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金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
总账管理系统期末处理总账管理系统是企业财务管理中重要的组成部分，能够实现各种财务账目的综合管理、定期汇总、调整和审计等功能。
在企业会计周期结束时，需要进行期末处理，使总账数据更加准确、完整和可靠，以及满足企业内外部的信息需求。
本文将介绍总账管理系统期末处理的相关内容。
一、期末结转期末结转是总账管理系统期末处理中的一个重要环节。
一般来说，指在企业财务年度结束时，将暂记账账户中的收入、费用和成本等科目，通过结转会计分录的处理，转移到相应的损益科目和资产负债科目中，更新企业财务状况。
1.收入和费用结转通常情况下，企业的收入和费用都是在每个月底结算，并提取当月的实际收入和总费用。
在期末结转时，需将这些费用转移到成本、资产或负债科目中。
其中，按照财务部门制定的会计政策，应该确定哪些费用需要结转。
比如，企业的公积金、社保、员工工资等就需要进行结转处理。
2.折旧和摊销随着企业的资产使用效益的不断减少，经常需要对其进行折旧或摊销处理。
在企业财务年度结束时，应结转最后一个会计期间内的折旧和摊销金额，并将其转移到另一个对应的会计科目中。
这样不仅可以保证企业资产负债表的准确性，还可以及时跟进资产的状况，以便进行必要的管理和维护。
3.盈余结转在结转收入和费用、折旧和摊销等各项费用和成本后，企业的损益科目通常会出现一定的盈余或亏损。
在期末处理中需要将这些盈余结转到所有者权益中，这样一来可以保证企业资产负债表和损益表的准确性，尤其对于上市公司和其他需要公布财务报表的企业来说，更是非常必要。
二、调整账簿在总账管理系统期末处理中，还需要对账簿进行必要的调整，以确保所有记录都能够准确、完整、可靠地反映企业财务状况。
调整账簿的方法包括以下两个方面：1.调整未过账凭证在总账管理系统中，每个凭证都有其相应的过账日期。
在财务会计年度结束时，应对未过账的凭证进行调整。
这样一来，可以确保所有收入和费用以及其他损益成本都能够准确地计入财务报表中，同时也便于企业的税务审计和内部审计工作。
总账系统期末处理总结一、引言总账系统是企业财务管理的核心系统之一，具有统筹核算、财务分析、报表编制等功能。
期末处理是总账系统中一个重要的环节，对保证企业财务数据的准确性、可靠性、及时性有着重要的作用。
本文通过对总账系统期末处理的相关知识进行总结和分析，旨在提高总账系统期末处理的效率和准确性，保证财务数据的完整性和真实性。
二、总账系统期末处理的内容及步骤1. 结转损益：将各个损益科目中的收入与费用通过结转分录转入损益结转科目中，从而准备进行利润分配。
2. 结转利润：将损益结转科目的余额转入本年利润科目中，计算出本年净利润。
3. 资产负债调整：通过调整科目来更新资产负债表中各个科目的余额，以确保其准确反映企业的真实财务状况。
4. 利润分配：根据税收法规和公司章程的规定，将利润按照一定比例分配给股东或留作公积金等用途。
5. 准备报表：生成各项财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以满足财务报告的需求。
三、总账系统期末处理的注意事项1. 确保数据的准确性和完整性：在进行期末处理前，应对总账系统中的财务数据进行全面的检查和校对，确保其准确性和完整性。
2. 核对科目余额：应与总账系统中的科目余额与往年相比较，发现差异后进行调整，以确保财务数据的一致性。
3. 进行反结账和重开账的核算：如果在期间发现了错误记录或账务处理不当的情况，需要进行反结账和重开账，确保财务数据的准确性。
4. 确保各项凭证的合理性和准确性：对期间内的所有凭证进行审核，确保凭证的合理性和准确性，及时发现并纠正错误。
5. 制定合理的结转和调整方案：根据企业的具体情况，制定合理的结转损益和调整资产负债的方案，以确保财务数据的准确反映企业的实际经营状况。
四、总账系统期末处理的优化方案1. 提高数据自动化处理能力：通过提高总账系统的自动化处理能力，实现各项处理工作的自动化和集成化，减少人工操作和错误的可能性。
2. 加强内部控制：加强对总账系统的内部控制，制定相应的流程和制度，规范财务处理流程，避免错误和问题的发生。
实验报告系部会计系 _ 专业班级课程名称会计信息系统实验教师学号学生姓名实验项目名称总账系统期末处理实验日期 2013年月日-月日实验地点会计电算化实验室 _ 成绩 _制表单位：会计系实验报告实验目的和要求1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；3、掌握银行对账的基本操作处理；4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。
主要仪器设备UFIDA ERP-U8实验方法与步骤（1）实验方法第一步，进行自动转账设置，并结转生成转账凭证。
第二步，核对账簿。
第三步，本月全部工作完结，进行结账处理。
