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国际结算总结完整版国际结算资料总结一、名词解释1、国际支付：指有国际间债权债务展开解套和结算的一种经济犯罪行为。
2、票据犯罪行为：票据犯罪行为存有广义和狭义两种。
广义的票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的法律行为，包括出票、背书、涂改、禁止背书、付款、保证、承兑、参加承兑、划线、保付等。
狭义的票据犯罪行为就是票据当事人以经济负担票据债务为目的的法律犯罪行为，包含付款、背书、汇票、出席汇票、确保、保付六种。
3、汇票：是由一人向另一人签发的书面无条件支付命令，要求对方（接受命令的人）即期或定期或在可以确认的将来时间，向某人或选定人或持票去人缴付一定金额。
4、托收：是出口商(债权人)为向国外进口商(债务人)收取货款,开具汇票委托出口地银行通过其在进口地银行的渣打银行或代理行向进口商收款的支付方式。
5、汇票交单（da）：就是指收款行及在进口商汇票远期汇票后向其交货单据的一种方式。
6、银行保函（lg）：就是银行根据申请人的命令，向受益人开户的、借款履行职责某项义务的、承担经济赔偿责任的书面承诺文件。
7、福费延：指买入因商品和劳务的受让（主要就是出口交易）而产生的在将来某一个日子至期的债务，这种购买对原先的票据持有人无追索权。
8、票据的变造：就是指无权更改票据记述事项的人，擅自更改票据上的（除签章外）的记述事项的行为。
9、信用证硬条款：即为T79申请人在信用证中设置的条款，这样的条款可以引致受益人贸易地位的丧失，安全收汇受到威胁，而给申请人带来交易主动权或骗取货物及预付款项的利益。
二、填空1、国际支付的特点：外贸性、银行性2、汇票的基本当事人：出票人、付款人、收款人。
必要的基本事项：表明汇票字样、无条件缴付委托、确认的金额、付款人名称、收款人名称、付款日期、付款人签章。
责任：因汇票犯罪行为产生的法律关系称作汇票法律关系，在汇票法律关系中拥有票据权利和分担票据责任者，称作汇票当事人。
其中拥有票据权利者称作汇票权利人，分担汇票责任的称作汇票债务人。
国际结算知识点整理一、国际结算概述。
1. 定义。
- 国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
2. 国际结算的产生与发展。
- 从早期的现金结算发展到非现金结算（票据结算等）。
- 随着国际贸易的发展，国际结算的规则和方式不断完善。
例如，从简单的商业信用结算方式（如汇款、托收）发展到银行信用介入的结算方式（如信用证）。
二、国际结算中的票据。
1. 票据的概念与特性。
- 概念：票据是出票人签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。
- 特性：- 流通性：票据可以通过背书或交付而转让，受让人取得票据权利。
- 无因性：票据行为不因票据的基础关系无效或有瑕疵而受影响。
- 要式性：票据的制作、形式、文义都有法定的要求，必须符合规定。
- 文义性：票据上的权利义务关系完全依据票据上的文字记载为准。
2. 汇票（Bill of Exchange）- 定义：汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 汇票的内容：包括表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等必要记载事项。
- 汇票的种类：- 按出票人不同分为银行汇票和商业汇票。
银行汇票是银行签发的，商业汇票是企业或个人签发的。
- 按付款时间不同分为即期汇票和远期汇票。
即期汇票是见票即付的汇票，远期汇票是在指定的未来日期付款的汇票。
- 按有无附属单据分为光票和跟单汇票。
光票不附带货运单据，跟单汇票附带货运单据。
3. 本票（Promissory Note）- 定义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 本票与汇票的区别：- 出票人不同：本票的出票人是付款人本身，而汇票的出票人和付款人是不同主体。
![《国际结算(第2版)》课件[407页]](https://img.taocdn.com/s1/m/76a9349ce45c3b3566ec8b98.png)
第一章国际结算概述1.国际结算的概念国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间外汇收付业务。
注意：该定义的关键词：“不同国家”、“通过银行”、“外汇收付业务”。
2.国际贸易结算由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。
3.国际非贸易结算国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。
它们建立在非商品交易基础上，常见的侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等。
第二章国际结算中的票据1.广义的票据：是指商业上的权利单据（Document of Title）,它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。
具有流通转让性，又是流通证券。
如发票、提货单、栈单、仓单、保单.2.狭义的票据：是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或他人支付一定金额，可以流通转让。
包括汇票、本票和支票，这是本章研究的对象。
3.票据流通的三种形式：（一）过户转让或通知转让（Assignment）：1、转让书(书面形式)，转让人签名。
2、在债务人处登记过户，或书面通知原债务人，不因债权人更换而解除其债务。
3、转让人只能将其拥有的权利让渡给受让人.受让人获得权利受到转让人权利缺陷的影响。
4、三个当事人：债权转让人、债权受让人及原债务人如：股票（Share Certificate）、人寿保险单(Life Policies)、政府证券(Certificate of Government Stock)、债券(Debenture)等采用过户转让，它们不是完全流通证券。
（二）交付转让（Transfer）1、单纯交付或背书交付转让，不必通知原债务人。
