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R3功能详解(财务管理)(DOC 88页)目录1 SAP R/3 系统中的财会子系统 (4)1.1企业结构的变化 (4)1.2管理手段 (4)1.3决策的基础 (4)1.4国际性的应用系统 (4)1.5主要功能模块 (4)1.6财务会计 (5)1.6.1 适用性 (5)1.6.2 集成性 (5)1.6.3 关于各类凭证的原则 (5)1.6.4 文档系统 (5)1.6.5 会计科目表 (6)1.6.6 货币 (6)1.6.7 资产负债表 (6)1.6.8 明细分类帐 (6)1.6.9 合并财务报表 (6)1.6.10 法定合并 (7)1.6.11 应收帐款 (7)1.6.12 应付帐款 (7)1.6.13 固定资产会计核算 (7)1.6.14 特殊分类帐 (8)2 财会子系统的组织结构 (9)2.1财务会计和管理会计的集成 (9)2.2公司代码 (9)2.3集中式公司的管理模式 (9)2.4分布式公司的管理模式 (9)2.4.1 分布式系统（ALE） (10)2.5集团公司报表 (10)2.5.1 集团公司 (10)3 作为系统集成的中心--- 总分类帐 (10)4 总分类帐基本术语 (11)4.1公司代码 (11)4.2业务部门 (11)4.3凭证 (11)4.3.1 凭证原则 (11)4.3.2 基本凭证参数 (12)4.3.3 更改凭证 (12)4.4会计科目表 (13)4.4.1 会计科目表的组织结构 (13)4.4.2 在多种语言方面的灵活性 (13)4.5总分类帐科目 (13)4.5.1 总帐科目主记录的结构 (14)4.5.2 对主记录的处理 (14)4.5.3 行项目显示 (14)4.5.4 科目余额 (15)5 总分类帐的主要业务处理 (15)5.1计划 (15)5.2总分类帐科目记帐 (16)5.2.1 一次性记帐的原则 (16)5.2.2 数据集成 (16)5.2.3 明细分类帐与总分类帐的协调一致 (17)5.2.4 数据输入的工具 (17)5.2.5 附加的检验功能 (17)5.2.6 多种货币的处理能力 (18)5.2.7 未清项管理 (18)5.3结算 (18)5.3.1 在会计年度内的结算 (18)5.3.2 年终结算 (18)5.3.3 结算报表 (19)6 财务会计信息系统 (21)7 特别用途的分类帐 (22)7.1对象 (22)7.1.1 分析 (22)7.2帐户分配条件与总计格式 (22)7.3货币与数量 (22)7.3.1 汇率 (22)7.3.2 数量 (23)7.4灵活定义的会计期间 (23)7.4.1 记帐期间 (23)7.5集成性 (23)7.5.1 概况 (23)7.5.2 主数据 (23)7.5.3 来自其他SAP R/3 应用模块的数据更新 (24)7.5.4 直接输入数据 (24)7.5.5 从非SAP 的系统来的数据 (24)7.5.6 与其他SAP 模块的协调一致 (24)7.6分配 (25)7.6.1 概述 (25)7.6.2 分配与分摊功能 (25)7.7计划 (26)7.7.1 概述 (26)7.7.2 计划参数 (26)7.7.3 计划分摊功能 (26)7.7.4 计划值 (27)7.8.1 概述277.8.2 报表定义 (28)7.8.3 可变的输出媒介 (28)7.8.4 交互式报表 (28)8 财会日历 (29)9 应收帐款会计核算 (30)9.1客户主记录 (30)9.1.1 主记录的重要性 (30)9.1.2 结构 (31)9.1.3 编辑主记录 (32)9.2科目有关会计业务 (33)9.2.1 发票及贷项凭证 (33)9.2.2 支付 (34)9.2.3 特殊操作 (37)9.3凭证和科目的处理 (38)9.3.1 凭证和科目的显示 (38)9.3.2 凭证更改 (39)9.4催款通知 (39)9.4.1 催款程序的功能 (39)9.4.2 催款过程 (40)9.5信函 (41)9.6报表 (43)9.6.1 主记录清单 (43)9.6.2 客户分析 (43)9.6.3 科目 (43)9.7客户信贷管理 (43)9.7.1 分配信贷限额 (44)9.7.2 监控信贷限额 (44)9.7.3 显示及分析功能 (44)9.7.4 定单接收和发货中的信贷控制 (45)10 应付帐款会计核算 (45)10.1供应商主记录 (46)10.1.1 供应商主记录的作用 (46)10.1.2 结构 (46)10.1.3 处理主记录 (47)10.2应付帐款会计核算系统中的会计业务 (48)10.2.1 发票和贷项凭证 (48)10.2.2 贷项凭证 (51)10.2.3 支付 (51)10.2.4 特殊交易 (54)10.3凭证和帐户的处理 (55)10.3.1 凭证和帐户的显示 (55)10.4信函 (56)10.4.2 报表 (58)10.4.3 主记录清单 (58)10.4.4 供应商分析 (58)10.4.5 科目 (58)SAP R/3 系统中的财会子系统企业结构的变化企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化，并且使业务流程日益复杂。
R3功能详解-财务管理I引言R3是一款集成化的企业资源方案〔ERP〕软件，广泛应用于各个行业的企业中。
其中，财务管理是R3的重要功能之一，为企业的财务决策和日常运营提供了强大的支持。
本文将详细介绍R3财务管理模块的功能和特点。
1. 会计核算R3的财务管理模块提供了完善的会计核算功能。
用户可以通过R3进行会计凭证的录入、审核和查询，实时掌握企业的财务状况。
R3支持多级科目体系和多种会计准那么，方便企业根据自身需求进行配置。
R3的资产管理功能可以帮助企业对固定资产进行全面管理和控制。
用户可以在R3中建立资产台账，记录资产的取得、使用和处置情况，进行资产折旧计算，并生成相应的报表和统计分析。
3. 本钱管理R3的本钱管理模块包括本钱预算、本钱核算和本钱控制等功能。
用户可以通过R3进行本钱预算的制定和执行，实时监控本钱的发生和变化。
R3还提供了本钱核算的功能，帮助企业分摊和计算各项本钱，并提供相应的报表和分析。
4. 预算管理R3的预算管理功能可以帮助企业制定和执行预算方案，实现预算的编制、审核和控制。
用户可以在R3中对各个预算工程进行管理，设置预算指标和限额，并对实际执行情况进行监控和分析。
R3的税务管理功能可以帮助企业进行税务申报和税务风险管理。
用户可以在R3中规划和配置税务筹划方案，并通过R3实时监控企业的税务状况，提高税务合规性和降低税务风险。
6. 财务报表R3的财务管理模块支持企业财务报表的编制和输出。
用户可以通过R3生成资产负债表、利润表和现金流量表等标准财务报表，还可以根据需要自定义报表，并进行多维度的数据分析和比照。
7. 网上银行R3的财务管理模块集成了网上银行功能，可以帮助企业实现电子银行业务和财务管理的无缝对接。
用户可以通过R3进行银行对账和资金管理，实时了解企业的资金流动状况，并与银行进行电子支付和资金划拨。
8. 其他功能除了以上核心功能外，R3的财务管理模块还提供了许多其他实用的功能，如费用管理、合同管理、往来管理等。
R3功能详解-管理会计B引言近年来，随着信息技术的迅速发展，管理会计在企业中的作用日益凸显。
R3是一款被广泛应用于管理会计领域的软件，它能够帮助企业有效地管理财务、成本和业绩。
本文将详细介绍R3在管理会计B方面的功能。
1. 财务管理功能R3提供了全面的财务管理功能，能够帮助企业实现财务数据的集中管理和精确分析。
其中包括以下几个方面的功能：1.1. 财务数据录入与分析R3能够方便地录入企业的财务数据，并对数据进行各方面的分析，如销售收入、成本支出、资产负债等。
通过这些分析，企业可以更好地了解自己的财务状况，及时调整经营策略。
