黑政办发[2017]49号文 黑龙江省国有企业违规经营投资责任追究暂行办法

国有企业违规经营投资责任追究暂行规定第一章总则第一条为保障我市国有企业资产安全，落实国有企业资产监督管理责任，规范国有企业违规经营投资责任追究行为，根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号，以下简称《意见》)、《辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省省属企业违规经营投资责任追究暂行规定的通知》(辽政办发〔2017〕98号，以下简称《通知》)等精神，结合我市实际，特制定本规定。

第二条市国资委履行出资人职责的市属国有及国有控股企业(以下简称“市属企业”)违规经营投资责任追究工作，适用于本规定。

第三条市国资委在市属企业违规经营投资责任追究工作中的主要职责：(一)制定实施市属企业违规经营投资责任追究制度；(二)对市属企业组织开展违规经营投资责任追究工作；(三)指导和监督市属企业违规经营投资责任追究工作；(四)负责管理权限内相关责任人的责任追究处理，对其他相关责任人提出处理建议；(五)承办上级交办的其他有关违规经营投资责任追究工作。

第四条开展违规经营投资责任追究，除遵循《意见》和《通知》规定的原则外，还应遵循客观公正、依规容错的原则。

在充分调查核实和责任认定的基础上，实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围，恰当公正地处理相关责任人。

对具备不违反政治纪律和政治规矩的、法律法规没有明令禁止的、符合中央大政方针和省市决策精神的、经过集体研究和民主决策并有相关证实材料的、没有为个人和部门谋取私利的、积极配合调查并主动采取措施，最大限度挽回损失和消除不良影响等条件的，可免于追究责任或从轻、减轻处理。

第二章责任追究范围第五条企业经营管理有关人员违反法律法规和企业内部管理规定，未履行或未正确履行职责，发生第六至第九条情形，造成资产损失以及其他严重不良后果的，应追究责任。

第六条《意见》和《通知》规定的9个追究责任方面涉及集团管控方面、购销管理方面、工程承包建设方面、转让产权及上市公司股权和资产方面、固定资产投资方面、投资并购方面、改组改制方面、资金管理方面、风险管理方面追究责任规定的情形；第七条市国资委规定的企业主业和境外投资方面(一)擅自超出主业范围进行投资；(二)擅自开展非主业投资；(三)从事境外投资以及投资列入负面清单禁止类项目；(四)其他违反规定应追究责任的情形。

黑龙江省人民政府关于印发黑龙江省企业国有资产管理办法(试行)的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 黑龙江省人民政府关于印发黑龙江省企业国有资产管理办法（试行）的通知（黑政发〔２０００〕４２号）各行政公署，各市、县人民政府，省政府各直属单位：现将《黑龙江省企业国有资产管理办法》（试行）印发给你们，请认真贯彻执行。

２０００年５月３１日黑龙江省企业国有资产管理办法（试行）第一章总则第一条为建立与社会主义市场经济相适应的企业国有资产管理、监督和营运体系和机制，明确企业国有资产出资人的权利、义务和责任，规范企业国有资产出资人的权利、义务和责任，规范企业国有资产授权经营行为，促进国有资产优化配置、合理流动，提高国有资产运营效益，根据有关法律、法规规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条本办法所称企业国有资产，是指国家以各种形式对企业投资和投资收益形成的以及依据法律、法规、规章认定属于国家所有的企业各种类型的财产和财产权利。

第三条本办法所称资本运营，是指出资人按照“三个有利于”的原则，通过企业的兼并、拍卖、收购、资产置换、股权置换、投资、联合等多种资产重组方式，使资本结构不断优化，向高效益领域流动，不断实现资本扩XXX保值增值的一种特殊经营行为。

第四条本办法所称授权经营，是指各级政府或者其设立的国有资产管理委员会（以下简称国资委）代表政府将其管辖的企业国有资产授予资本运营机构（包括企业集团母公司、资产经营公司、国有控股公司，以下简称运营机构）运营，运营机构代授权方对权属企业行使出资人职能的行为。

第五条企业国有资产按照国家所有、分级管理、授权经营、分工监督的原则，实行由政府（国资委）监督管理、运营机构运营、权属企业经营的管理体制。

黑龙江省财政厅关于印发《省级国有资本经营预算支出管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】黑龙江省财政厅•【公布日期】2017.06.14•【字号】黑财规审〔2017〕19号•【施行日期】2017.06.14•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文黑龙江省财政厅关于印发《省级国有资本经营预算支出管理暂行办法》的通知黑财规审〔2017〕19号省直有关预算单位、省属企业：经省政府同意，现将《省级国有资本经营预算支出管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

