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建筑工地财务走账流程一、收入方面。
1. 工程预付款。
甲方要是给咱工程预付款呢，那可就像天上掉馅饼（当然是咱辛苦谈下来的啦）。
财务这边首先得收到甲方的付款通知，这通知就像是个小信号，告诉咱钱要来了。
然后呢，财务要核对一下金额对不对呀，就像咱们去超市买东西得看看小票上的钱数准不准一样。
要是金额没错，就可以把这笔钱入账啦，记到专门的工程预付款账户里哦。
2. 工程进度款。
这个工程进度款呀，可是咱建筑工地资金的重要来源呢。
每次到了该结算进度款的时候，施工队的小伙伴们得先把完成的工程量统计好，就像数自己的小宝贝一样，一项一项列清楚。
然后把这个工程量报表交给甲方审核。
甲方那边审核通过了，就会给咱打款啦。
财务收到钱后，要根据之前签的合同，按照不同的工程板块，把这笔钱分到对应的成本和利润账户里。
比如说，材料费用多少，人工费用多少，都得算得明明白白的。
3. 其他收入。
建筑工地有时候还会有一些其他收入呢，像卖废旧材料啦，或者是得到的一些奖励之类的。
这些钱虽然可能没有工程款那么多，但也是一笔小收入呀。
财务在处理这些收入的时候，也要把来源写清楚哦。
比如说废旧材料是哪个项目剩下的，卖了多少钱，都得记在小本本上。
二、支出方面。
1. 材料采购。
咱们建筑工地要用的材料可多了去了，像水泥、沙子、钢筋啥的。
采购材料的时候，采购员先去找供应商谈好价格、数量这些。
谈好了之后呢，财务就得给供应商付款啦。
不过在付款之前，财务要检查采购合同哦，看看是不是按照合同来的。
而且要核对发票，发票就像是材料的身份证一样，得是正规的才行。
要是发票或者合同有问题，那可不能轻易付款的哦，得让采购员去解决好。
付完款之后，把这笔支出记到材料成本账户里，这样咱就知道在材料上花了多少钱啦。
2. 人工费用。
工地上的叔叔伯伯们干活可辛苦了，他们的工资可不能拖欠呢。
每个月财务都要根据考勤记录和工人们的工作量来计算工资。
这考勤记录就像是工人们上班的小日历，做了几天活都写得清清楚楚的。
报账制度的工程预付让我们明确什么是工程预付款。
工程预付款是指在工程建设合同签订后，甲方按照合同约定提前支付给乙方的一部分工程款项，以便于乙方启动和推进项目进程。
这笔款项的支付并不是无偿的，而是一种基于未来完成工作的信托。
因此，预付款的使用必须严格遵守报账制度，确保每一笔支出都有迹可循、有据可查。
报账制度的工程预付范本通常包含以下几个核心要素：1. 预付款申请：乙方在需要预付款时，应向甲方提交预付款申请，包括项目名称、合同金额、申请预付款金额、用途说明以及预计的工程进度计划等。
2. 审批流程：预付款申请提交后，需经过甲方项目负责人的审核，并按照公司内部的审批权限逐级上报，直至获得最终批准。
3. 资金发放：预付款经审批通过后，甲方财务部门应在规定时间内将资金划拨到乙方指定账户，并确保资金的及时到账。
4. 使用监督：预付款到账后，乙方需严格按照申请时提出的用途使用资金，并对所有支出进行详细记录，以备后续报账时查验。
5. 进度报告：在预付款使用期间，乙方需定期向甲方提供工程进度报告，包括但不限于已完成工作的百分比、实际支出情况以及后续工作计划等。
6. 报账结算：工程完工或达到一定阶段后，乙方需根据实际支出向甲方提交报账申请，附上相关的发票、凭证和支出明细。
7. 审计与验收：甲方收到报账申请后，应组织相关部门对乙方提交的资料进行审计，确认支出的合理性和准确性。
审计无误后，方可进行余款的结算。
8. 异常处理：如果在报账过程中发现乙方存在虚报、挪用或其他违反报账制度的行为，甲方有权要求乙方做出解释，并根据情况采取相应的措施，包括但不限于暂停支付后续款项、追回已支付的预付款等。
通过以上八个步骤，我们可以构建一个全面而细致的工程预付款报账制度范本。
这样的制度不仅能够保障工程资金的合理使用，还能够促进甲乙双方的沟通与协作，提高项目管理的效率和质量。
工程预付款管理制度一、总则为规范工程项目预付款管理，保障财务资金安全，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
二、适用范围本制度适用于所有公司开展的工程项目，包括施工、设备采购、工程勘测等各类工程项目。
三、预付款发放条件1. 工程项目需经相关部门立项审批，并符合公司资金预算要求方可发放预付款；2. 工程施工方须提供合法有效的保函等担保措施；3. 工程项目在建立合同后正常履行，符合验收标准，未发生违约行为。
四、预付款申请流程1. 工程部门根据项目实际需要向财务部门提出预付款申请；2. 财务部门审核预付款申请，结合财务状况和项目进展情况进行审批；3. 财务部门向项目施工方发放预付款，同时签订预付款使用协议。