1.2. 财务报表生成与分发R3能够根据财务数据自动生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，并支持将报表以电子邮件或其他形式分发给相关人员，方便大家及时了解企业的财务状况。
1.3. 预算编制与执行监控R3支持企业进行预算编制，可根据历史数据以及各项经济指标进行预测，帮助企业合理安排预算。
同时，R3还能够监控预算执行情况，并及时提供预算执行报告，帮助企业掌握预算进展。
2. 成本管理功能成本管理是管理会计的重要组成部分，也是企业管理的关键环节。
R3在成本管理方面提供了许多实用的功能：2.1. 成本核算与分析R3支持企业进行成本核算，能够帮助企业准确计算各项成本，如直接材料成本、直接人工成本、间接费用等，并通过各种方式进行成本分析，帮助企业发现成本中的问题和优化空间。
2.2. 产品成本计算与分析R3提供了产品成本计算功能，可以帮助企业计算出每个产品的成本，并通过成本分析报告来详细了解产品的成本构成，有助于企业进行产品定价和成本控制。
2.3. 成本预测与对比R3支持成本预测功能，可以根据历史数据和跟踪指标进行成本预测，帮助企业预测未来的成本变动，并与实际成本进行对比，及时调整经营策略。
3. 业绩管理功能企业的业绩管理是管理会计的核心内容之一，也是企业持续发展的关键。
R3在业绩管理方面提供了以下几个功能：3.1. 业务指标设定与监控R3支持企业设定各项业务指标，并能够实时监控指标的达成情况。
R3管理会计功能详解1. 引言R3管理会计是一种企业管理工具，通过提供强大的功能和分析能力，帮助企业管理层更好地了解企业的财务状况和经营绩效。
本文将详细介绍R3管理会计的功能和特点。
2. 成本管理R3管理会计的一个重要功能是成本管理。
它允许企业跟踪和分析各个成本项目的情况，包括直接成本和间接成本。
通过R3管理会计，企业能够了解到每个成本项目的费用核算情况，从而更好地管理和控制成本。
3. 利润管理利润管理是企业经营的关键之一。
R3管理会计通过提供利润分析和预测功能，帮助企业管理层了解企业的盈利状况，从而做出正确的决策。
这包括利润的来源、分布、利润率等方面的分析。
4. 预算管理R3管理会计还提供了预算管理功能。
企业可以通过R3管理会计制定、执行和跟踪预算计划。
这有助于企业管理层将资源合理分配，实现预算目标。
5. 绩效评估绩效评估是企业管理的重要环节。
通过R3管理会计，企业能够对员工、部门和整个企业的绩效进行评估和分析。
这有助于企业识别出绩效较好和绩效较差的部分，并采取相应的措施来提升企业的整体绩效。
6. 报告与分析R3管理会计还提供了强大的报告和分析功能。
企业可以根据自身需要，生成各种财务报告和绩效分析报告，从而帮助管理层做出正确的决策。
7. 信息安全对于企业来说，信息安全是非常重要的。
R3管理会计提供了安全可靠的信息管理系统，确保企业的财务信息和绩效数据不会被非法获取或篡改。
8. 总结R3管理会计是一种功能强大的企业管理工具，可以帮助企业管理层更好地了解和控制企业的财务状况和经营绩效。
通过成本管理、利润管理、预算管理、绩效评估、报告与分析以及信息安全等功能，企业能够更加高效地运营和管理。
以上是R3管理会计的功能详解，希望对读者能够有所帮助。
如有任何疑问，请随时与我们联系。
R3财务的一般功能介绍1. 概述R3财务是一款功能强大的财务管理软件，能够帮助企业实现财务数据的高效管理和分析。
本文将介绍R3财务的一般功能，包括会计核算、财务报表、预算管理和本钱控制等方面。
2. 会计核算R3财务提供了完整的会计核算功能，包括账簿管理、凭证录入、科目设置和期末结账等。
用户可以通过凭证录入模块进行日常的业务凭证录入，同时可以设置不同的科目和科目组合。
R3财务还支持多种账簿管理方式，如总账、明细账和辅助账等，帮助用户进行全面的财务管理。
3. 财务报表R3财务提供了丰富的财务报表功能，用户可以根据需要生成各种标准报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