2、受让人取得它的全部权利，他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。
国际结算（二次重编版）第一篇：国际结算(二次重编版)国际结算(二次重编)一、名词解释1.国际结算：国际结算是指国际间由于经济、文化、科技交流而产生的以货币表示的债权债务的清偿行为。
不同国家的政府、企业、个人都通过货币收付来了结各自债权债务关系。
2.银行保函：银行保函又叫银行保证书，是指银行作为担保人，向受益人开立的保证文件，旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务，否则，将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。
3.国际保理：是在以记账赊销(O/A)、承兑交单（D/A）为支付方式的国际贸易中，由保理商(Factor)向卖方/出口商/供应商提供的基于双方契约关系的一种集贸易融资、销售分户帐管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保为一体的综合性金融服务。
4.跟单托收：跟单托收是附带有商业单据的托收，在跟单托收的情况下，委托人将汇票连同货运单据(主要是代表货物所有权的提单、保险单)一起交给银行的委托代收。
跟单托收可以带汇票，也可以不带汇票。
5.汇票：是一人向另一人签发的，要求后者即期或定期，或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或执票人支付一定金额的无条件的书面支付命令。
6.备用信用证：是在商业信用证的基础上发展起来的一种担保文件，也是一种特殊形式的光票信用证，又称商业票据信用证或担保信用证。
7.旅行信用证：是银行为了方便旅行者在国外各地旅游支取用款而开出的一种信用证，它准许持证人(受益人)在一定金额和有效期内，在该证开证行指定的分支机构或代理行支取款项。
8.旅行支票：是银行或旅行社为方便游客安全携带和使用而发行的一种固定金额的支票。
因旅行支票的出票人(发行机构)与付款人(付款机构)是同一人，故旅行支票又具有本票的性质。
9.国际金融电信协会?：环球银行金融电信协会，是一个国际银行间非盈利的国际合作组织，为国际金融业务提供快捷、准确、优良的服务，运营着世界级的金融电文网络，银行和其他金融机构通过它与同业交换电文，从而完成金融交易，还向金融机构销售软件和服务。
第一章概述一、定义International settlement是对国际债权债务进行了结和清算的一种经济行为。
国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技等交往，必然产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际债权债务关系。
国际结算就是运用一定的金融工具（汇票、本票、支票），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通信、计算机网络等），通过一定的媒介（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际债权债务得以清偿。
二、历史变革国际结算演变历程经历了四大变革1.现金结算转变为票据结算2.货物买卖转变为单据买卖3.直接结算转变为银行结算（商业信用*银行信用）4.人工结算转变为电子结算三、发展趋势电子化、无纸化、标准化、一体化1.SWIFT（1）SWIFT银行识别代码每家申请加入SWIFT组织的银行都必须事先按照SWIFT组织的统一原则，制定出本行的SWIFT地址代码，经SWIFT组织批准后正式生效。
银行识别代码（Bank Identifier Code---BIC）是由电脑可以自动判读的八位或是十一位英文字母或阿拉伯数字组成，用于在SWIFT电文中明确区分金融交易中相关的不同金融机构。
凡该协会的成员银行都有自己特定的SWIFT代码，即SWIFT Code。
在电汇时，汇出行按照收款行的SWIFT Code发送付款电文，就可将款项汇至收款行。
该号相当于各个银行的身份证号。
十一位数字或字母的BIC可以拆分为银行代码、国家代码、地区代码和分行代码四部分。
以中国银行北京分行为例，其银行识别代码为BKCHCNBJ300。
其含义为：BKCH（银行代码）、CN（国家代码）、BJ（地区代码）、300（分行代码）。
a.银行代码（Bank Code）：由四位英文字母组成，每家银行只有一个银行代码，并由其自定，通常是该行的行名字头缩写，适用于其所有的分支机构。
国际结算知识点总结一、国际结算的意义和作用国际结算在国际贸易和投资中起着至关重要的作用。
它可以帮助参与国际业务的企业和个人完成货款的支付和收款，实现资金的调拨和流动，从而保证国际交易和投资的顺利进行。
国际结算还可以降低交易风险，保障交易双方的利益，促进国际业务的发展。
此外，国际结算还可以为国家间的货币政策和国际金融稳定提供支持。
二、国际结算的种类国际结算包括多种形式，主要包括贸易结算、投资结算和金融结算。
贸易结算是指在国际贸易活动中进行的货款支付和收款，主要包括进口结算和出口结算。
投资结算是指在国际投资活动中进行的资金交易和结算，主要包括直接投资结算和证券投资结算。
金融结算是指在国际金融交易中进行的资金交易和结算，主要包括跨境支付和跨境清算。
三、国际结算的方式国际结算的方式多种多样，主要包括电汇、信用证、托收和付款结算等。
电汇是通过银行进行的电子支付和结算，是最常用的国际结算方式。
信用证是由进口商的银行向出口商的银行开出的支付保证，可以保障交易双方的利益。
托收是出口商通过银行向进口商收取货款的一种结算方式。
付款结算是出口商直接向进口商收取货款的一种结算方式。
四、国际结算的风险国际结算过程中存在着一定的风险，主要包括信用风险、汇率风险、政治风险和操作风险。
信用风险是指交易双方无法履行合同义务而导致的风险。
汇率风险是指由于汇率波动而导致的收款和支付额度的变化，从而使交易双方的利益受损。
政治风险是指由于国家政治、经济和社会环境的不稳定而导致的交易风险。
操作风险是指由于操作不当而导致的交易风险。
五、国际结算的监管和规范国际结算受到各国法律、监管机构和国际组织的监管和规范。
各国法律规定了国际结算的相关法律责任和法律程序。
