国有企业(投资类)财务信息化管理办法

北京市顺义区人民政府关于印发《顺义区国有企业投资监督管理办法》的通知文章属性•【制定机关】北京市顺义区人民政府•【公布日期】2017.06.25•【字号】顺政发〔2017〕34号•【施行日期】2017.06.25•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管正文北京市顺义区人民政府关于印发《顺义区国有企业投资监督管理办法》的通知顺政发〔2017〕34号各镇人民政府，地区和街道办事处，区政府各委、办、局，各区属机构：《顺义区国有企业投资监督管理办法》已经2017年6月7日区政府专题会议审议通过，现印发给你们，请结合实际认真依照执行。

北京市顺义区人民政府2017年6月25日顺义区国有企业投资监督管理办法第一章总则第一条为依法履行国有资产出资人职责,完善以管资本为主的国有资产监管体制建设,推动区属企业规范投资管理，优化国有资本布局和结构,更好地落实国有资本保值增值责任,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《中共中央、国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发〔2015〕22号）、《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）、《中央企业投资监督管理办法》（国务院国资委令第34号）等法律和文件，结合我区实际，制定本办法。

第二条本办法所称区属企业，是指区国资委代表区政府履行出资人职责的企业。

第三条本办法所称企业主业是指经区国资委认定的区属企业主要经营业务，非主业是指主业以外的其他经营业务，经区国资委认定的企业培育业务视同主业管理。

第四条本办法所称投资是指区属企业及其所属各级控股（或具有实际控制权）子企业从事的固定资产投资与股权投资。

第五条区国资委以《顺义区国民经济和社会发展第十三个五年规划》及《顺义区“十三五”时期国资国企发展规划》为引领，以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全为重点，依法建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有力的投资监督管理体系，推动区属企业强化投资行为的全程全面监管。

国有企业财务管理信息化建设国有企业在财务管理方面举足轻重，其信息化建设对企业管理和经济发展具有重要意义。

随着信息技术的不断发展，国有企业财务管理信息化建设已成为企业发展的必由之路。

本文将从国有企业财务管理信息化的现状、存在的问题以及未来的发展方向等方面展开探讨。

国有企业财务管理信息化建设的现状主要表现在以下几个方面：1. 财务核算信息化水平较高随着信息技术的快速发展，国有企业财务核算信息化水平不断提高。

企业采用财务软件进行财务核算，实现了财务数据的自动化处理和统计分析，提高了财务数据的准确性和可靠性。

2. 资金管理信息化程度逐步提高国有企业在资金管理方面，逐步引入银行间支付系统和企业内部资金监控系统，实现了企业资金的集中管理和监控，提升了企业资金使用效益。

国有企业在经济业务管理信息化方面存在一定的滞后状况，大多数企业还采用传统的手工录入和处理方式，存在着效率低下、信息不及时、易发生错误等问题。

二、国有企业财务管理信息化存在的问题1. 信息系统互联互通性差国有企业各个部门的信息系统之间缺乏有效的互联互通机制，导致信息孤岛现象严重。

信息孤岛使得信息不能及时准确传递，影响了企业管理决策和运营效率。

2. 安全风险较高部分国有企业财务信息系统对安全风险的防范意识不强，信息安全保护措施不够完善，存在着信息泄露和被攻击的风险。

3. 信息化应用与管理水平不匹配国有企业财务管理信息化应用的推广与企业管理水平和员工素质不匹配，导致一些信息化应用成为摆设，难以发挥应有的作用。

1. 加强信息系统集成与共享国有企业应加强信息系统的集成与共享，打破部门之间的信息壁垒，实现各个信息系统之间的互联互通，提高信息的传递效率和及时性。

2. 完善信息安全保护体系四、结语国有企业财务管理信息化建设是企业管理发展的必然趋势，企业应在信息化建设上不断探索创新，加强对信息化建设的战略规划，结合实际发展需求，不断提升企业财务管理的信息化水平，促进企业管理水平和经济效益的提升。

《国有企业财务监督管理办法》第一章总则第一条为加强国有企业的财务预算及财务管理和监督，规范企业财务行为，依据《企业国有资产法》、《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》（财政部令第41号）、《中央企业财务预算管理暂行办法》和有关财务会计制度规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法所称“企业”为市本级国有企业（含国有独资企业、国有控股企业和国有参股企业）。

石家庄市人民政府授权市国有资产监督管理委员会（简称市国资委）代表市政府履行对国有企业的出资人职责（以下简称国有资产出资人）。

国有资产出资人根据市政府赋予的监督管理职能，代表市政府对市本级国有企业财务预算、财务管理和财务监督实施统一的规范管理和监督。

第三条国有企业必须严格执行《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规和财务管理制度，确保企业财务预算、财务管理和财务监督的规范运作。

第二章财务预算第四条为提高企业财务管理水平，有效建立和完善企业内部控制制度，各企业都要建立规范的财务预算管理制度，组织开展内部财务预算编制、执行、监督和考核工作，完善财务预算工作体系，推进实施全面预算管理。