同时，用户还可以根据自定义需求生成特定的报表模板，并通过报表设计工具进行布局和格式调整。
R3财务支持将报表导出为Excel和PDF格式，方便用户进行数据分析和共享。
4. 预算管理R3财务还提供了强大的预算管理功能，帮助用户进行预算编制、预算执行跟踪和预算分析等工作。
用户可以根据企业的需求制定年度预算方案，并在实际业务执行过程中进行预算控制和调整。
R3财务还支持将预算数据与实际数据进行比照分析，帮助用户做出科学决策和调整预算策略。
5. 本钱控制R3财务具备强大的本钱控制功能，用户可以根据不同的工程和本钱中心进行本钱核算和分析。
R3财务支持查看本钱明细和本钱分布情况，帮助用户了解企业的本钱结构和本钱控制情况。
用户还可以设置本钱预算和本钱限额，实时监控本钱执行情况，有效控制企业的本钱支出。
6. 其他功能除了以上介绍的核心功能外，R3财务还提供了其他一些实用的财务管理功能，如往来管理、应收应付管理、固定资产管理和税务管理等。
这些功能能够帮助用户更好地管理和控制企业的财务风险，提高企业的财务运营效率。
总结R3财务是一款功能强大的财务管理软件，具备会计核算、财务报表、预算管理和本钱控制等一系列功能。
通过使用R3财务，企业可以高效管理和分析财务数据，提高财务运营效率，降低财务风险。
R3功能详解之财务管理引言R3是一款先进的财务管理软件，它帮助用户轻松管理个人和企业的财务信息。
本文将详细介绍R3的财务管理功能，包括账单管理、预算控制、投资分析等方面。
账单管理R3的账单管理功能使用户可以轻松记录和跟踪所有的收入和支出。
用户可以添加新的账单，并为每个账单指定一个分类，例如日常开销、房贷、车贷等。
用户可以设定账单的金额、日期和备注，以及账单的重要性和优先级。
R3还提供了各种统计图表，如收入和支出的变化趋势、分类分布等，以帮助用户更好地管理财务。
R3的预算控制功能帮助用户制定和实施财务预算。
用户可以设定每个分类的预算金额，并随时查看预算执行情况。
R3会自动计算已经花费的金额和剩余金额，并以图表的形式展示给用户。
当预算接近或超出设定金额时，R3会发送提醒给用户，以便用户及时调整开支。
投资分析R3的投资分析功能帮助用户更好地管理和优化投资组合。
用户可以录入自己的投资信息，如股票、基金、债券等，并设定持有金额和买入日期。
R3会根据市场数据自动计算投资回报率和收益率，并提供投资组合的分析报告。
用户可以根据报告来优化投资组合，以获得更好的回报。
R3的资产管理功能帮助用户跟踪和管理自己的资产。
用户可以录入各种资产信息，如房产、车辆、存款等，并随时查看资产的市值和变化情况。
R3还提供了资产负债表，用户可以清晰地了解自己的资产和负债情况，以便做出更明智的决策。
税务管理R3的税务管理功能帮助用户更好地管理个人和企业的税务事务。
用户可以录入自己的收入和支出信息，并自动生成税务报表。
R3还提供了税务规划的工具，用户可以根据自己的情况制定最优的税务策略，并避免不必要的税务风险。
R3非常注重用户的数据安全。
用户的财务信息会被加密存储，只有用户本人才能访问和管理。
R3还会定期备份数据，以防止数据丢失。
用户可以设置密码或指纹识别来保护自己的账号安全。
总结R3是一款功能强大的财务管理软件，它帮助用户轻松管理个人和企业的财务信息。
R3功能详解-管理会计1. 管理会计简介管理会计是指企业在日常经营过程中，为了实现管理目标、优化决策和实施控制而运用的会计方法和手段。
它与财务会计有所不同，财务会计主要关注企业对外的财务报表，而管理会计更关注企业内部的经营状况和决策分析。
2. R3管理会计模块介绍R3是一种集成的企业资源方案〔ERP〕软件，其中包括了管理会计模块。
这个模块提供了一系列功能，帮助企业管理会计部门更好地完成任务并提供决策支持。
以下是R3管理会计模块的主要功能：2.1 预算管理预算管理功能允许会计部门制定和管理企业的预算。
通过与其他模块集成，预算管理模块可以自动获取相关数据，并根据预设规那么生成预算报告。
同时，还可以进行预算执行的跟踪和分析。