监管机构对国际结算进行监管和审核，以确保国际结算的合法性和安全性。
国际组织制定了一系列国际结算的规范和标准，以促进国际结算的便捷和安全。
六、国际结算的未来发展趋势随着全球化的不断推进，国际结算将面临新的挑战和机遇。
《国际结算（第2版）》一、名词解释汇款:是汇出行应汇款人的要求，以一定的方式将款项通过其国外代理行（汇入行）交付给收款人的结算方式。
电汇：是汇出行应汇款人的请求，用加押电报（cable）、电传（telex）或通过SWIFT报文给国外的汇入行（即分行或代理行）指示其解付一定款项给收款人的一种汇款方式。
顺汇：又称汇付法。
它是付款人主动将款项交给银行，委托银行采用某种结算工具支付给收款人的结算方式，由于资金流向与结算工具的传递方向相同，故称顺汇。
逆汇：也称出票法，是由收款人出具汇票，委托银行向国外的付款人收取■-定金额的结算方式。
由于资金流向与结算工具的传递方向相反，故称逆汇。
跟单托收：是指伴随着货运单据的托收。
在国际贸易结算中，出口商将汇票连同货运单据交给银行，委托银行代为收款的一种托收方式。
承兑交单：是指代收行根据托收指示，在付款人承兑汇票后，即将单据交给付款人，汇票到期时付款人再付款的一种托收方式。
信托收据：是按照信托收据法的要求，借单者持有存货，受银行的委托销售存货。
货物所有权归银行所有，待货物告出后货款归还银行。
信用证：是开证银行根据申请人（进口商）的要求做出的在满足信用证要求和提交规定的单据的条件下，向受益人（出口商）做出的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。
简言之，信用证是银行有条件的付款承诺。
议付：是指信用证指定的议付行在单证相符条件下，扣除议付利息后向受益人给付对价的行为。
信用证软条款:是开证申请人在信用证中设置的陷阱条款，它会使受益人获得单据受到限制甚，从而造成单证不符，安全收汇受到威胁，是一项具有极大隐蔽性的条款。
循环信用证：指信用证金额被使用后仍可恢复到原金额继续使用的信用证。
可转让信用证：是指注明“可转让”字样的信用证。
它是开证行授权转让行在原受益人的要求下，将信用证的执行权利（即装货、取款）转让给•个或数个第B.能免除出口商的信用风险C.适用于一般商品贸易D.能加速出口商资金周转E.保理机构预付部分货款37._________________________________ 福费廷业务中的远期汇票应得到____________________________________________ 的扣.保。
国际结算整理第一章1. 国际结算：指清偿国际间债权债务关系或跨国转移资金而发生在不同国家之间的货币收付活动。
2.国际结算的特征：①是一项银行中介业务②比国内结算复杂③离不开国际金融④以国际贸易为基础3.swift 概念Swift = 环球银行金融电讯协会，简称环银电协Swift是一个国际银行间的非盈利合作组织，实质上是世界各国银行间的高速电讯网络。
第二章票据概论（汇票、支票、本票）1.票据的特性：1 设权性：设定票据的权利与义务2 无因性：票据权利与义务的执行与票据的原因相分离。
E.g.转让过程中，不用调查票据原因是否合法。
3 要式性：注重形式和内容4 流通转让性：通过直接交付或背书后支付完成转让5 文义性：票据上的权利与义务，完全依据票据上所记载的内容确定6 货币性：以支付货币为目的7 债权性：持有票据，即拥有8 提示性：必须向付款人提示票据，才能请求付给票款9 返还性：领到票款时，将签收的票据交还给付款人10 可追索性：遭到拒付时，持票人可以向票据债务人追索2. 贴现的概念：在远期汇票已被承兑但尚未到期付款，按照汇票上所记载的金额扣除一定的利息，提前还款给持票人的一种融资行为。
贴现利息= 汇票金额 * 贴现利率 * 贴现期E.g. 汇票金额10万元，银行贴现率为8%，贴现期为90天。
100000 * 8% * （90/360）=2000第三章1. 汇票概念(bill,bill of exchange,B/E)：是出票人签发的，委托给付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.2. 本票概念（promissory note）：是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定进的给收款人或持票人的票据。
3. 三种票据的比较：相似之处：（1）都是以货币表示的，金额一定。
（2）都必须以无条件的书面表达（3）收款人可以是指定某人或来人（4）其他有关出票，背书。
付款，追索权等票据行为的规定基本一致。
国际结算整理名词解释：Bill of exchange(汇票):An unconditional order in writing addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at sight or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to ,or to the order of, a specified person or to the bearer.Promissory note（本票）：An unconditional promise in writing signed by the maker engaging to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to pr to the order of a specified person or to bearer.Cheque(支票):A bill of exchange which is drawn on a bank and is payable on demand.Remittance（汇款）means Refer to transfer of funds from one party to another among different countries through banks.telegraphic transfer(T/T) 电汇：telegraphic transfer is a remittance, at the request of a remitter ,effected by an authenticated