老保险制度的实施对于保障农村居民的生活质量和推动农村经济发展具有重要意义。

赤峰市作为我国农村地区的一个重要城市，其实施城乡居民基本养老保险制度的情况，对于全国其他农村地区具有借鉴意义。

然而，在赤峰市农村地区，城乡居民基本养老保险的实施过程中仍然存在一些问题和挑战。

本文将通过对这些问题和挑战的深入研究，提出相应的对策和建议。

二、赤峰市农村地区城乡居民基本养老保险现状赤峰市农村地区的城乡居民基本养老保险制度已经初步建立，为农村居民提供了基本的养老保障。

然而，在实施过程中，仍存在一些问题。

首先，保险覆盖面不够广泛，部分农村居民对养老保险的认识不足，参保意愿不强。

其次，保险金给付标准不高，难以满足老年人的基本生活需求。

此外，养老保险的管理和运营也存在一些问题，如管理不规范、运营效率低下等。

三、赤峰市农村地区城乡居民基本养老保险面临的问题（一）参保率不高在赤峰市农村地区，由于对养老保险制度的了解和认识不足，部分农村居民对参保的意愿不高。

此外，部分农村居民的生活状况较为困难，无法承担养老保险的缴费压力。

（二）保险金给付标准低当前，赤峰市农村地区的基本养老保险金给付标准相对较低，难以满足老年人的基本生活需求。

这导致部分老年人在退休后生活困难，无法享受到应有的养老保障。

（三）管理和运营问题养老保险的管理和运营过程中存在一些问题，如管理不规范、运营效率低下等。

这些问题导致养老保险的运营成本较高，影响了养老保险的可持续发展。

四、对策与建议（一）提高参保率为了提高赤峰市农村地区的参保率，需要加强养老保险制度的宣传和推广工作，提高农村居民对养老保险的认识和了解。

同时，政府可以采取一些措施，如提高政府补贴、减免部分费用等，降低农村居民的参保压力。

此外，还可以通过建立完善的激励机制，鼓励农村居民积极参加养老保险。

（二）提高保险金给付标准为了满足老年人的基本生活需求，需要提高赤峰市农村地区的基本养老保险金给付标准。

国内外养老保险制度环境差异摘要：国内的养老保险研究虽然已经在较短的时间内有了较快的发展，但与国际研究现状相比仍然存在着许多不足，从环境比较和制度比较两个方面对国内外养老保险进行了差异性分析，并实例比较了中美两国在养老保险制度、政策、管理等一些具体的情况。

关键词：养老保险；运作机制；比较1国内外养老保险制度的环境差异分析我国养老保险基金无积累。

国外发展市场经济时间较长，如高福利国家瑞典等已经从养老保险制度的发展中不断总结经验，并积累下来相当规模的养老保险基金。

而我国，建立养老保险初期，全国总工会负责领导并组织实施企业劳动保险工作，劳动保险基金按职工工资总额的3%提取，并在全国范围内调剂使用。

在企业保险体制下，企业职工并没有直接为自己积累养老金，而是通过企业上缴财政利润和扩大再生产形成了国有资产，而养老保险制度本身几乎没有任何积累。

我国养老保险制度供养人数增长迅速。

我国正式进行养老保险改革是从20世纪80年代开始，随着各项配套制度的完善，90年代逐步进入正规，但我国人口老龄化的发展非常迅速。

企业离退休人员急剧增长，养老金支出也同步增长。

据统计，1978年全国企业离退休人员仅为314万人，与在职职工之比为1：，养老金费用总支出为亿元。

而到了2001年底，企业离退休人员己增加到3381万人，在20多年里，增长了10倍，与在职职工之比为1：，一些老工业基地如辽宁省己达到l:，实际发放基本养老金2321亿元，远远超过同期GDP增长率和在职职工工资增长率。

而国外是在积累相当的养老保险基金，而且社会人口老龄化的速度还没有我们快。

法制体系不健全。

从国外养老保险制度的建立的发展实践来看，尤其是总结美国、新加坡等养老保险法制建设比较规范的国家的先进经验，养老保险必须建立在一整套严密的法律体系支撑下有效地发展下去。