2.2 本钱管理本钱管理功能帮助企业掌握和管理各项本钱。
它可以跟踪和分析每个本钱要素，包括直接材料本钱、直接人工本钱和制造费用等。
通过本钱管理模块，企业可以实时了解各项本钱的情况，并进行本钱控制和优化。
2.3 绩效管理绩效管理功能用于评估和监控企业绩效的达成情况。
通过设定关键绩效指标〔KPIs〕和目标，绩效管理模块可以监测和报告企业绩效，并提供具体的数据分析和洞察力。
2.4 决策支持决策支持功能提供了丰富的数据和分析工具，帮助管理层进行决策。
从预算管理到本钱管理再到绩效管理，R3管理会计模块可以提供准确、实时的数据，支持管理层做出明智的决策。
3. R3管理会计模块的优势R3管理会计模块具有以下优势：3.1 高度集成R3是一个集成的ERP软件，管理会计模块与其他模块紧密集成。
这意味着会计部门可以轻松地获取其他部门的数据，并对数据进行分析和处理。
3.2 实时数据由于与其他模块集成，管理会计模块可以提供实时的数据。
这使得会计部门能够快速获取最新的数据，并及时做出决策。
3.3 灵巧性R3管理会计模块具有高度的灵巧性，可以根据企业的需求进行定制。
无论是预算管理还是本钱管理，模块都可以根据企业的特殊要求进行调整和配置。
SAPR3功能详解-管理会计管理会计简介管理会计（Management Accounting）是企业内部用于提供管理决策支持的会计体系。
它通过对企业内部业务活动的收入、成本、利润等指标进行分析，为企业管理者提供有关经营活动的详细信息。
SAP R/3中的管理会计模块（SAPFICO）为企业管理者提供了丰富的功能与工具，以支持企业的管理决策。
管理会计的核心功能成本管理成本管理是管理会计的核心功能之一，它通过对企业内部成本的分析和控制，帮助企业管理者了解产品或服务的成本结构，从而做出合理的决策。
在SAP R/3中，成本管理模块提供了成本中心会计、内部订单会计、产品成本会计等功能，可帮助企业实现对成本的精确控制和核算。
利润中心会计利润中心会计是管理会计的另一个重要功能，它通过对企业的利润中心进行分析和核算，帮助企业管理者了解不同利润中心的盈利能力，从而进行有效的资源分配和绩效评估。
在SAP R/3中，利润中心会计模块提供了利润中心规划、利润中心核算、利润中心报告等功能，可帮助企业实现利润中心的精细管理和优化。
预算管理预算管理是管理会计的另一个重要功能，它通过对企业预算的制定、执行和控制，帮助企业管理者实现对经营活动的可控性。
在SAP R/3中，预算管理模块不仅提供了预算编制和预算执行的功能，还可以与其他模块进行集成，实现预算与实际数据的比较和分析。
管理报告管理报告是管理会计的重要输出结果，它通过对企业内部业务活动的数据进行分析和汇总，向企业管理者提供有关企业经营状况的详细报告。
在SAP R/3中，管理报告模块提供了丰富的报表和分析工具，可以根据企业管理者的需求自定义报表，并通过数据透视表、图表等方式进行动态展示和分析。
SAPR3管理会计模块的应用SAP R/3管理会计模块的应用范围广泛，涵盖了各个行业和企业类型。
它不仅在制造业、零售业、金融业等传统行业得到广泛应用，还在新兴行业如互联网、电子商务等得到了迅速发展。
SAPR3系统模块总览简介SAP R/3系统是一个综合性的企业管理软件，旨在帮助企业有效地管理其各个方面，包括财务、物料管理、人力资源和销售等。
本文将对SAP R/3系统的不同模块进行总览，以帮助读者更好地了解它的功能和优势。
财务模块财务模块是SAP R/3系统中最根本和最重要的模块之一。
此模块可支持企业的核心会计和财务管理功能。
它包括以下几个子模块：总账模块总账模块用于记录企业的财务交易，并生成财务报表。
它支持凭证录入、科目余额查询和财务报表生成等功能。
应收账款模块应收账款模块用于管理企业的应收款项。
它提供了客户管理、销售订单管理和应收款项跟踪等功能，帮助企业实时掌握应收账款的情况。
应付账款模块应付账款模块用于管理企业的应付款项。