cable or telex or SWIFI sent by a remitting bank to a paying bank instructing the latter to pay a certain sum in money to a designated payee of the remittance demand draft transfer (D/D) 票汇：The remitting bank at the request of the remitter draws a bill of exchange on the paying bank, ordering the latter to pay on demand on a certain sum of money to the payeeMail transfer(M/T) 信汇：The mail transfer is a remittance, at the request of a remitter, effected by a mail advice or payment order sent by a remitting bank to a paying bank authorizing the latter to pay a certain sum in money to a designated payee of the remittanceCollection托收:An arrangement whereby the goods are shipped and a relevant bill of exchange is drawn by seller on buyer, and/or shipping documents are forwarded to seller’s bank with clear instructions for collection through one of its correspondent bank located in the domicile of buyer.Documentary Collection (跟单托收):the collection of financial documentsaccompanied by commercial documents and commercial documents not accompanied by financial documentsClean Collection(光票托收):the collection of financial documents not accompanied by commercial documents.Outward Collection and inward collection:From the view point of remitting bankthe transaction is “outward collection”.From the view point of collecting bank the deal is “inward collection”letter of credit（documentary credit）信用证：documentary credit or letter of credit is an undertaking in writing issued by a bank for account of the buyer or for its own account, to pay the beneficiary the value of the draftirrevocable letter of credit不可撤销信用证：means a definite undertaking of confirming bank, in addition to that of the issuing bank, to honor or negotiating a complying presentation. When a confirmation is added to an irrevocable credit by another bank, the credit become a confirmed, irrevocable credit.transferable Credit可转让信用证：transferable Credit is a type of credit under which the first beneficiary which is usually a middleman may request the nominated bank to transfer credit in whole or in part to the second beneficiarysight credit即期信用证:sight credit states that payments would be made by the issuing bank at sight , on demand or on presentation.Deferred payment credit 延期信用证：means under a deferred payment credit, the beneficiary does not receive payment when he presents the documents, but at a later date after B/L date or presentation of documents.Negotiate credit议付信用证：means a negotiation credit refers to the credit under which the issuing bank authorizes other nominated banks to purchase the drafts and/or documents presented by the beneficiary.Straight credit 直接付款信用证：means a straight credit conveys a commitment by the issuing bank to only honor drafts or documents as presented by the beneficiary of the credit and expires at the counter of the issuing bank.letter of guarantee保函:A letter of guarantee is a document that is often issued by a bank or other financial institution.