我国目前主要靠政府或政府职能部门颁布行政法规和一般性文件来推行，缺少新制度建立初应有的权威性和严肃性，这种立法的滞后严重影响了养老制度建设的进程。

智利社会保障制度20世纪80年代初，智利进行了举世瞩目的社会保障制度改革。

在养老保险领域，建立起全新的以个人帐户积累为基础，以私营化管理为基本特征，强调自我积累、自我保障、经营性原则的养老保险运行机制。

智利的改革被称为智利模式，并在拉美国家得以推广。

一、智利养老保险制度的基本内容智利养老保险制度的基本内容可概括为：政府实施立法和监控，民营机构具体操作，个人帐户强制储蓄，政府承担最终风险。

1．建立个人帐户。

智利为加入新制度的每个成员建立了专门的养老金帐户，由成员自己按月缴纳养老金（目前规定为月工资的10％），雇主不缴费。

个人帐户由缴费者自主选择一家养老金管理公司负责管理。

随着缴费的不断增加及投资增值，形成养老金积累。

职工退休时按个人帐户积累额的多少决定养老金领取额的多少。

这一方式的突出特点是，个人的缴费与退休的待遇水平直接相关，能够激励个人工作和缴费的积极性。

此外，个人还需按工资的3％购买伤残和遗属保险，支付个人帐户的管理费和佣金等费用。

个人帐户的基本用途是在缴费者达到规定条件后为其支付养老金，缴费者也可以个人帐户资金做担保申请住房贷款，也可以取出部分现款，但前提条件必须保证个人帐户结存余额可以满足按本人退休前10年平均工资的70％支付养老金的需要。

各养老金管理公司经营的个人帐户养老金按月记息，月利息不得低于过去12个月所有养老金投资回报率的2个百分点。

如高于2个百分点以上，可留作保证金，暂不记入个人帐户，待养老金投资回报率过低时补足。

如果个人帐户养老金由于不能足额缴费或投资失败等原因，而影响养老金支付时，则由政府财政部门负责给受保人支付最低养老金水平或支付最低养老金（目前的标准为每人每月100美元左右）。

2．民营机构运作。

养老金的收入、支出、投资等工作均由养老金管理公司负责。

养老金管理公司是专门为运作养老金而成立的股份公司，性质为民营机构。

养老金管理公司只能从事养老金及相关业务，其它公司不得从事养老金业务。

关于国内外养老保险制度的比较研究摘要：国内的养老保险研究虽然已经在较短的时间内有了较快的发展，但与国际研究现状相比仍然存在着许多不足，从环境比较和制度比较两个方面对国内外养老保险进行了差异性分析，并实例比较了中美两国在养老保险制度、政策、管理等一些具体的情况。

关键词：养老保险；运作机制；比较1 国内外养老保险制度的环境差异分析(1)我国养老保险基金无积累。

国外发展市场经济时间较长，如高福利国家瑞典等已经从养老保险制度的发展中不断总结经验，并积累下来相当规模的养老保险基金。

而我国，建立养老保险初期，全国总工会负责领导并组织实施企业劳动保险工作，劳动保险基金按职工工资总额的3%提取，并在全国范围内调剂使用。

在企业保险体制下，企业职工并没有直接为自己积累养老金，而是通过企业上缴财政利润和扩大再生产形成了国有资产，而养老保险制度本身几乎没有任何积累。

（2）我国养老保险制度供养人数增长迅速。

我国正式进行养老保险改革是从20世纪80年代开始，随着各项配套制度的完善，90 年代逐步进入正规，但我国人口老龄化的发展非常迅速。

企业离退休人员急剧增长，养老金支出也同步增长。

据统计，1978 年全国企业离退休人员仅为 314 万人，与在职职工之比为 1：30.3，养老金费用总支出为 17.3 亿元。

而到了 2001 年底，企业离退休人员己增加到 3381 万人，在 20 多年里，增长了 10 倍，与在职职工之比为1：3.1，一些老工业基地如辽宁省己达到 l:2.5，实际发放基本养老金 2321 亿元，远远超过同期 GDP 增长率和在职职工工资增长率。

而国外是在积累相当的养老保险基金，而且社会人口老龄化的速度还没有我们快。

（3）法制体系不健全。

从国外养老保险制度的建立的发展实践来看，尤其是总结美国、新加坡等养老保险法制建设比较规范的国家的先进经验，养老保险必须建立在一整套严密的法律体系支撑下有效地发展下去。

我国目前主要靠政府或政府职能部门颁布行政法规和一般性文件来推行，缺少新制度建立初应有的权威性和严肃性，这种立法的滞后严重影响了养老制度建设的进程。

养老保险改革及其对人事工作的启示作者：赵梓安来源：《人力资源》2024年第07期机关事业单位养老保险制度改革是我国社会保障制度改革的重要组成部分，其进程不仅关系到广大职工的切身利益，也关系到整个社会的稳定和发展。