它提供了供给商管理、采购订单管理和应付款项跟踪等功能，帮助企业更好地管理供给商和应付账款。
固定资产模块固定资产模块用于管理企业的固定资产。
它支持资产采购、资产折旧和资产转移等功能，帮助企业实时跟踪和管理固定资产的情况。
人力资源模块人力资源模块是SAP R/3系统中的另一个重要模块。
它帮助企业管理人员有效地管理人力资源，包括员工信息、员工薪酬和组织结构等。
员工信息模块员工信息模块用于管理企业的员工根本信息，如员工姓名、员工编号和联系方式等。
它还支持员工的入职、转正和离职等操作。
员工薪酬模块员工薪酬模块用于管理企业的薪酬信息。
它提供了薪资计算、社保缴纳和个人所得税计算等功能，帮助企业准确计算和发放员工的薪酬。
组织结构模块组织结构模块用于管理企业的组织结构信息。
它支持公司架构的定义、部门管理和岗位管理等功能，帮助企业清晰地了解组织结构和管理层级。
物料管理模块物料管理模块是SAP R/3系统中与供给链管理相关的一个模块。
它帮助企业管理物料的采购、存储和销售等过程。
采购模块采购模块用于管理企业的采购流程。
它支持采购订单的创立、供给商评估和采购合同管理等功能，帮助企业高效地进行采购活动。
目录1 SAP R/3 系统中的财会子系统 (4)1.1企业结构的变化 (4)1.2管理手段 (4)1.3决策的基础 (4)1.4国际性的应用系统 (4)1.5主要功能模块 (4)1.6财务会计 (5)1.6.1 适用性 (5)1.6.2 集成性 (5)1.6.3 关于各类凭证的原则 (5)1.6.4 文档系统 (5)1.6.5 会计科目表 (6)1.6.6 货币 (6)1.6.7 资产负债表 (6)1.6.8 明细分类帐 (6)1.6.9 合并财务报表 (6)1.6.10 法定合并 (7)1.6.11 应收帐款 (7)1.6.12 应付帐款 (7)1.6.13 固定资产会计核算 (7)1.6.14 特殊分类帐 (8)2 财会子系统的组织结构 (9)2.1财务会计和管理会计的集成 (9)2.2公司代码 (9)2.3集中式公司的管理模式 (9)2.4分布式公司的管理模式 (9)2.4.1 分布式系统（ALE） (10)2.5集团公司报表 (10)2.5.1 集团公司 (10)3 作为系统集成的中心--- 总分类帐 (10)4 总分类帐基本术语 (11)4.1公司代码 (11)4.2业务部门 (11)4.3凭证 (11)4.3.1 凭证原则 (11)4.3.2 基本凭证参数 (12)4.3.3 更改凭证 (12)4.4会计科目表 (13)4.4.1 会计科目表的组织结构 (13)4.4.2 在多种语言方面的灵活性 (13)4.5总分类帐科目 (13)4.5.1 总帐科目主记录的结构 (14)4.5.2 对主记录的处理 (14)4.5.3 行项目显示 (14)4.5.4 科目余额 (15)5.1计划 (15)5.2总分类帐科目记帐 (16)5.2.1 一次性记帐的原则 (16)5.2.2 数据集成 (16)5.2.3 明细分类帐与总分类帐的协调一致 (17)5.2.4 数据输入的工具 (17)5.2.5 附加的检验功能 (17)5.2.6 多种货币的处理能力 (18)5.2.7 未清项管理 (18)5.3结算 (18)5.3.1 在会计年度内的结算 (18)5.3.2 年终结算 (18)5.3.3 结算报表 (19)6 财务会计信息系统 (21)7 特别用途的分类帐 (22)7.1对象 (22)7.1.1 分析 (22)7.2帐户分配条件与总计格式 (22)7.2.1 帐户分配 (22)7.3货币与数量 (22)7.3.1 汇率 (22)7.3.2 数量 (23)7.4灵活定义的会计期间 (23)7.4.1 记帐期间 (23)7.5集成性 (23)7.5.1 概况 (23)7.5.2 主数据 (23)7.5.3 来自其他SAP R/3 应用模块的数据更新 (24)7.5.4 直接输入数据 (24)7.5.5 从非SAP 的系统来的数据 (24)7.5.6 与其他SAP 