会计师事务所执业质量检查自查报告

会计师事务所执业质量检查报告篇一各会计师事务所：根据中国注册会计师协会《会计师事务所执业质量检查制度（试行）》的规定和《中国注册会计师协会关于开展20**年会计师事务所执业质量检查工作的通知》精神，我们于20**年7月4日至8月30日对50家会计师事务所（包括分所）进行了检查，13家事务所予以复查。

现从以下四个方面进行汇报：开展执业质量的监督检查工作，是行业诚信建设的内在要求和客观需要。

本次检查工作由协会领导总体布置，监管部具体组织实施，在借鉴以往开展检查工作经验的基础上，对20**年度的检查工作从计划、组织、实施等方面都进行了认真准备和精心安排。

（一）认真做好检查前的各项准备工作。

中注协检查工作布置会后，我们修订了执业质量检查工作计划，确定了20**年检查对象、范围、检查的方式和方法等内容；召开了执业质量检查工作布置会，部署了今年业务质量检查工作。

举办了检查人员培训班，对40名检查人员进行检查前的培训；针对小规模企业的特点，简化了小规模企业的检查工作底稿。

（二）检查工作的特点和基本做法按照中注协要求，结合我会与财政局监督处不重复检查的原则，对50家事务所进行检查，其中20**年后新设立的45家、具有证券期货业务资格的2家、5年内未接受过协会自律性检查的事务所3家，同时对上年度被强制培训的13家事务所进行了执业质量复查。

检查范围：20**年1—4月出具的上市公司、大中型国有企业、外商投资企业20**年度审计报告。

被检查事务所共出具年度审计报告共2451份，检查组抽查226份（其中上市公司报告4份），抽查比例为9.2%。

为便于检查人员工作，同时不影响被检查事务所正常业务，与往年不同，我们从实际出发采取了实地检查和报送资料集中检查两种方式。

在抽取审计业务项目时，选择能全面反映事务所执业水平的业务类型和业务项目，使抽取的检查样本具有广泛性和代表性。

例如，选择不同审计部门或审计小组的业务项目；选择不同的签字注册会计师完成的审计报告。

2024年会计师事务所自查自纠报告摘要：本报告是对XXX会计师事务所2024年度的自查自纠情况进行全面总结和分析的。

自查自纠是事务所内部管理的重要环节，有助于发现问题、弥补漏洞、提升业务质量和服务水平。

本报告侧重分析自查自纠过程中发现的问题及问题根源，并提出改进措施和建议，以促进事务所的可持续发展。

一、自查自纠情况概述自查自纠是事务所对自身进行全面审查的过程，包括对内部控制制度、审计工作质量、人事调配等方面进行自我检查，旨在发现问题、改进不足、提升绩效。

2024年，XXX会计师事务所充分重视自查自纠工作，认真履行职责，共提交自查自纠报告XX 份，涉及XX个项目，覆盖总体工作的XX%。

二、自查自纠中发现的问题及原因分析1. 内部控制不完善：部分项目发现内部控制制度不完备，造成审计工作进展受限，无法有效发现并纠正错误。

原因主要包括人员流动和绩效激励机制不明确等。

2. 审计程序存在疏漏：自查自纠过程中发现，部分审计程序执行不够规范，导致错误或遗漏的风险存在。

原因可能是操作人员对审计程序不够熟悉或工作量过大等。

3. 人员配备不合理：自查自纠中发现，部分项目存在人员配备不足或不合理的情况，导致工作质量下降。

原因可能是业务的急剧增长导致人员不足，或人员配置不合理。

三、改进措施和建议1. 完善内部控制制度：对发现的内部控制问题，事务所应及时制定改进措施，加强对内控制度的建设和执行，明确责任，完善制度体系，强化风险管理。

2. 规范审计程序：事务所应加强对审计程序的培训和管理，确保操作人员熟悉并严格执行审计程序，防止疏漏和错误出现。

3. 优化人员配备：根据项目需求和人员能力，事务所应合理配置人员，平衡工作量和工作质量之间的关系，确保审计团队的稳定和专业度。

4. 强化质量意识：事务所应加强对全体成员的质量意识培养，推行全员参与的质量管理模式，实行核查制度，提高工作准确性和综合素质。

5. 建立监督机制：事务所应建立健全的内部监督机制，加强对自查自纠工作的监督和管理，定期评估和改进自查自纠的效果，推动事务所可持续发展。

会计师事务所执业质量检查自查报告根据《某某协会关于开展201X年会计师事务所执业质量检查工作的通知》（会协某某号）要求，本事务所组织有关人员对自身的执业质量情况进行了自查。