与此同时，人事工作作为干部队伍建设的重要环节，与养老保险制度的改革密切相关。

本文旨在探讨机关事业单位养老保险改革中的新情况以及对人事工作的要求和启示，分析当前改革面临的主要问题，并提出相应的对策和建议。

长期以来，我国实行机关事业单位与企业单位养老制度并行的双轨制体系，不同养老保险制度之间存在的明显差异引发了对社会公平性的质疑。

因此，养老保险制度改革成为解决这一问题的必然选择。

●改革的核心内容双轨制下，机关事业单位职工的退休金往往高于企业退休职工，因此，改革的核心就是要实行社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度，逐步提高统筹层次，直至消除制度和地区差异。

重新设计机关事业单位养老保险制度，使权利与义务相对应，形成责任共担、统筹互济的筹资和分配机制，消除机关事业单位养老保险与企业养老保险制度之间的不公平，实现制度并轨，让所有参保人员能够按照同一标准享受养老待遇。

●改革的重要意义养老保险基金的支付压力在人口老龄化趋势下持续增大。

改革中，新的制度设计、资金使用效率的提升，能有效缓解财政补贴压力，使待遇水平与经济发展水平相适应，在过渡期内新老制度合理衔接确保平稳，保障各类人员的合理待遇。

这意味着养老保险制度将在全国范围内实现统一规划和管理，更具公平性和可持续性，不断增强整个社会的养老保障能力。

此外，改革还能激发机关事业单位活力，推进人事制度的完善和发展。

在改革中，引入市场机制，使养老保险制度更加灵活、高效，提高养老基金的运营效益和使用效率，激发事业单位的活力和创新力。

同时，改革也能够降低人员流动成本，助力人才队伍建设，为建立更加公平、可持续的社会保障制度奠定人才基础。

●制度落地不尽理想改革涉及全国范围内的众多机关事业单位和数千万职工，这导致改革过程中需要处理大量的数据和复杂操作。

论述我国现行的养老保险制度改革（一）含义：养老保险又称老年保险，是指国家立法强制征集社会保险费（税），并形成养老基金，当劳动者退休后支付退休金，以保证其基本生活需要的社会保障制度，它是社会保障制度的最重要内容之一。

（二）养老保险筹资模式：1.现收现付制，是指当期的缴款提供保险金的制度，即当年在职一代的养老保险征缴收入全部用来支付已退休一代的养老金支出，以支定收，不留结余。

这一模式有以下优点：一是实行代际再分配可以较好地维护社会公平，有利于维护低收入者的利益；二是积累较少，避免了积累制下管理基金带来的一系列问题，包括管理成本高，保值增值压力大等。

此模式的缺点在于只考虑短期收支平衡，当老龄化严重时，在职一代的缴费压力会比较大，缴费负担重时会出现少缴欠缴拒缴的情况。

收不抵支时需要财政补贴，情况严重时会给财政带来较大的压力。

2.完全基金制，是用过去积累的缴款所挣取的利息收入提供保险金的制度，即职工个人和企业将资金存入职工在专门机构的个人账户中，职工退休以后，提取个人账户中缴纳总额和增值资金来维持自己的养老开支。

这一模式的优缺点与现收现付制刚好相反。

它可以抵御人口老龄化的冲击，还可以激励在职人员多缴费储蓄养老金，也不会给财政带来养老负担。

其缺点也很明显，注重效率时忽视社会公平，低收入者的老年生活没有保障。

数目庞大的储蓄资金会面临利率，通货膨胀，经济波动等管理风险。

新加坡就是这一模式的现实例证。

3.部分基金制，该制度是现收现付制和完全基金制的折中，社会保障税的一部分用来支付当期接受者的保险金，剩余部分投资于政府管理的基金，该基金用于支付将来的保险金。

希望能综合两种制度的优点，既注重效率，鼓励职工努力工作多做积累，又兼顾公平，体现共济性；人口结构老化时，退休人员有一部分积累，能给政府和下一代减轻养老支付压力，同时积累的基金与完全积累制下积累的基金相比较少，部分减少了管理的成本和承担的风险。