第五条财务预算是指企业在对未来一年的生产经营活动进行全面系统筹划的基础上，围绕企业发展规划和经营计划，对预算年度内企业各种资源运用及经营成果与分配等所作的具体安排。

第六条企业要在认真分析、预测影响年度经营目标主要因素的基础上，制定切实可行的财务预算方案，并将年度财务预算细划为月份、季度预算，建立必要的财务预算执行和完成情况监控及考核机制。

第七条企业应当按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，依据财务管理关系，层层组织做好各级子企业财务预算编制工作。

第八条企业年度财务预算重点反映以下内容：（一）企业预算年度内预计资产、负债及所有者权益规模、质量及结构；（二）企业预算年度内预计实现经营成果及利润分配情况；（三）企业预算年度内为组织经营、投资、筹资活动预计发生的现金流入和流出情况；（四）企业预算年度内预计达到的生产、销售或者营业规模及其带来的各项收入、发生的各项成本和费用；（五）企业预算年度内预计发生的产权并购、增资扩股、长短期投资以及固定资产投资的规模及资金来源；（六）企业预算年度内预计对外筹资总体规模与分布结构；（七）其他。

国有企业（投资类）财务信息化管理办法为了规范国有企业（投资类）财务信息化管理，提高财务工作效率和质量，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本管理办法。

一、总则1. 国有企业（投资类）应当建立财务信息化管理系统，实现财务数据的准确、及时、全面采集和处理。

2. 财务信息化管理系统应当包括财务决策支持系统、财务核算和报表系统、财务控制管理系统、成本管理系统以及应收应付管理系统等模块，保证企业财务管理全面、科学、高效。

3. 国有企业（投资类）应当在保证财务数据安全、完整的前提下，优化财务信息化管理流程，提高管理水平。

二、财务信息化管理的内容1. 财务决策支持系统（1）建立财务预算管理模块，调整预算指标，定期对预算执行情况进行分析、评估。

（2）建立财务指标分析管理模块，通过对企业经济运行状况的数据分析，以便掌握企业财务风险，为决策提供依据。

（3）建立风险管理模块，实现财务风险的评估和管理。

2. 财务核算和报表系统（1）建立财务会计核算模块，保证财务数据的准确无误。

（2）建立财务报表编制模块，确定报表的编制要求和报表格式。

（3）建立财务分析模块，通过对财务数据的比较、分析，提供企业财务管理人员制定决策的依据。

3. 财务控制管理系统（1）建立预算控制管理模块，实施预算管理并监督预算执行情况。

（2）建立资金管理模块，包括预算资金管理、固定资产资金管理、流动资产资金管理等。

（3）建立供应商管理和合同管理模块，实现供应链的信息化、透明化管理。

4. 成本管理系统（1）建立成本控制管理模块，实现成本控制和成本核算的自动化。

（2）建立成本预测和预警模块，实现对成本的可控性管理。

（3）建立成本分析模块，及时了解各个生产环节的成本变化及原因。

5. 应收应付管理系统（1）建立客户管理模块，对客户进行分类管理。

（2）建立应收账款管理模块，包括催收、确认收入等流程。

（3）建立供应商管理模块，包括确认供应商应付账款、付款等流程。

投资信息化管理制度1. 引言本投资信息化管理制度旨在规范和优化公司内部投资决策过程，并通过信息化技术实现投资决策的集中化、规范化和高效化。

该制度适用于公司内部所有投资项目，包括资本投资、技术投资、市场投资等各类投资。

2. 目标本制度的目标是优化投资决策流程，提高投资项目的质量和效益，降低投资风险，确保公司的长期发展。

具体目标如下：•提供明确的投资决策流程和标准，规范投资评估、决策、实施和监控的各个环节；•建立高效的信息化系统，集中管理和分析投资相关数据，提供准确和全面的决策支持；•加强投资决策的风险管理，降低投资项目的风险和不确定性；•提高投资项目的管理效率和项目成果。

3. 投资决策流程3.1 投资意向确认在确定投资项目前，需要充分了解项目的背景信息、市场需求、竞争情况等，并与相关部门进行沟通和协调，最终确认投资意向。

3.2 投资评估对投资项目进行全面的评估，包括市场分析、财务评估、风险评估等。

根据评估结果，评估部门提出评估意见和建议，供决策者参考。

3.3 投资决策投资决策由公司高层决策层进行，根据评估结果、公司战略、资金状况等综合考虑，决定是否对项目进行投资，并确定投资额度和投资方式。

3.4 投资实施投资实施由专门的项目管理团队负责，包括项目计划制定、资源调配、实施监督等。

项目管理团队按照公司内部的项目管理流程和要求进行实施。

3.5 投资监控投资监控阶段主要对投资项目进行跟踪和监测，确保项目的顺利进行并达到预期目标。

监控包括项目进度、质量、成本、风险等方面的监控，及时发现问题并采取相应的措施。

3.6 投资评估与总结投资项目实施结束后，进行投资评估和总结，对项目的投资回报进行评估，分析项目的收益和风险，并根据评估结果做出相应的改善措施。

4. 信息化支持4.1 信息化系统建设公司将建立完善的信息化系统，包括投资管理系统、数据分析系统、决策支持系统等。

这些系统将集中管理和分析投资相关数据，并提供决策支持和信息报告。

第一章总则第一条为适应新时代我国国有经济发展要求，提高国有企业财务管理水平，规范财务行为，降低财务风险，促进国有企业高质量发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业及其所属各级子企业（以下简称“企业”）的财务管理工作。