（2）实验步骤1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证；2、对应结转期末余额，定义“22210103：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”的余额转至“222102：应交税费—未交增值税”，系数为1对应结转。
3、结转销售成本4、结转汇兑损益5、结转期间损益6、对新生成的凭证进行审核、签字，同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出；7、进行期末对账，如果未发现错误，进行结账处理。
实验数据记录、处理及结果分析自定义转账设置转账目录对话框选择“取对方科目计算结果”函数选择科目输入公式内容自定义转账设置对话框对应结转设置“对应结转设置”窗口对应结转只结转期末余额，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。
汇兑损益结转设置“汇兑损益结转设置”对话框为保证汇兑损益计算正确，在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。
期间损益结转设置“期间损益结转设置”对话框本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。
转账生成凭证转账生成略显示生成的转账凭证（计提短期借款利息）略计提长期借款利息略期间损益结转生成凭证略汇兑损益结转生成凭证总账系统期末对账“总账系统期末对账”对话框对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及借贷是否平衡。
第四节总账系统期末业务处理
总账系统中，期末业务处理的主要工作是：期末的摊、提、结转业务的处理、对账、结账等工作。
期末业务是会计部门在每个会计期末都需要完成的特定业务。
由于期末业务处理的主要数据来源于账簿记录，各会计期间的多数期末业务处理具有很强的规律性，比较适合计算机自动进行处理。
期末的摊、提、结转业务处理具有很强的规律性，一般通用账务系统都通过调用事先设置好的的转账凭证模板（自动转账凭证），由计算机自动生成转账凭证来完成。
使用转账凭证生成功能需要注意以下几个问题：
1、转账凭证模板必须事先进行设置。
2、转账凭证中各科目的数据都是从账簿中提取、经处理后生成的，为了保证数据的完整、正确，在调用转账凭证模板生成转账凭证前必须将本月发生的各种具体业务登记入账。
3、期末的摊、提、结转业务具有严格的处理顺序，结转顺序如果发生错误，即使所有的转账凭证模板设置都正确，转账凭证中的数据也可能是错误的。
为了避免结转顺序发生错误，转账凭证模板提供了转账序号，进行期末的摊、提、结转业务处理时，通过指定转账顺序号就可以分期、分批完成转账和记账工作。
4、结转生成的记账凭证系统将存于未记账凭证库，这些凭证还需要进行审核和记账操作才能记入账簿。
对这些凭证的审核主要是审核结转是否正确。
对于错误的结转凭证，系统一般不提供修改功能，修改这些凭证的错误只能通过修改设置来进行。
5、期末结转工作是一项比较复杂而重要的工作，应由指定的专人进行。
一、自动转账
期末转账业务通常是企业在每个会计期间结账之前都要进行的固定业务，每个会计期间重复进行。
而且这些业务的凭证摘要、涉及到的会计科目基本是固定的，会计分录中资金的来源和计算方法也是固定的。
账务处理系统允许把这类相对固定的特殊凭证，定义为凭证模板，在使用时按规则调用即可。
这种凭证模板又称自定义凭证。
（一）转账定义
1、自定义结转自定义转账功能可以完成的转账业务主要有：
1)"费用分配"的结转。
如：工资分配等
2)"费用分摊"的结转。
如：制造费用等。
3)"税金计算"的结转。
如：增值税等。
4)"提取各项费用"的结转。
如：提取福利费等。
5)各项辅助核算的结转
如果客户和供应商使用本公司的应收、应付系统管理，那么，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。
取数函数格式
函数名（科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2）
函数名：
QM（或WQM或SQM），表示取某科目的期末本币（或外币或数量)余额；QC（或WQC或SQC），表示取末科目的期初本币（或外币或数量）余额；FS表示取某科目结转月份的本币发生额。
LFS表示取某科目累计到结转月份的本年累计本币发生额；
JG表示取对方某个科目或所有科目的本币数据之和；
CE表示取凭证的本币借贷方差额数。
科目编码：
用于确定取哪个科目的数据，科目编码必须是总账系统中已定义的会计科目编码。
如果转账凭证明细科目栏的科目与公式中的科目编码相同，则公式中的科目编码可省去不写。
QM( )表示取当前分录左边科目栏定义的科目的月末余额。
会计期间：
可输为"年"或"月"或输入1、2...12。
如果输入"年"则按当前会计年度取数，如果输入"月"则按结转月份取数，如果输入"1"、"2"等数字时，表示取此会计月的数据。
会计期可以为空，为空时默认为"月"。