（三）我国现行的养老保险制度：我国现行的养老保险制度是“统账结合”制度。

河源市城乡居民社会养老保险实施办法文章属性•【制定机关】河源市人民政府•【公布日期】2014.02.20•【字号】河源市人民政府令第5号•【施行日期】2014.03.01•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险正文河源市人民政府令（第5号）《河源市城乡居民社会养老保险实施办法》已经2014年1月27日河源市人民政府第六届24次常务会议通过，现予发布，自2014年3月1日起施行。

市长2014年2月20日河源市城乡居民社会养老保险实施办法第一章总则第一条为进一步规范我市城乡居民社会养老保险制度，维护城乡居民养老保障合法权益，根据《中华人民共和国社会保险法》、《国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》（国发〔2009〕32号）、《国务院关于开展城镇居民社会养老保险试点的指导意见》（国发〔2011〕18号）和省政府《广东省城乡居民社会养老保险实施办法》（粤府〔2013〕92号）等有关规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条年满16周岁（不含在校学生），具有本市户籍，不符合参加城镇职工基本养老保险参保条件的农村居民和城镇非从业居民，可在户籍所在地自愿参加城乡居民社会养老保险。

第三条城乡居民社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，实行县区统筹；遵循“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”，权利与义务相对应，政府主导推动和居民自愿参加相结合，保障水平与我市经济社会发展水平相适应的原则；采取个人缴费、集体补助、政府补贴、社会捐助相结合的筹资方式，基础养老金和个人账户养老金相结合的待遇形式。

第四条各级人民政府必须保证城乡居民社会养老保险基金征集和待遇给付。

城乡居民社会养老保险基金及其收益和养老保险待遇按国家规定免征税费。

第五条各级人民政府将城乡居民社会养老保险工作列入国民经济和社会发展规划，建立健全工作制度，加强宣传发动，落实工作目标责任制。

第六条各级人力资源社会保障部门牵头负责城乡居民社会养老保险政策制定、组织实施和监督管理工作；各级社会保险经办机构负责城乡居民社会养老保险费的征集、养老待遇的核定与支付、个人账户管理以及基金收支会计核算等具体业务工作。

梅州市人民政府关于印发梅州市城乡居民基本养老保险实施办法的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------梅州市人民政府关于印发梅州市城乡居民基本养老保险实施办法的通知梅市府〔2020〕2号各县（市、区）人民政府（管委会），市府直属和中央、省属驻梅各单位：现将修订后的《梅州市城乡居民基本养老保险实施办法》印发给你们，请认真组织实施。

实施过程中遇到的问题，请径向市人力资源和社会保障局、市财政局反映。

梅州市人民政府2020年3月16日梅州市城乡居民基本养老保险实施办法第一章总则第一条为进一步发展和规范我市城乡居民基本养老保险制度，维护城乡居民参加基本养老保险和享受基本养老保险待遇的合法权益，根据《中华人民共和国社会保险法》《广东省人民政府关于印发〈广东省城乡居民基本养老保险实施办法〉的通知》（粤府〔2019〕105号）等有关规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条城乡居民基本养老保险制度以“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”为基本原则，坚持权利与义务相对应、政府主导推动和居民自愿参加相结合、保障水平与我市经济社会发展水平相适应，制度建设与家庭养老、社会救助、社会福利、抚恤优待等社会保障措施相配套，与职工基本养老保险制度(含企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险，下同）相衔接。

第三条城乡居民基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，个人缴费、集体补助、政府补贴、社会捐助相结合的筹资方式，基础养老金和个人账户养老金相结合的待遇形式。

第四条年满16周岁（不含在校学生）、具有本省户籍、非国家机关和事业单位工作人员及不属于职工基本养老保险制度覆盖范围的城乡居民，可在户籍地自愿参加城乡居民基本养老保险。

我国第三支柱养老保险基础制度框架构建及意义个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。

每年缴纳个人养老金的上限为12000元，未来还会根据各种因素适时调整缴费上限。

该《意见》基本确立我国第三支柱养老保险的基础制度框架，有助于建立健全多层次、多支柱养老保险体系。

心系老百姓切身利益，满足多样化养老服务需求，有助于解决老有所养、老有所依问题。

《意见》明确账户制积累模式，有助于短期储蓄向长期养老资产转化。

全年12000元缴费上限，有利于降低参与门槛和资金转移壁垒。

一、基本确立我国第三支柱养老保险的基础制度框架，有助于建立健全多层次、多支柱养老保险体系中国将实现私人养老金制度，这一以政府政策支持、自愿参与、市场化运作为特征的新机制，将是对现行以基本养老保险和企业养老金为主体的养老保险制度的一次重要转变。