现将自查情况报告如下：一■事务所基本情况（一）事务所成立时间及历史沿革本事务所工商部门登记注册名称为某某会计师事务所有限责任公司/（特殊普通合伙），成立于某某年某某月某某日，注册资本某某万元，法定代表人为某某。

［简述事务所历史沿革，至少应包括自2011年以来更名以及合并分立情况等。

］［简述事务所分支机构情况，至少应包括成立时间或加入本事务所时间、地址、设立方式、分所负责人、被检查年度业务收入以及重要组成分所的历史沿革等（二）事务所的运行管理［简述事务所的重大决策是如何做出的。

事务所日常的各项工作是哪些人/部门、通过何种方式管理的。

］范例：本事务所的日常经营管理主要由某某负责，某某分管某某，……。

20某某年主任会计师因某某原因，……变更为……，合伙人（股东）……因……原因退出，变更为……O本事务所设立了办公室、财务部、……。

办公室的主要负责某某，财务部主要负责某某, O 本事务所共有某某个业务小组，分别在某某办公执业，其中：某某组主要负责某某的业务，由合伙人某某负责管理；……o（三）人员规模及其构成［简述总分所情况。

］范例：截至2017年4月30日，本事务所共有员工某某人，其中：注册会计师某某人（占总人数的某某%）,通过考试取得注册会计师资质某某人,详细信息如下：（四）业务规模及其构成［简述事务所业务情况，包括事务所被检查年度跨省执业情况以及与其他事务所合作开展业务的情况。

］范例：本事务所2016年度业务收入为人民币某某万元，其中：审计业务某某万元、验资业务某某万元、其他鉴证类业务某某万元，其他服务类业务某某万元。

其他服务类业务主要是某某业务、某某业务、……收入分别为某某万元、某某万元、……O2016年度，本事务所共出具报告某某份,其中：审计报告某某份、验资报告某某份、其他鉴证类报告某某份，其他服务类报告某某份。

附件1会计师事务所执业质量自查报告（式样）根据《四川省注册会计师协会关于开展2015年会计师事务所执业质量检查工作的通知》(会协〔2015〕X号)要求，本所组织有关人员,对自身的执业质量情况进行了自查。

现将自查情况报告如下：一、事务所概况主要包括:事务所成立时间及历史沿革；事务所治理结构和组织架构；人员规模及其构成；业务规模及其构成；合伙人（出资人）情况；事务所资质以及共同控制下的其他实体的简要情况.二、自查概况主要包括:自查时间、自查标准、自查范围、自查方法、自查数量、自查人员及分工、自查结果等。

其中，自查范围包括质量控制体系检查和业务项目质量检查。

质量控制体系检查涉及制度设计与执行两个方面。

业务项目质量检查，业务范围涵盖事务所在2015年1月1日至2015年6月30日期间出具的各类鉴证业务报告，应尽量覆盖每位签字注册会计师的业务。

此外，还需包括近五年接受外部检查的情况以及对检查发现问题的整改情况。

三、事务所质量控制体系自查情况首先，简述事务所是否建立了与下述各项质量控制要素相关的制度；其次，简述与质量控制相关的各项制度在实际工作中是否得到执行、如何执行以及执行的现实效果。

若尚未建立某一方面的质量控制制度,事务所应说明在实际工作中如何对其中涉及的关键控制点予以要求和落实。

（一)质量控制环境主要内容包括：经营战略及存在的经营风险;经营理念和经营风格;领导团队的和谐性和稳定性;事务所质量控制与风险管理方面的人力、资源投入；事务所的主要业务活动(比如：主要业务类别,主要业务的地区及行业分布；财务管理（包括财务内部控制制度的建立、关于收费的内部控制和收费标准执行情况、项目成本管理、收入和支出的结构及变动趋势、股东收益分配情况等内容）;事务所信息系统。

（二）对业务质量承担的领导责任主要内容包括：对以质量为导向的内部文化的认识和培育；为确保主任会计师或类似职位人员对业务质量承担最终领导责任，事务所建立了什么样的质量控制组织体系，以及哪些相关的政策与程序。