五、预付款使用管理1. 工程施工方需按照预付款使用协议的约定进行资金使用；2. 预付款使用需严格按照合同规定的用途进行，禁止挪用、挪作他用；3. 财务部门定期对预付款使用情况进行监督和检查，确保资金使用合法合规。
六、预付款核算和监督1. 财务部门应建立完善的预付款核算制度，做到明细账务记录；2. 每年对项目预付款情况进行清查核算，确保预付款使用符合规定；3. 政府监管部门对公司预付款管理情况进行抽查检查，公司应积极配合并提供相关资料。
七、违规处理1. 如果发现工程项目存在挪用预付款、虚报工程进度等行为，财务部门有权暂停或终止预付款发放，并要求施工方返还已使用预付款；2. 如有严重违规行为，公司有权解除与施工方的合同，并追究法律责任。
八、附则1. 本管理制度由公司财务部门负责解释和修改；2. 本管理制度经公司领导班子审定后生效，并适时对预付款管理进行调整和完善；3. 公司各部门应严格执行本管理制度，确保预付款管理工作高效、安全。
以上为公司工程预付款管理制度内容，希最各位员工认真遵守，确保财务资金安全，协助公司顺利完成工程项目。
在建工程转固的详细流程建筑工程转固是指将建筑工程从竣工阶段转变为固定资产的过程。
以下是建筑工程转固的详细流程。
2.转固审批：转固申请需要经过相关部门的审批。
审批部门可能包括建设单位的审批部门、财政部门和国土资源部门等。
3.固定资产登记：经过审批后，建设单位或工程管理部门需要将建筑工程登记为固定资产。
这需要提供工程竣工验收报告、完工图纸、施工合同和质量检查报告等相关文件。
4.固定资产评估：建设单位或工程管理部门需要聘请第三方评估机构对建筑工程进行评估。
评估结果将作为后续转固的参考。
5.转固协议签订：建设单位和工程管理部门需要签订转固协议。
协议内容包括转固的资产名称、规模和价值等。
6.固定资产注册：建设单位或工程管理部门需要向国土资源部门办理固定资产的注册手续。
这包括填写注册表格，提供有关建筑工程的详细信息，如土地使用证、建设工程规划许可证、施工许可证等。
7.固定资产命名编码：经过注册后，建设单位或工程管理部门需要为固定资产进行命名和编码。
这有助于管理和追溯固定资产。
8.固定资产备案：建设单位或工程管理部门需要将固定资产备案到相关部门或企事业单位。
备案内容包括资产编码、名称、规模、价值、数量和位置等。
9.建立固定资产台账：建设单位或工程管理部门需要建立固定资产的台账。
台账包括资产名称、规格、数量和价值等详细信息。
10.固定资产保管：建设单位或工程管理部门需要制定固定资产保管制度，并将固定资产进行保管和管理，防止损失和盗窃。
11.固定资产使用及更新：固定资产需要根据实际需求进行使用和更新。
建设单位或工程管理部门需要制定相应的使用和更新计划。
12.固定资产盘点：定期进行固定资产盘点，确保资产清单与实际情况相符。
如有差异，需要及时调整资产台账。
13.固定资产处置：固定资产达到报废或无法正常使用的情况下，建设单位或工程管理部门需要进行资产处置，包括拍卖、捐赠或报废等方式。
以上是建筑工程转固的详细流程，每个环节都需要严格按照规定办理手续，确保转固过程的合法性和规范性。
工程预付款、进度款和结算款支付流程导读：工程款的支付一般分为两个流程，一是预付款，二是进度款，工程预付款的支付流程主要有施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给预算专员，施工单位项目经理要签字确认；预算办依据合同商定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部和财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳支配付款。
一、工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给预算专员，施工单位项目经理要签字确认；2、预算办依据合同商定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳支配付款。
二、工程进度款支付流程1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算办、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算专员。
3、预算专员审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，依据合同商定，审批工程款，然后预算专员签字确认。
(注：预算办要求供应电子版预算书时，施工单位要乐观协作。
)4、预算专员将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位依据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额全都，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