模块的协调一致 (24)7.6分配 (25)7.6.1 概述 (25)7.6.2 分配与分摊功能 (25)7.7计划 (26)7.7.1 概述 (26)7.7.2 计划参数 (26)7.7.3 计划分摊功能 (26)7.7.4 计划值 (27)7.8报表 (27)7.8.1 概述 277.8.2 报表定义 (28)7.8.3 可变的输出媒介 (28)7.8.4 交互式报表 (28)8 财会日历 (29)9 应收帐款会计核算 (30)9.1.1 主记录的重要性 (30)9.1.2 结构 (31)9.1.3 编辑主记录 (32)9.2科目有关会计业务 (33)9.2.1 发票及贷项凭证 (33)9.2.2 支付 (34)9.2.3 特殊操作 (37)9.3凭证和科目的处理 (38)9.3.1 凭证和科目的显示 (38)9.3.2 凭证更改 (39)9.4催款通知 (39)9.4.1 催款程序的功能 (39)9.4.2 催款过程 (40)9.5信函 (41)9.5.1 支付通知 (41)9.6报表 (43)9.6.1 主记录清单 (43)9.6.2 客户分析 (43)9.6.3 科目 (43)9.7客户信贷管理 (43)9.7.1 分配信贷限额 (44)9.7.2 监控信贷限额 (44)9.7.3 显示及分析功能 (44)9.7.4 定单接收和发货中的信贷控制 (45)10 应付帐款会计核算 (45)10.1供应商主记录 (46)10.1.1 供应商主记录的作用 (46)10.1.2 结构 (46)10.1.3 处理主记录 (47)10.2应付帐款会计核算系统中的会计业务 (48)10.2.1 发票和贷项凭证 (48)10.2.2 贷项凭证 (51)10.2.3 支付 (51)10.2.4 特殊交易 (54)10.3凭证和帐户的处理 (55)10.3.1 凭证和帐户的显示 (55)10.3.2 凭证的更改 (56)10.4信函 (56)10.4.2 报表 (58)10.4.3 主记录清单 (58)10.4.4 供应商分析 (58)10.4.5 科目 (58)1SAP R/3 系统中的财会子系统1.1企业结构的变化企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化，并且使业务流程日益复杂。
这种趋势推动了产品和业务流程的革新和对信息高速公路的应用。
所有这些都要求以更短的反应时间来进行更多的协调与控制工作。
有时效性的决策必须基于不断地提供的实时的信息。
SAP R/3 系统提供包括所有业务领域的业务处理流程的集成的解决方案。
1.2管理手段由财务会计、管理会计和金库三个模块组成的财会子系统是整个解决方案中重要的部分。
通过财会子系统内不同的模块之间的联系和与其他应用模块如后勤和人力资源模块的集成， SAP R/3 的财会子系统就成为公司所有部门的管理工具。
与后勤供应链中从采购到销售的数据接口能够优化经营管理业务流程，而包括与客户、供应商以及金融机构的策略性业务伙伴在内的功能则更进一步强化了 SAP 的解决方案的有效性。
1.3决策的基础除了提供财会数据，财会子系统必须首先为公司的战略决策处理经营数据。
对经营状况的计划、控制和监测功能都已经加入到文档和管理功能中。
SAP R/3 系统的财会子系不受公司规模的局限。
小到一个销售代理办事处，大到一个跨国集团公司均可以应用其功能。
该系统同时也能适应不同行业和国家的需要。
预先设定的系统可以直接用于不同的行业，例如特别设置的会计科目表等1.4国际性的应用系统对于跨国公司， R/3 系统提供了可塑性很强的可应用于不同国家的功能。
R/3 系统能够满足一些主要的工业化国家在多语种、多币种以及那些在税收政策、报表和支付方式方面的特殊需求。
运用 SAP R/3 系统可以构筑一个能够对不同国家和地区的子公司进行法定会计合并的会计系统。
1.5主要功能模块SAP R/3 财会子系统向您提供一整套强有力的应用模块。