《意见》的出台可以说是个人养老金制度顶层设计文件的落地，它将我国养老保障体系和养老金融行业的发展推向新的高峰。

发展个人养老金，对于我国构建多层次、多支柱养老保险体系，应对老龄化压力，提高全体国民养老金待遇水平，优化资本市场结构等，都具有长远和积极的意义。

建立个人养老金第三支柱，积累个人养老资金，有利于改善家庭资产配置，鼓励个人尽早制定长期养老规划，通过合理的市场化投资运营实现保值增值。

个人养老金迎来发展新机遇，相关政策有望进一步完善个人养老金发展再提速，有望实现“养老+发展”双赢格局。

《意见》为个人养老金提供了主体发展规划，指明了基本的发展方向，有望改变当前我国养老体系第一支柱“一家独大”的局面，改善三支柱资金结构，促进个人养老金供需平衡的实现。

中国将很快开启“私人养老金”的新时代，这以政府政策支持、自愿参与、市场化运作为特征的新机制，将是对现行以基本养老保险和企业养老金为主体的养老保险制度的一次重要转变。

这预示着以政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营为特点，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接的“个人养老金”新时代将开启。

小国也有大作为——智利养老金制度对我国的借鉴意义智利地处南美洲西海岸，安第斯山脉西麓，无论从国土面积还是人口数量上来看，智利都是一个地地道道的小国，但就是这样一个国家却在上世纪八十年代聚焦了全世界的目光。

当世界各国都在为现收现付制养老金制度造成的巨大财政负担苦恼不已的时候，智利另辟蹊径，建立了世界上第一个以个人账户为基础的完全基金制养老金制度，首次将社会养老保险基金转为私营化管理，实现了从现收现付制向完全基金制的转型，这无疑是一次大胆的改革。

智利的养老金制度主要由公共保障性年金计划、私人强制储蓄计划和自愿年金计划这三大支柱构成。

第一支柱是政府主导的社会福利年金计划和最低年金计划。

社会福利年金计划主要为那些没有参加任何养老金计划的老年人提供养老救济金，全部支出由政府预算承担。

最低年金计划则是为参加强制性个人储蓄养老金计划和旧养老金制度的人提供养老金最低保障，补偿其现有年金收益与最低保障的差额。

第二支柱以强制性个人储蓄基金积累制度（AFP）为核心。

每个劳动者在职期间要为养老进行强制性个人储蓄，该储蓄流入其个人账户，由专门的私营养老基金管理机构进行管理，政府除制定相关法律法规和定期评估、监督外，不干预养老基金管理公司的经营。

每个参保人都可以自由选择个人账户的管理公司，并可以在公司间自由转换。

它一改养老基金由政府管理经营的传统模式，首次将私人经营模式引入了社会养老保障领域。

第三支柱是自愿年金储蓄计划，除接受福利年金计划救助的人员外，其他人员可以在强制储蓄的基础上自愿缴纳额外的年金储蓄，以增加退休后的年金受领额。

智利模式利用市场化改革将个人责任、政府监管和市场机制充分结合起来，消除了传统制度中效率低下和财政不可持续性的弊端。

在这种模式下，政府在养老领域中不再是直接的管理经营者，而转而为担保者和监督者。

这种角色的转变改变了政府和人民在养老金问题上“长期利益一致，短期利益冲突”的尴尬局面。

经过二十多年的运行，智利模式成果斐然：参保人数从1981年建立初期的144万人增加到2007年的804万人，年平均增长率为6.9%，覆盖率达到58.1%。

世界各国实行养老保险制度的三种模式来源：中国保险报日期： 2011-11-24世界各国实行养老保险制度有三种模式：1.传统型养老保险制度传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式(employment-related programs)或自保公助模式，最早为德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。

个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。

个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。

除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。

2.国家统筹型养老保险制度国家统筹型(universal programs)分为两种类型：(1)福利国家普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，目前适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。

该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。

养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。

享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。

养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。

为了解决基本养老金水平较低的问题，一般大力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。

该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基本生活保障，以抵消市场经济带来的负面影响。

但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。

由于政府财政收入的相当大部分都用于了社会保障支出，而且维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。