二、简答题：一、三种汇款方式的异同点：比较M/T,P/T,D/T三种汇款方式的区别、特点1、In common: the remitter in the remitting bank handle remittance, all should issue the remittance application, it is formed between the remitting bank remittance and a contract. The three transfer direction and capital flow to the same, all belong to the remittance.2、 Telegraphic Transfer (T/T)： fast and expensiveMail Transfer (M/T)： slow and cheapDemand Draft (D/D)：slow and easy to be negotiated3、In payment in advance, T/T is often used to accelerate exporter’s delivery of goods. The payment is called “down payment”.In open account, M/T or D/D is used, for importer wants to have control over remitting time so that the remittance would not arrives at exporter’s place until the importer has confirmed the quality of importing goods.二、跟单托收的进出口风险，如何规避？Risk for exporter（1）、Refuse to pay or accept time draft on some smallinadvertent infraction of the sales contract.（2）、Demand deep cut down of price, or refuse to accept the goods.3、A heavy storage charge, fire insurance, demurrage and great expenses and time delay if court action is taken.Risk for importer1. Might be fraudulent documents.2. Might be defective or dummy or not the model ordered by importer3. Late shipment, and miss the optimal selling seasons.4. In advance payment , can not inspect goods beforehand.5. Dishonor would ruin importer’s reputation.Protection for exporter:Financial credit and operational style of importer.Market trend of importing country.Whether import license or foreign exchange has been approved by relative authority.Whether political situation in importing country is steady.Whether a case of need could be found once dishonor happens, who could help handle returned goods, e.g warehousing and insuring the goods, arranging shipment of returned goods, finding another buyer for exporter, etc.Protection for importer:1.Investigate exporter’s reputation and deal only with creditworthy exporters.2.If it is time payment, payment time can be XX days/months after Bill of Lading date, which means that earlier delivery,earlier payment.3.Choose the most the favorable procedure of documents delivery basing on the credit standing, financial capability, market trend.e.g. if price is going high, use D/P. If price is going down,use D/AUse D/P at tenor as possible as you can to confirm if goods arrive at the harbor of your country.三、跟单信用证下进出口双方的风险，如何规避？Risk for exporter1、The l/c system risks. the l/c is a kind of business documents.信用证制度存在的风险信用证是一种单据业务。