For the things that have been done in a certain period, the general inspection of the system is also a specific general analysis to find out the shortcomings and deficiencies 会计师事务所执业质量自查报告参考正式版会计师事务所执业质量自查报告参考正式版下载提示：此报告资料适用于某一时期已经做过的事情，进行一次全面系统的总检查、总评价，同时也是一次具体的总分析、总研究,找出成绩、缺点和不足，并找出可提升点和教训记录成文，为以后遇到同类事项提供借鉴的经验。

文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。

会计师事务所执业质量自查报告参考格式××会计师事务所执业质量自查报告××市(地)、县(市)财政局：根据《省财政厅关于开展会计师事务所执业质量检查工作的通知》要求，我们于年月日至月日进行了自查。

现将自查情况汇报如下：一、会计师事务所(分所)基本情况主要包括事务所成立时间及其沿革，内部组织架构，人员规模及构成，业务规模及构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和比例、上年度业务收入等基本情况。

二、自查工作基本情况上一年度开展业务工作和执业质量情况。

主要包括自查时间、自查人员、自查范围、自查内容和抽查业务的类型、数量、主要检查方法等。

三、自查发现的问题执业质量和内部管理等方面存在的主要问题与不足。

对自查中发现的较大问题逐项进行分析阐述，并说明产生问题的原因和对存在问题的认识。

四、整改措施及下一步工作打算结合自查存在的问题，有针对性地逐条提出下一步规范执业行为和提高执业质量的具体措施。

包括应注意和避免的主要问题、改进方法及措施、建立健全工作制度和业务流程、完善内部控制和管理方面的努力方向等。

五、其他情况主要包括事务所执业中的先进经验和好的做法，以及对于促进注册会计师行业健康发展的相关意见和建议。

会计师事务所执业质量自查报告一、前言本报告为我公司会计师事务所执业质量自查报告，旨在总结和评估过去一年的执业质量情况，并提出改进措施，以进一步提升我们的服务质量和客户满意度。

二、自查方法本次自查报告基于内部自查和外部评估两个方面进行。

2.1 内部自查我们在过去一年的执业中，对我所内部的执业质量进行了全面的自查，主要包括以下方面：1）组织结构和人员配备是否合理；2）执业流程和工作控制是否完善；3）执业规范和制度是否严格执行；4）执业项目的质量是否符合法律法规和监管要求；5）执业过程中的风险管理和内控是否有效。

2.2 外部评估为了保证自查结果的客观性和有效性，我们还请第三方评估机构对我们的执业质量进行了独立评估。

评估主要包括以下几个方面的内容：1）客户满意度调查；2）同行业竞争力评估；3）合规性审查。

三、自查结果分析本次自查结果显示，我所的执业质量整体上较好，符合法律法规和监管要求，但仍然存在以下几个方面的问题和不足：3.1 人员配备不足由于业务需求的增加，我们发现我们的人员配备有些不足，导致工作压力过大，容易出现疏忽和错误。

3.2 执业规范和制度执行情况有待加强在自查过程中，我们发现有些执业项目在执行过程中未完全按照相关规定和制度进行操作，存在一定的风险和隐患。

3.3 客户沟通和反馈机制有待改进我们注意到，与客户的沟通和反馈机制不够完善，导致一些客户意见无法及时得到反馈和解决，影响了客户满意度。

四、改进措施针对以上问题和不足，我们制定了以下改进措施：4.1 人员配备我们将加大人员招聘和培训力度，确保人员配备合理，并完善内部岗位职责分工，减轻工作压力。

4.2 执业规范和制度执行我们会加强对员工的培训和教育，提高他们的执业意识和风险意识，确保执业过程中严格按照相关规定和制度进行操作。

4.3 客户沟通和反馈机制我们将建立健全客户沟通和反馈机制，定期与客户进行沟通，了解他们的需求和意见，并及时反馈和解决问题，提高客户满意度。

2023年会计师事务所自查自纠报告摘要：本报告是对2023年度某会计师事务所自查自纠工作的全面总结和分析。

通过对事务所各方面工作的自查自纠，对存在的问题进行深入剖析，并提出相应的整改措施，以确保事务所的合规运营和高效发展。

一、自查自纠的目的和重要性自查自纠是指会计师事务所通过对自身工作进行有针对性的内部审查和评估，以发现和纠正可能存在的违法违规行为和内部管理不规范问题。

自查自纠工作的目的在于维护会计师事务所的声誉和形象，提高服务质量和客户满意度，确保合规运营，避免风险的发生。

二、自查自纠的工作内容和方法在2023年度，我们对事务所的各项工作内容进行了全面自查自纠，包括但不限于以下方面：1. 组织架构和人员管理：对事务所的组织架构和人员管理进行考核，包括岗位设置和职责分配、人员招聘和培训、绩效考核和激励机制等。