同时，社会成员普遍享受养老保险待遇，缺乏对个人的激励机制，只强调公平而忽视效率。

智利养老保险制度分析组员：王敏陶玺磊史静远073501228 073501238 073501209养老制度改革的背景：智利是拉美最早实施社会保障制度的国家。

到了70年代，在军政府统治时期，这种制度出现了危机：一是人口的平均寿命延长，从20年代的平均预期寿命50岁达到了70年代末的近70岁，人口出生率下降，老年化倾向十分严重；二是资金出现赤字，各项社会保险缴费超过了工人工资的25%以上，企业和政府负担过重；三是管理混乱，70年代末有三四十家公立社会保险公司，各有一套制度，各种方案近百种，全国没有统一方案，公立管理机构效率低下，濒于破产，工人对社会保障制度失去了信心。

基于上述原因，智利政府在1981年立法实行新的养老金制度（即3500号法令），规定1982年12月31日后进入劳动力市场的工薪劳动者必须加入新的社会养老制度。

智利养老保险制度改革的主要内容：1.完全个人缴费供款。

“新制”规定，养老保险费完全由个人缴纳，缴费比例为本人工资总额的10%，另外再按2.5%左右缴纳伤残保险费和私营管理公司的管理费(实际支出管理费约1%)，月收入在116万比索(合2000美元)以上的部分不缴费，雇主不缴费但有责任替雇员代扣代缴养老保险费，若不履行这一职责，要受法律处罚。

2．建立个人账户。

“新制”以建立个人账户，实现个人养老金积累为基础，每一个参保者都必须建立自己的养老金账户，按月将所缴纳的养老保险费存入该户。

个人账户由缴费者选择一家养老基金管理公司负责管理，随着缴费的不断增加及投资增值，形成养老金积累，缴费者退休时按个人账户积累额多少决定养老金领取额的高低。

个人账户的基本用途是在缴费者达到规定退休条件后为其支付养老金，但缴费者也可以以个人账户资金做担保申请住房贷款，甚至可以取出部分现款，前提条件是保证个人账户的储蓄余额能够满足按退休前10年平均工资的70%支付养老金的需要。

3.养老金的管理体制。

智利改革后养老保险基金的收入、支出、投资等均由私营性质的养老金管理股份制公司(AFP)操作。

世界各国实行养老保险制度的三种模式养老保险是指国家为解决老年人生活保障问题而建立的一种社会保险制度。

随着全球人口老龄化趋势的加剧，各国纷纷制定并实行养老保险制度，以保障老年人的基本生活需求。

目前，世界各国实行养老保险制度主要可以分为三种模式：国家主导型、社会共济型和全球化型。

一、国家主导型养老保险制度国家主导型养老保险制度是指由国家政府完全负责养老保险计划的建立和管理。

这种模式下，国家通过立法和官方机构来规划、设计和执行养老保险制度，由国家财政提供资金来支付养老金。

例如，德国和法国都是采用国家主导型养老保险制度。

在德国，国家会根据个人的工作时间和缴费情况来确定养老保险金的数额，同时德国政府会对不同收入层次的人群提供不同的补贴和福利。

而法国的养老保险制度则更为综合和全面，根据个人的工作年限和缴费情况来确定养老金，并且根据不同收入层次的人群提供不同水平的养老保险福利。

二、社会共济型养老保险制度社会共济型养老保险制度是指通过全体参保人员向统一的社会养老保险基金缴纳费用，并根据个人的缴费情况和职业特点来确定养老金的数额。

这种模式下，养老金的发放不仅仅依靠国家财政，还依赖于个人和单位的缴费。

例如，瑞典和荷兰都是采用社会共济型养老保险制度。

瑞典的养老金制度将公民的工龄和个人的缴费情况作为计算养老金的依据，同时政府会根据通货膨胀调整养老金的数额。

荷兰的养老保险制度则更加注重个人账户管理，参保人员可以根据自己的意愿来选择缴纳的金额和养老金的投资方式。

三、全球化型养老保险制度全球化型养老保险制度是指允许参保人员在各个国家之间流动，享受跨国养老保险福利的一种养老保险制度。

这种模式下，参保人员可以在多个国家工作并缴纳养老保险费用，养老金则由不同国家的政府共同提供。

例如，欧盟成员国的养老保险制度就属于全球化型养老保险制度。

欧盟成员国的公民可以在欧盟范围内自由工作和居住，并享受各个成员国的养老保险福利。

这种全球化型养老保险制度为欧盟公民提供了更大的工作和生活选择权，同时也促进了欧盟成员国之间的互联互通。