2013年银行业非现场监管报表系统一组银行业金融机构基础报表并表口径及频度时间要求

为落实新的监管法规要求，准确反映银行业实际风险状况，优化报表结构，银监会对非现场监管报表进行了修订，定于2015年1月1日起实施。

现就有关事项通知如下:一、基础报表内容调整（一）调整报表格式1.修改《G44杠杆率情况表》。

根据杠杆率监管最新要求，对G44表的表样和填报说明进行了修订。

2.修改《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业授信情况表》，将该表表名变更为《G14_Ⅱ最大十家金融机构同业融出情况表》。

根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融资和同业投资相关项目，增加“结算性同业存款”和“风险权重为零的资产”两个扣除项，并计算最大单家同业融出占一级资本净额的比例。

3.修改《G24最大十家金融机构同业融入情况表》。

根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发…2014‟127号)要求，设臵同业融入相关项目，增加“结算性同业存款”扣除项，并计算全部同业融入占总负债的比重。

4.修改《G03各项资产减值准备情况表》和《G11_Ⅱ资产质量五级分类情况表第Ⅱ部分：资产质量及准备金》，对于贷款损失准备不再区分“一般准备”、“专项准备”和“特种准备”。

5.修改《G32外汇风险敞口情况表》。

删除G32表附注，修改“结构性资产负债”等部分项目名称和含义。

（二）填报说明调整1.修改《G4B_Ⅰ/SG4B_I表内信用风险加权资产计算表（权重法）》填报说明，明确金融机构持有、发行理财产品和持有境外金融机构发行的次级债的填报方法。

2.修改《G33利率重新定价风险情况表》填报说明，明确填报衍生产品相关项目时，多头和空头的拆分方式应当与《G4C-1(b) 利率一般市场风险工作表——到期日法》保持一致。

3.明确外国银行分行以“本外币合计口径”填报《G14授信集中情况表》、《G15最大二十家关联交易情况表》和《G33利率重新定价风险情况表》中的“资本净额”项目。

4.明确流动性相关报表《G22流动性比例监测表》和《G25流动性覆盖率及净稳定资金比例计算表》按照“监管并表”方式填报并表口径报表，与资本类报表的并表方式保持一致。

2024年初级银行从业资格之初级银行管理题库附答案（基础题）单选题（共200题）1、（2019年真题）商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，避免存在盲区和空白，这是内部控制的（）原则。

A.制衡性B.全覆盖C.匹配性D.审慎性【答案】 B2、关于中国人民银行的监督管理权.下列说法正确的是( )。

A.银行业金融机构的全部监管职责主要由中国人民银行行使B.中国人民银行有权对金融机构执行有关人民币管理规定的行为进行检查监督C.中国人民银行建立金融监督管理协调机制.具体办法由中国人民银行规定D.中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权.会导致对银行业金融机构的双重检查【答案】 B3、下列应当从商业银行核心一级资本中全额扣除的是( )。

A.一般风险准备B.对未并表金融机构的少数资本投资C.盈余公积D.商誉4、（2018年真题）银行业金融机构提供虚假或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，按照《中华人民共和国银行业监督管理法》规定，由银行业监督管理机构责令改正，并处以（）罚款。

A.三十万元以上二百万元以下B.五十万元以上二百万元以下C.十万元以上三十万元以下D.二十万元以上五十万元以下【答案】 D5、商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

这体现了银行内部控制的( )。

A.全覆盖原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则【答案】 D6、（2019年真题）根据《商业银行合规风险管理指引》，（）应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

A.内部审计部门B.股东大会C.监事会D.外部审计部门7、商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提是（）。

A.市场细分B.产品定位C.银行形象定位D.目标市场分析【答案】 D8、信托公司的主营业务是（）。

A.固定业务B.信托业务C.资产业务D.负债业务【答案】 B9、通过代理协议实现的综合化经营模式的最大特色是( )。

银行业监督管理法释义-第四章监督管理措施本章共九条，规定了银行业监督管理机构进行现场检查和非现场监管时有权采取的具体措施，对银行业金融机构违反审慎经营原则采取的措施，对银行业金融机构的接管或促成机构重组、撤销，以及对银行业金融机构董事、高级管理人员的财产和人身的限制措施等。

第三十三条银行业监督管理机构根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计、统计报表、经营管理资料以及注册会计师出具的审计报告。

[释义] 本条是关于银行业监督管理机构实行非现场监管时，有权要求银行业金融机构报送相应的报表、报告和资料，并明确规定有权要求银行业金融机构报送外部审计报告的规定。

本条规定是银行业监督管理机构开展非现场监管的重要措施，明确银行业监督管理机构有要求银行业金融机构报送资料的权力。

《有效银行监管核心原则》原则18明确规定：“监管者必须具备在单个和并表的基础上收集、审查和分析各家银行的审慎报告和统计报表的手段”。

非现场监管的第一步数据采集，首先银行业金融机构按照国务院银行业监督管理机构统一规定的格式和口径报送基础报表和数据，形成监督管理信息系统的数据库;然后银行业监督管理机构从数据库中采集所需要的数据，以进行非现场监管分析。

银行业监督管理机构的监管部门和统计部门按照非现场监管指标和风险分析的要求进行分类和归并。

在此基础上，按照事先已经设计出的软件系统和一套风险监测、控制指标、自动生成资产质量、资本充足率等一系列指标，进行风险监测和分析。

因此要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表、利润表和其他财务会计报表、统计报表、经营管理资料是国务院银行业监督管理机构进行非现场监管、建立监督管理信息系统，以及进行统计调查的重要措施。

非现场监管能否成功实现，关键是看有无广泛、真实的资料来源，因此严格遵守监管制度，及时、准确地填制、报送有关报表材料成为各国对非现场监管的共同要求。

一些国家的法律对商业银行资料报送提出了更高的要求。

***************************************************************************************试题说明本套试题共包括1套试卷每题均显示答案和解析中级银行从业资格_银行管理_真题模拟题及答案_第06套(117题)***************************************************************************************中级银行从业资格_银行管理_真题模拟题及答案_第06套1.[单选题]下列关于常备借贷便利说法不正确的是（ ）。

A)是中央银行提供流动性供给的重要渠道B)主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求C)一般期限为1～3个月D)发放方式为质押方式答案:D解析:常备借贷便利(Standing Lending Facility，SLF)是中央银行提供流动性供给的重要渠道之一，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求．一般期限为1～3个月，其利率水平根据货币政策调控、引导市场利率的需要等综合确定。

常备借贷便利一般以抵押方式发放。

合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。

2.[单选题]为进一步推进欧盟金融监管体系整合。

构建一体化的金融监管框架．维护欧洲金融稳定，欧盟构建（ ）机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。

A)单一监管B)多头监管C)双重监管D)多样监管答案:A解析:为进一步推进欧盟金融监管体系整合，构建一体化的金融监管框架，维护欧洲金融稳定。

欧盟在欧洲央行、欧洲银行管理局和各国监管当局架构的基础上推出银行业联盟。

其中，建立单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色，是一大核心支柱。

3.[单选题]下列属于《有效银行监管的核心原则》的主要变化的是（ ）。

A)扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力B)修改资本定义，强化监管资本基础D)加强对系统重要性银行的监管答案:D解析:《有效银行监管的核心原则》的主要变化包括： (1)加强对系统重要性银行的监管。