黑龙江省财政厅2017年6月14日省级国有资本经营预算支出管理暂行办法第一章总则第一条为完善国有资本经营预算管理制度，规范和加强省级国有资本经营预算支出管理，根据《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、《黑龙江省人民政府关于实行国有资本经营预算的意见》（黑政发〔2011〕84号）、《中央国有资本经营预算支出管理暂行办法》（财预〔2017〕32号），《省财政厅关于全面实施省级国有资本经营预算有关事项的通知》（黑财资〔2016〕35号）等有关规定，制定本办法。

第二条省级国有资本经营预算支出对象为省属国有企业（以下简称“省属企业”）。

省级国有资本经营预算支出应与一般公共预算相衔接，避免与一般公共预算安排的支出交叉重复。

第三条省财政厅会同相关部门制定省级国有资本经营预算支出有关管理制度。

第四条省财政厅负责确定省级国有资本经营预算支出方向和重点，安排预算编制，审核省直预算单位预算建议草案，编制预算草案，批复省直预算单位预算，组织实施绩效管理，对预算执行情况进行监督检查等。

第五条省直预算单位负责提出省级国有资本经营预算支出方向和重点建议，组织其监管（所属）企业编报支出计划建议并进行审核，编制本单位预算建议草案，向其监管（所属）企业批复预算，组织预算执行，开展绩效管理，配合省财政厅对预算执行情况进行监督检查等。

黑龙江省国有企业违规经营投资责任追究暂行办法（修订）第一章总则第一条为加强和规范黑龙江省国有企业违规经营投资责任追究工作，进一步完善国有资产监督管理制度，落实国有资产保值增值责任，有效防止国有资产流失，根据《中华人民共和国企业国有资产法》《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕6 3号）和《中共黑龙江省委、黑龙江省人民政府关于全面深化国资国企改革的意见》（黑发〔2014〕1 4号）规定，参照《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》（国务院国有资产监督管理委员会令第3 7号），结合黑龙江省国有企业实际，制定本办法。

第二条本办法所称黑龙江省国有企业是指由全省各级人民政府履行出资人职责的国家出资企业。

第三条本办法所称违规经营投资责任追究（以下简称责任追究）是指黑龙江省国有企业经营管理有关人员违反规定，未履行或未正确履行职责，在经营投资中造成国有资产损失或其他严重不良后果，经调查核实和责任认定，对相关责任人进行处理的工作。

前款所称规定，包括国家法律法规、国有资产监管规章制度和企业内部管理规定等。

前款所称未履行职责，是指未在规定期限内或正当合理期限内行使职权、承担责任，一般包括不作为、拒绝履行职责、拖延履行职责等；未正确履行职责，是指未按规定以及岗位职责要求，不适当或不完全行使职权、承担责任，一般包括未按程序行使职权、超越职权、滥用职权等。

第四条责任追究工作应当遵循以下原则：（一）坚持依法依规问责。

以国家法律法规为准绳，按照国有资产监管规章制度和企业内部管理规定等，对违反规定、未履行或未正确履行职责造成国有资产损失或其他严重不良后果的企业经营管理有关人员，严肃追究责任，实行重大决策终身问责。

（二）坚持客观公正定责。

贯彻落实“三个区分开来”重要要求，结合企业实际情况，调查核实违规行为的事实、性质及其造成的损失和影响。

在充分调查核实的基础上，既考虑量的标准也考虑质的不同，审慎区分无意过失与明知故犯、工作失误与失职渎职、探索实践与以权谋私，实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围，保护企业经营管理有关人员干事创业的积极性，恰当公正地处理相关责任人。

黑龙江省人民政府办公厅关于做好国有企业公司制改制工作
的通知
【法规类别】国有企业
【发文字号】黑政办规[2017]49号
【发布部门】黑龙江省政府
【发布日期】2017.09.15
【实施日期】2017.09.15
【时效性】现行有效
【效力级别】地方规范性文件
黑龙江省人民政府办公厅关于做好国有企业公司制改制工作的通知
（黑政办规〔2017〕49号）
各市（地）人民政府（行署），省政府各有关直属单位：
为贯彻落实《国务院办公厅关于印发中央企业公司制改制工作实施方案的通知》（国办发〔2017〕69号）精神，经省政府同意，结合我省实际，现就做好国有企业公司制改制工作通知如下：
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黑龙江省国有企业违规经营投资责任追究暂行办法黑政办发[2017]49号第一章总则第一条为落实国有资产保值增值责任，完善国有资产监管，防止国有资产流失，根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔２０１６〕６３号）、《中共黑龙江省委、黑龙江省人民政府关于全面深化国资国企改革的意见》（黑发〔２０１４〕１４号）规定，结合黑龙江省国有企业实际，特制定本办法。