当输入1~12的数字时，代表从1~12的会计期，而不是自然月。
方向：发生额函数或累计发生额函数的方向用"J"或"j"'或"借"或"Dr"(英文借方缩写)表示借方；用"D"或"d"'或"贷"或"Cr"(英文贷方缩写)表示贷方，其意义为取该科目所选方向的发生额或累计发生额。
辅助项：
当科目为辅助核算科目（即科目账类设为辅助核算）时，可以指定辅助项取数。
如果科目有两种辅助核算，则可输入两个末级辅助项。
辅助项可输入编码也可输入名称，或者输入" * "，也可以不输入。
如果输入辅助项，则按所输入的辅助项取数，如果输入" * "，则取科目总数，如果不输入，则按当前分录左边各辅助项栏中定义的辅助项取数。
2、对应结转
提示：
※对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一（一个转出科目）对多（多个转入科目）结转。
一张凭证可定义多行，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。
转出科目与转入科目必须有相同的科目结构，但转出辅助项与转入辅助项可不相同。
※转入、转出科目不必为同级科目，但其下级科目科目结构必须相同（相同明细科目）。
※本功能只结转期末余额。
如果想转发生额，到自定义结转中设置。
以医药行业自动分摊管理费为例，在医药行业“对应结转”功能为“自动分摊管理费用”，其中415，411，412科目必须具有相同的下级明细科目，结转格式为：
编号摘要转出科目转出辅助项转入科目转入辅助项凭证分类结转系数0001 自动分摊管理费用 415 办公室 411 外科部转账凭证 0.1
0001 自动分摊管理费用 415 办公室 411 内科部转账凭证 0.6
0001 自动分摊管理费用 415 办公室 412 药房部转账凭证 0.3
3、销售成本结转
月末商品(或产成品）销售数量*(库存商品科目下某商品月末金额/月末数量)
数量= 商品销售收入科目下某商品的贷方数量。
单价= 库存商品科目下某商品的月末金额/ 月末数量
金额= 数量* 单价
要求库存商品、商品销售收入、商品销售成本科目及下级科目的结构必须相同4、期间损益结转
主要用于在一个期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。
（二）生成转账凭证
定义完转账凭证后，每月月末只需调用自定义凭证，即可由计算机快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去，通过审核、记账后才能真正完成结转工作。
由于转账凭证中定义的公式基本上取自账簿，因此，在进行月末转账之前，必须将所有未记账凭证全部记账，否则，生成的转账凭证中的数据可能不准确。
特别是对于一组相关转账分录，必须按顺序依次进行转账生成、审核、记账。
如果使用了应收、应付系统，则在账务处理系统中不能按客户、供应商进行结转。
提示：由于期末转账业务的数据来源为账簿，因此，为了保证数据准确应在所有业务都记账后再进行期末转账业务的处理。
二、试算平衡和对账
试算平衡就是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。
它主要是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。
一般说来，实行计算机记账后，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，应经常进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。
如果使用了应收、应付系统，则在总账系统中不能对往来客户账、供应商往来账进行对账。
三、结账
会计业务的处理要求日清月结，因此通用账务系统都设有结账功能。
根据有关会计制度的规定，结账主要是计算和结转各个会计科目的本期发生额和期末余额，同时结束本期的账务处理工作，计算机的结账工作也应按此办理。
结账工作应由具有结账权的人员进行。
由于结账工作比较重要，应该确定专人进行结账工作。
（一）通用账务系统结账工作的一般处理步骤
1、停止本月的记账工作。
2、进行试算平衡。
3、将本月各账户的期末余额结转下月，成为下月的期初余额。
（二）期末结账时应注意的问题
1、各科目的摊、提、结转工作必须在结账以前完成。
这些期末结转业务可以采用手工编制记账凭证，输入计算机进行结转，也可以利用系统提供的自动转账凭证设置功能设置自动转账凭证进行结转。
2、当月输入的记账凭证必须全部记账，如有未记账的当月凭证，系统将不能结账。
结账后就不能再输入该月凭证。
3、上月未结账，本月无法结账，但可以填制、复核凭证。
已结账月份不能再填制凭证。
4、结账后产生的账簿和报表才是完整的，结账前产生的账簿和报表不一定能反映该月的全部业务。
5、每月只能结账一次，因此一般结账前应作数据备份，如果结账不正确可以恢复重作。
（三）反结帐
如果结账后发现结帐错误，可以反结帐：按“ctrl+shift+F6”取消结账标志，然后进行修正，再进行结账工作。