2. 内部质量控制：对事务所内部质量控制体系进行评估，包括工作程序和流程、文档管理、审核和审计程序、资料备查等。

3. 客户业务的执行：对各个客户项目的执行情况进行审查，包括项目计划和进度、工作质量和准确性、费用控制等。

4. 合规风险管理：对事务所的合规风险管理工作进行排查，包括法律法规遵循情况、内部控制制度是否完善、内部违规行为等。

5. 危机事件和纠纷处理：对事务所的危机事件和纠纷处理情况进行分析和评估，包括应对措施的有效性和及时性等。

自查自纠的方法主要采用了问卷调查、内部文件查阅、员工访谈和数据统计分析等多种方式，以全面梳理和评估事务所的各项工作。

三、自查自纠发现的问题和原因分析通过自查自纠工作，我们发现了一些存在的问题，并对其进行了深入剖析和原因分析。

主要问题包括但不限于以下方面：1. 组织架构和人员管理方面存在问题：岗位设置不合理，职责分配不明确，导致工作的协调性和高效性不足；人员招聘和培训缺乏科学性和系统性，导致人员素质和能力参差不齐。

2. 内部质量控制方面存在问题：工作程序和流程不规范，导致工作的准确性和可靠性受到影响；文档管理不规范，导致资料丢失和信息的不及时传递。

会计师事务所自查自纠报告范文会计师事务所自查自纠报告日期：2022年1月1日尊敬的董事会成员、各位合伙人：向各位董事会成员、合伙人汇报会计师事务所2021年度自查自纠的情况。

自查自纠是加强内部控制，确保业务质量及稳定发展的重要环节。

在过去一年，我们坚持自查自纠原则，深入开展工作，取得了一定的成绩。

特向各位详细报告如下：一、自查自纠工作机制完善为加强自查自纠工作，我们对现有工作机制进行了调整和完善。

成立了自查自纠工作小组，并制定了详细的操作流程和工作方案，明确了任务分工和责任分工。

同时，对自查自纠的重大事项进行了明确的规定，确保了自查自纠工作的针对性和有效性。

二、自查自纠的主要内容和发现（一）财务会计方面1. 在对财务会计准则的遵守情况进行自查时，发现某些会计操作存在不规范的现象，主要表现在会计记录的准确性和时效性不足。