第二条违规经营投资责任追究工作，以提高国有企业运行质量和经济效益为目标，以强化对权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集部门和岗位的监督为重点，全面推进依法治企，构建协调运转、有效制衡的法人治理体系。

第三条本办法适用于全省各级国家出资的国有独资企业、国有独资公司以及国有资本控股公司（以下统称企业）及其经营管理有关人员。

第四条企业负责人在经营投资活动中应树立责任意识和风险意识，遵守法律、行政法规以及企业章程，对企业忠实，规范经营投资决策，健全完善企业经营投资各项规章制度，勤勉尽责，诚实守信，廉洁从业，坚持职业操守，维护国有资产安全，履行国有资本保值增值责任。

第五条违规经营投资责任追究工作应遵循依法合规、违规必究，分级组织、分类处理，客观公正、责罚适当，惩教结合、纠建并举的原则。

要与“三个区分开来”和容错机制有机结合。

第二章责任追究范围第六条集团管控方面责任追究的情形：所属子企业发生重大违纪违法问题，造成重大资产损失，影响其持续经营能力或造成严重不良后果；未履行或未正确履行职责致使集团发生较大资产损失，对生产经营、财务状况产生重大影响；对集团重大风险隐患、内控缺陷等问题失察，或虽发现但没有及时报告、处理，造成重大风险等。

第七条购销管理方面责任追究的情形：未按照规定订立、履行合同，未履行或未正确履行职责致使合同标的价格明显不公允；违规租赁资产；交易行为虚假或违规开展“空转”贸易；利用关联交易输送利益；未按照规定进行招标或未执行招标结果；违反规定提供赊销信用、资质、担保（含抵押、质押等）或预付款项，利用业务预付或物资交易等方式变相融资或投资；未按规定对应收款项及时追索或采取有效保全措施等。

关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见
对国有企业负有财政投资的，在立法层面应加大国有企业投资管理责
任制度建设力度，建立财政投资责任追究制度，一旦出现违规经营投资行为，应及时采取措施追究责任。

首先，规范国有企业投资管理行为，严格
控制企业投资责任，把投资过程中出现的违规行为和责任全面追究。

其次，建立有效的违规投资惩罚机制，根据国有企业投资不规范的严重程度、失
职责任以及造成的经济损失情况，采取有效的处罚措施，如予以责任方法、行政责任处分等。

再次，落实相关立法责任，及时对违规投资行为予以打击，形成国有企业投资严格规范的法治氛围。

最后，国有企业一定要健全
内部管理机制，加大内部督促力度，确保国有企业合法合规的投资管理和
投资行为。

只有建立良好的国有企业投资管理责任制度，才能使国有企业
在投资管理中更加健全的管理规范，严格落实责任，保持投资管理的规范
性和合法性，避免发生违规投资行为及其造成的损失。

黑龙江省人民政府安全生产委员会关于严厉打击非法违法生产经营建设行为的通告正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 黑龙江省人民政府安全生产委员会关于严厉打击非法违法生产经营建设行为的通告为坚决打击安全生产领域非法违法行为，省人民政府决定在全省集中开展严厉打击非法违法生产经营建设行为专项行动，现将有关情况通告如下：一、重点打击范围（一）煤矿：私挖滥采、无证、证照不全或过期从事煤炭生产的；关闭矿井死灰复燃的；未履行建设项目审批程序擅自新建、改扩建及借整合技改或整改之名违法生产的；超层越界、私设工作面、存在隐蔽工程的；瓦斯超限作业、存在严重水患未采取有效措施冒险蛮干的；超能力、超强度、超定员组织生产的；拒不执行安全监管监察指令、抗拒安全执法的；其它违反安全生产法律法规的煤炭生产行为。

（二）非煤矿山：非法盗采、超层越界开采矿产资源的；无合法勘查许可证或合法资质从事勘探活动，以勘探名义实际上从事采矿活动的；露天矿山实行“伞檐”开采、“一面坡”开采的，地下矿山未实现机械通风的，违规排放尾矿的；未依法履行有关审批程序，擅自勘探、建设和生产的，以及假借整合技改之名逃避关闭、擅自开采矿产资源的。

（三）危险化学品：超许可范围生产经营的；非法违法运输危险化学品的；未试生产备案就投入试生产运行或试生产到期后，未提出竣工验收申请的；未经安全设施设计审查开工建设危险化学品生产、储存建设项目的。