三、工程预付款的拨付预付备料款的额度，由合同双方商定，在合同中明确预付备料款计算的理论公式：预付备料款＝合同价款预付备料款额度备料款数额＝全年施工工作量主材所占比重年施工日历天材料储备天数备料款的数额，要依据工程类型、合同工期、承包方式和供应方式等不同条件而定一般建筑工程不应超过工作量（包括水、电、暖）的30％；安装工程不应超过工作量的10％以上就是我整理的关于工程预付款、进度款和结算款支付流程的相关内容，承包人应在签订合同或向发包人供应与预付款等额的预付款保函后向发包人提交预付款支付申请，发包人应在收到支付申请的７天内进行核实后向承包人发出预付款支付证书，并在签发支付证书后的７天内向承包人支付预付款。
在建工程转固的详细流程建工程转固是指将正在进行中的建筑工程从资本化的固定资产转移到固定资产中，在转固的过程中，需要按照一定的流程进行操作。
下面是建工程转固的详细流程：1.转固申请：项目负责人或施工单位向资产管理部门提出转固申请，包括工程名称、项目编号、施工单位、申请时间等基本信息，并附上施工合同、工程量清单、竣工图纸等相关材料。
2.转固资产目录：资产管理部门根据转固申请，将建工程转固的资产目录进行编制。
资产目录包括资产名称、规格型号、数量、单价、金额等信息，确保转固的资产清晰明确。
3.资产验收：在建工程完工后，资产管理部门组织相关人员对建工程进行资产验收。
验收人员根据竣工图纸、工程量清单等对建筑工程进行全面检查，并填写资产验收报告，包括建筑工程验收情况、资产数量与规格型号等。
5.转固批复：相关部门根据资产验收报告和审核意见，作出转固批复，并签署相关文书。
转固批复内容包括工程名称、项目编号、施工单位、转固日期等信息，确保转固过程合法合规。
6.资产登记：资产管理部门收到转固批复后，将转固的建工程资产进行登记。
登记内容包括资产名称、规格型号、数量、单价、金额等信息，并分配资产编码，作为资产管理的依据。
7.转固清理：资产管理部门对转固的建工程进行清理，包括对建筑工程相关文件进行整理归档，摸底盘点已转固的资产，修正实际领用人、存放地点等错误信息。
8.入账处理：资产管理部门根据转固清理结果，将转固的资产进行入账处理。
入账部门根据资产编码和相关凭证，将资产金额核准入账，并对入账记录进行审查。
9.转固通知：资产管理部门向项目负责人或施工单位发送转固通知。
通知内容包括转固日期、资产编码、资产名称、数量、规格型号等信息，确保转固信息的及时传达。
10.资产管理：转固后的建工程资产将由资产管理部门进行全面管理。
资产管理部门负责资产的领用、维修、报废等工作，确保转固资产的正常使用和维护。
通过以上的流程，建工程转固可以实现建筑工程的计入固定资产，并进行有效的资产管理。
工程项目预付款流程一、什么是工程项目预付款。
工程项目预付款呢，就是在工程开始之前，发包方先给承包方的一笔钱。
这就好比是一种信任的表示，发包方说：“我相信你能把这工程干好，先给你点钱，你好去准备准备。
”这笔钱对于承包方来说可太重要啦，可以用来买材料、租设备、给工人发点预支工资啥的。
二、预付款的申请。
1. 承包方要先准备好材料哦。
这个材料包括工程合同啦，得把里面关于预付款的条款都搞得清清楚楚的，像预付款的比例是多少，什么时候该给之类的。
然后还有预算书，要告诉发包方咱这个工程大概要花多少钱，预付款占了多少比例是合理的。
就像给发包方讲一个故事，这个故事的主题就是为啥我需要这笔预付款。
2. 写一份预付款申请函。
这函可不能写得干巴巴的，要有感情哦。
比如说：“尊敬的发包方呀，我们为了这个工程已经准备了好久啦，从找工人到规划方案，都花费了好多心血呢。
现在就差预付款这一股东风啦，有了这笔钱，我们就能像火箭一样快速启动工程啦。
”在函里把申请的金额、理由都写得明明白白的。
三、发包方的审核。
发包方收到申请之后呢，可不会随随便便就答应的。
他们也有自己的一套流程。
1. 首先要对合同进行核对。
看看承包方说的预付款比例、金额啥的，和合同里写的是不是一样。
这就像是一场考试，发包方拿着合同这个标准答案，来检查承包方的答案对不对。
2. 然后要对工程预算进行审查。
发包方可能会找自己的专业人员来看这个预算书，看看里面有没有水分，是不是合理。
要是发现预算里有不合理的地方，比如说材料价格报得太高啦，或者有些项目根本不需要这么多钱，就会打回去让承包方重新修改。
这时候承包方可不能生气哦，要虚心接受，毕竟大家都是为了工程好嘛。
四、预付款的支付。
如果发包方审核通过了，那就要进行支付啦。
1. 发包方会根据自己公司的财务流程来操作。
这个过程可能有点慢，承包方可要有耐心哦。
发包方可能要走一些审批手续，就像接力赛一样，一个部门一个部门地把这个支付的任务传递下去。