为确保账目的真实性和准确性，我们正在加强财务会计操作的培训和监督，完善相关的内部控制措施。

2. 在财务报表的编制过程中，我们发现某些项目的披露和说明存在不清晰的情况。

为解决该问题，我们将进一步加强对财务报表编制规定的宣导和培训，明确披露和说明要求，并加强内部审计的监督和检查。

（二）审计工作方面1. 在审计工作的自查中，发现对某些项目的审计程序和方法有待进一步的完善和细化。

针对这一问题，我们将进一步加强对审计程序和方法的研究和培训，提高审计工作的质量和效率。

2. 在审计过程中，发现某些审计人员对相关法律法规的理解和运用存在偏差的情况。

为保证审计工作的合规性和专业性，我们将进一步加强法律法规的宣导和培训，提高审计人员的专业素养和业务水平。

三、自查自纠工作的改进措施（一）制定明确的工作计划和时间表，确保各项工作的顺利进行。

（二）加强对自查自纠工作的宣导和培训，提高全体员工的自查自纠意识和能力。

（三）建立健全的内部控制制度，确保工作的规范性和有效性。

（四）加强对外部环境变化的关注和研究，及时调整和改进自查自纠工作的内容和方法。

会计师事务所自查报告一、引言本报告是根据《会计师事务所管理办法》的要求，对我所进行的自查工作进行总结和评估。

通过本次自查，我们对我所的运营和管理进行了全面的审议和评估。

本报告将对自查工作的目标、过程以及发现的问题和改进措施进行详细说明。

二、自查目标本次自查工作的主要目标是评估我所在会计审计、非审计业务和内部管理方面是否符合相关法规和标准的要求，进一步提高我所的运营水平和服务质量。

三、自查过程自查工作主要包括四个步骤：规划和准备、自查实施、问题发现和整改，以及总结和评估。

1.规划和准备：在自查过程开始前，我所制定了详细的自查计划，并明确了自查的范围和时间安排。

我们组织了自查团队，确保具备全面的专业知识和经验，以便对我所的业务和管理进行全面的审查。

3.问题发现和整改：通过自查，我们发现了一些问题，包括人员培训不足、业务流程不够规范、内部控制存在漏洞等。

针对这些问题，我们制定了相应的整改方案，并进行了及时的整改。

对于一些较为严重的问题，我们还进行了内部追责和警示教育，以确保问题不再发生。

4.总结和评估：自查工作结束后，我们对整个自查过程进行了总结和评估。

我们认为，通过本次自查，我所在业务质量和内部管理方面均取得了一定程度的提升。

同时，我们也意识到仍存在一些问题，需要进一步加强管理和改进。

四、问题和改进措施在自查过程中，我们发现了一些问题，主要包括：1.人员培训不足：由于会计行业的不断变革和法规的不断更新，我所的会计师和其他从业人员需要不断学习和提升技能。

然而，我们发现有些人员的专业知识和技能不够充分，需要加强培训和学习。

2.业务流程不够规范：特别是在客户项目的接受和执行过程中，我们发现有些业务流程不够规范，导致工作效率低下和工作品质不稳定。

这需要我们对业务流程进行全面的规范和改进，以提高工作效率和质量。

3.内部控制存在漏洞：虽然我们有一套相对完善的内部控制制度，但自查过程中发现了一些漏洞，如权限分配不合理、审批流程不规范等。

【导语】⾃查报告撰写过程中，要把握客观性、陈述性叙述。

以下是⽆忧考整理的会计师事务所执业质量⾃查报告，欢迎阅读！【篇⼀】会计师事务所执业质量⾃查报告 根据《省财政厅关于开展会计师事务所执业质量检查⼯作的通知》要求，我们于年⽉⽇⾄⽉⽇进⾏了⾃查。

现将⾃查情况汇报如下： ⼀、会计师事务所（分所）基本情况 主要包括事务所成⽴时间及其沿⾰，内部组织架构，⼈员规模及构成，业务规模及构成，有关资格、注册资本、股东姓名及其出资额度和⽐例、上年度业务收⼊等基本情况。

⼆、⾃查⼯作基本情况 上⼀年度开展业务⼯作和执业质量情况。

主要包括⾃查时间、⾃查⼈员、⾃查范围、⾃查内容和抽查业务的类型、数量、主要检查⽅法等。

三、⾃查发现的问题 执业质量和内部管理等⽅⾯存在的主要问题与不⾜。

对⾃查中发现的较⼤问题逐项进⾏分析阐述，并说明产⽣问题的原因和对存在问题的认识。

四、整改措施及下⼀步⼯作打算 结合⾃查存在的问题，有针对性地逐条提出下⼀步规范执业⾏为和提⾼执业质量的具体措施。

包括应注意和避免的主要问题、改进⽅法及措施、建⽴健全⼯作制度和业务流程、完善内部控制和管理⽅⾯的努⼒⽅向等。

五、其他情况 主要包括事务所执业中的先进经验和好的做法，以及对于促进注册会计师⾏业健康发展的相关意见和建议。

【篇⼆】会计师事务所执业质量⾃查报告 为了切实加强会计监督检查⼒度，进⼀步整顿和规范会计秩序，抵制和制⽌会计造假⾏为，努⼒提⾼会计信息质量。

按照市财政局的总体部署和要求，根据《中华⼈民共和国会计法》的有关规定和市财政局《关于开展XX年会计信息质量检查和会计事务所执业质量检查的通知》（普财监XX年第6号）的⽂件精神，从XX年7⽉中旬⾄8⽉30⽇，我局积极组织开展了全县会计信息质量检查⼯作。

现将有关情况汇报如下： ⼀、领导重视，职责明确 为了认真做好会计信息质量检查⼯作，在接到市财政局⽂件后，我局⽴即进⾏了研究部署，并成⽴检查领导⼩组，由分管财政监督检查⼯作的副局长牵头负责，从监督检查法制股、会计股、农业股、⾏财股、企业股、国库股、社保股、国资股等相关股室抽调了10名业务⾻⼲，共组成了三个检查组，对县移民局、妇幼保健站、威远供⽔有限责任公司三个单位实施了检查。