（四）烟花爆竹：无证经营或违法违规储存经营的；分包、转包经营和出租、转让经营许可证的：违反“三同时”管理规定私建乱建建、构筑物的。

（五）道路及水上交通运输：驾驶人超载、超速行驶，以及无驾驶证、驾驶证与所驾车型不符、无从业资格证驾驶运输车辆的；客运车辆夜间途经达不到夜间安全通行条件的三级及以下山区公路或不按规定线路行驶的；非营运车辆违法载人的；未经县级人民政府批准的非法渡口和停靠点；未持有合格的船舶检验证书和船舶登记证书的渡船。

黑龙江省人民政府办公厅关于贯彻落实《企业信息公示暂行条例》有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 黑龙江省人民政府办公厅关于贯彻落实《企业信息公示暂行条例》有关问题的通知黑政办发〔2014〕54号各市（地）、县（市）人民政府（行署），省政府各直属单位：为贯彻落实《企业信息公示暂行条例》（国务院令第654号，以下简称《条例》），确保《条例》取得实效，经省政府同意，现就有关问题通知如下：一、扎实做好企业年报信息公示和即时信息公示工作。

各级工商和市场监管部门要加强提示引导，督促、指导企业通过企业信用信息公示系统于每年的1月1日至6月30日期间向社会公示年报信息，于20个工作日内公示企业经营过程中产生的股权出质登记、股权变更、行政许可、知识产权出质登记、行政处罚等即时信息，接受社会监督。

要提醒、提示企业增强社会诚信意识，对其公示信息的真实性和及时性负责。

各级政府监管部门要认真研究解决企业公示信息的真实性问题，利用企业公示信息提高有效监管水平。

二、规范政府部门的企业信息公示工作。

各有关部门要认真落实《条例》要求，切实履行好公示责任，规范信息公示内容，确保依法公示信息的真实性和及时性。

工商和市场监管部门要按时限要求，通过企业信用信息公示系统向社会公示工商登记备案、动产抵押登记、股权出质登记、行政处罚等信息，其他有关部门要确保履行职责过程中产生的企业行政许可准予、变更、延续及行政处罚等信息及时通过企业信用信息公示系统或其他有关系统予以公示。

要采取有效措施落实“谁发布、谁负责”的要求，发现本部门公示信息不准确的应当及时予以更正，切实做好政府部门的信息公示工作。

国有企业违规责任追究制度（上）【提要】国有企业“违规责任追究制度”，应当与“国有企业违规经营投资责任追究制度”合并执行，不宜单独设置。

责任追究中的停职、调整工作岗位、降职、改任非领导职务、责令辞职、免职、禁入限制、扣减薪酬、追索责任认定年度以及以前年度任期激励收入等措施，需要结合《劳动合同法》规定，通过制定合法有效的公司制度来完成。

【孟凡胜】对违反公司合规制度的行为进行责任追究，是国有企业合规管理运行机制的重要环节。

就违规责任追究，2022年的《中央企业合规管理办法》，比2018年的《中央企业合规管理指引(试行)》，规定更详细、更具体，要求也更全面。

结合国有企业“违规经营投资责任追究”工作，就“违规责任追究制度”落地，提供以下三个方面的知识，供参考使用。

专题1 2022年《中央企业合规管理办法》的五个具体要求2018年的《中央企业合规管理指引(试行)》，只有一个条文规定了违规问责问题。

第21条规定：“强化违规问责，完善违规行为处罚机制，明晰违规责任范围，细化惩处标准。

畅通举报渠道，针对反映的问题和线索，及时开展调查，严肃追究违规人员责任。

”2022年的《中央企业合规管理办法》，对违规追责制度进行了细化，提出以下五个方面的具体要求：1.建立违规问题整改机制。

《中央企业合规管理办法》第23条规定：“中央企业应当建立违规问题整改机制，通过健全规章制度、优化业务流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合规经营管理水平。

”违规问题整改，是对违规问题进行全面的改正，包括追责但又不只是追责。

2.完善违规行为追责问责机制《中央企业合规管理办法》第25条规定，中央企业应当完善违规行为追责问责机制，明确责任范围，细化问责标准，针对问题和线索及时开展调查，按照有关规定严肃追究违规人员责任。

3.设立违规举报平台《中央企业合规管理办法》第24条第1款规定，中央企业应当设立违规举报平台，公布举报电话、邮箱或者信箱，相关部门按照职责权限受理违规举报，并就举报问题进行调查和处理，对造成资产损失或者严重不良后果的，移交责任追究部门；对涉嫌违纪违法的，按照规定移交纪检监察等相关部门或者机构。