财务会计 (FI)：由总分类帐、应收帐款和应付帐款、固定资产、法定合并以及特殊统计会计功能组成；金库模块(TR)：由现金管理、金库管理和基金管理组成；管理会计(CO)：由一般费用成本核算、生产成本核算和获利能力分析组成；以上模块提供了处理经营管理业务的基本功能，并且满足了基于决策需求的报表功能。
SAP R/3 系统还针对您的业务提供了一些集成的、强有力的附加功能。
投资管理(IM)：该模块允许用户在整个公司范围内对资产投资项目作计划，并且对每一项具体的投资进行控制。
业务计划与控制(EC)：包括管理合并和利润中心会计核算。
执行信息系统(EIS)：提供更广泛的业务数据。
1.6财务会计一个有效的、现代的财务会计系统必须满足内部的和法定的会计核算方面的要求。
法定会计必须能够按有关规定向股东、债权人、劳工组织以及社会公众披露并提供所需的信息，而有效的公司管理会计必须包括控制和转移的功能。
1.6.1 适用性SAP R/3 系统对会计信息的公开性依据有关各国会计法规进行了相应的定义，同时也适用于国际性的企业。
R/3 的财会子系统符合 40 多个主要工业国其中包括中华人民共和国的会计法规的有关规定，在此， SAP 公司保证其软件系统符合国际性应用的要求。
1.6.2 集成性SAP R/3 系统的集成性确保了会计信息能够满足自动更新的要求。
当用户在后勤模块处理业务时，例如物料的收到和发运，这些业务所引起的财务上的变动将立即自动地记入会计系统。
SAP R/3 系统充分考虑了关于公司和财税方面的法规。
此外， SAP R/3 系统为其用户提供了电子化处理同业务伙伴之间的数据交换的功能，例如与客户、供应商、银行、保险公司以及其他信贷机构的业务往来。
获取信息是任何业务往来的重要组成部分。
明晰的参考数据和各种协议保证了自动处理功能，即便用户没有完整的信息也不妨碍业务，比如处理付款。
一般讲，只有一些例外情况才需要手工处理。
SAP R/3 的工作流功能包括：定义周期性业务处理任务；∙将这些周期性业务指定到相应的业务部门；∙保证用户要求的期限1.6.3 关于各类凭证的原则在 SAP R/3 系统中发生的所有业务都将依据凭证的有关规定记帐。
这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。
在用户完成记帐之后，可以立即看到凭证本身，科目的余额以及相关科目的清单。
用户也可以立即对资产负债表和损益表进行分析，当然，这一切都是清晰准确地显示在您的计算机屏幕上。
1.6.4 文档系统完整的文档系统也是综合的与集成的控制系统的基本要素。
只有对所有的业务进行全面的确认才能保证对企业的决策层和经营层的监测。
财会子系统确保用户的控制部门能实时地提供相关信息。
财会子系统由以下模块组成：∙总分类帐∙法定合并∙应付帐款∙应收帐款∙固定资产∙特殊分类帐1.6.5 会计科目表总分类帐会计核算所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。
如果 SAP 的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的法规的要求，用户可以分别定义会计科目表，保证财会方面的功能。
SAP 提供的样板会计科目表可以使用户方便地实现这方面的功能。
当然，用户也可以重新创建一个(或多个) 会计科目表。
1.6.6 货币为了满足许多国家对货币的法规的要求， SAP 系统允许用户同时使用多达三种货币作为记帐和结算的本位币。
所有的业务处理均能以记帐本位币、集团公司货币以及客户自定义的硬通货记入帐本。
R/3 系统提供了自动处理有关外币评估、信息分类以及应收帐款到期处理的功能。
这些将对用户的月末和年终结算有很大帮助。
1.6.7 资产负债表SAP R/3 财会子系统可以根据不同的类型，维护不同的资产负债表：∙科目余额清单∙资金流的分析表∙结算日期的资产负债表∙年度财务报表系统甚至允许客户向外界如银行和新闻界提供适当的关于企业运作状况的信息。