项目工程进度款、预付款等支付流程和结算管理办法项目工程进度款和结算管理办法一、目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
二、适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
三、术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
四、原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
第1篇一、合同签订在工程开工前，项目单位与施工单位签订工程施工合同，明确工程项目的范围、工期、质量、价格、付款方式等内容。
合同签订后，双方需按照合同约定进行工程施工和结算。
二、工程进度款结算1. 施工单位根据工程进度和合同约定，编制工程进度款申请单，提交项目单位审核。
2. 项目单位审核工程进度款申请单，确认工程进度、质量和价格后，签署审核意见。
3. 项目单位按照合同约定，将工程进度款支付给施工单位。
4. 施工单位收到工程进度款后，将相关凭证提交给项目单位财务部门。
5. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
三、工程竣工结算1. 工程完工后，施工单位按照合同约定，编制工程竣工结算书，提交项目单位审核。
2. 项目单位组织相关部门对竣工结算书进行审核，确认工程量、质量和价格。
3. 项目单位与施工单位协商确定最终结算金额，签署竣工结算协议。
4. 项目单位按照竣工结算协议，支付剩余工程款给施工单位。
5. 施工单位收到剩余工程款后，将相关凭证提交给项目单位财务部门。
6. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
四、工程结算审核1. 项目单位财务部门对施工单位提交的凭证进行审核，确保其真实、合法。
2. 项目单位组织相关部门对工程结算进行审核，包括工程量、质量、价格等方面。
3. 审核通过后，项目单位与施工单位签订结算确认书。
五、工程结算备案1. 项目单位将工程结算备案资料报送相关部门备案。
2. 相关部门对工程结算备案资料进行审核，确保其真实、合法。
3. 审核通过后，项目单位领取工程结算备案证明。
六、工程结算争议处理1. 在工程结算过程中，如出现争议，双方可协商解决。
2. 协商不成，可向仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼。
总之，工程施工财务结算流程是一个严谨、细致的过程，涉及合同签订、进度款结算、竣工结算、审核备案等多个环节。
通过严格执行结算流程，可以有效控制工程成本，保障项目单位的合法权益。
第1篇一、引言建筑工程项目财务管理制度是确保项目财务活动规范、有序、高效进行的重要制度。
本制度旨在规范项目财务管理工作，明确财务职责，确保资金使用合理，提高资金使用效益，防范财务风险，保障项目顺利实施。
二、制度原则1. 合法性原则：遵守国家法律法规，执行财政政策和财务制度。
2. 真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
3. 完整性原则：全面反映项目财务状况。
4. 效益性原则：提高资金使用效益，降低成本。
5. 安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
三、组织机构及职责1. 财务管理部门：负责项目财务管理工作，包括预算编制、资金管理、成本控制、会计核算、税务处理等。
2. 项目经理：负责项目的整体管理，包括财务管理的监督和协调。
3. 各相关部门：按照职责分工，配合财务管理部门做好相关工作。
四、财务管理制度1. 预算管理- 预算编制：根据项目计划，编制详细的财务预算，包括收入预算、支出预算等。
- 预算审批：预算经相关部门审核后，由项目经理审批。
- 预算执行：严格按照预算执行，定期进行预算执行情况分析。
- 预算调整：根据实际情况，对预算进行调整。
2. 资金管理- 资金筹措：根据项目需要，选择合适的资金筹措方式。
- 资金支付：严格按照合同和审批程序进行资金支付。
- 资金结算：及时进行资金结算，确保资金安全。
3. 成本控制- 成本核算：按照项目成本构成，进行详细的成本核算。
- 成本分析：定期进行成本分析，找出成本控制点。
- 成本控制措施：根据成本分析结果，制定相应的成本控制措施。
4. 会计核算- 会计凭证：严格按照会计制度填制会计凭证。
- 会计账簿：按照会计制度设置会计账簿，确保账簿的连续性、系统性、完整性。
- 会计报表：定期编制会计报表，真实反映项目财务状况。
5. 税务管理- 税务申报：按照税法规定，及时进行税务申报。
- 税务筹划：根据税法规定，进行税务筹划，降低税负。
五、财务流程1. 预算编制流程- 项目部门提出预算编制要求。