第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理的合法性和规范性。

（二）权责一致原则：明确各部门、各岗位的职责权限，确保财务管理的权责分明。

（三）风险可控原则：建立健全财务风险防控体系，确保企业财务安全。

（四）信息化管理原则：推进财务数字化，提高财务管理效率和水平。

第二章组织架构第四条企业应设立财务管理部门，负责组织实施本制度，并对财务工作进行监督、检查和考核。

第五条财务管理部门应设置以下岗位：（一）财务总监：负责全面领导财务管理工作，对董事会负责。

（二）财务经理：负责财务部门的日常管理工作，对财务总监负责。

（三）会计：负责会计核算、财务报告、税务申报等工作。

（四）出纳：负责现金、银行存款的收付及管理。

（五）其他财务相关岗位。

第三章财务管理内容第六条财务预算管理（一）企业应根据国家有关政策和行业特点，制定年度财务预算，经董事会批准后执行。

（二）财务预算应细化到部门、项目，明确责任人和完成时限。

（三）财务预算执行过程中，应定期进行跟踪、分析和调整。

第七条财务核算管理（一）企业应按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。

（二）建立健全财务核算制度，明确会计核算流程和规范。

（三）加强会计凭证管理，确保凭证的真实性和合法性。

第八条财务报告管理（一）企业应按照国家规定编制财务报告，真实反映企业财务状况和经营成果。

（二）财务报告应经内部审计，确保报告的真实性和准确性。

（三）财务报告应及时披露，接受社会监督。

第九条财务风险管理（一）企业应建立健全财务风险防控体系，对财务风险进行识别、评估和预警。

国有企业财务管理信息化建设1. 引言1.1 国有企业财务管理信息化建设的背景意义随着信息技术的飞速发展和国有企业的不断壮大，财务管理在企业经营中扮演着至关重要的角色。

传统的人工财务管理方式已经不能满足日益复杂的经济环境和企业管理需求，而信息化建设则成为提高国有企业财务管理水平和效率的必然选择。

国有企业财务管理信息化建设有利于提升财务管理的效率和准确性。

通过信息化系统的建设，国有企业可以实现财务数据的自动化采集、处理和分析，减少了人为因素对财务管理的影响，提高了数据的准确性和可靠性。

信息化建设可以加强国有企业的财务监管和风险控制能力。

通过信息化系统，监管部门可以实时监控企业的财务运行情况，及时发现和解决风险，对企业的经营活动进行全面管控。

信息化建设还可以促进国有企业的管理决策和战略规划。

通过信息化系统对大量的财务数据进行分析和挖掘，管理层可以及时了解企业的经营状况，做出更有针对性的决策，提高企业的竞争力和经营效益。

国有企业财务管理信息化建设具有重要的背景意义，不仅可以提升财务管理的效率和准确性，加强监管和风险控制能力，还可以促进管理决策和战略规划。

这些都是国有企业信息化建设的价值所在，也是推动国有企业不断发展壮大的重要保障。

1.2 国有企业财务管理信息化建设的现状分析目前，国有企业财务管理信息化建设面临着一些挑战和问题。

由于国有企业规模庞大、业务复杂，大部分企业还处于传统的手工操作和纸质文档管理阶段，信息化程度较低，导致财务管理效率低下、数据准确性不高，难以满足企业经营管理的需求。

国有企业财务管理信息系统之间缺乏统一标准和互联互通的机制，造成了信息孤岛现象，信息流通效率低下，不能实现全面的信息共享和集成。

信息安全问题也是当前国有企业财务管理信息化建设面临的重要挑战，网络攻击、数据泄露等问题可能会对企业的财务安全造成严重影响。

国有企业财务管理信息化建设的现状虽有进展，但仍存在诸多问题与挑战。

必须加强技术创新，推动信息化技术在财务管理中的应用，提高信息化水平和财务管理效率，实现财务管理的数字化、网络化和智能化，从而全面提升国有企业的竞争力和可持续发展能力。

国有公司信息化工作管理办法中国国有企业在信息化建设方面一直处于领先地位，越来越多的企业开始重视信息化工作的建设。

为了规范国有企业信息化工作，提高信息化建设的质量和水平，国务院颁布了《国有公司信息化工作管理办法》。

下面对该办法进行详细介绍：一、管理对象该办法适用于由国务院、各级政府及其部门出资设立或掌握控制权的具有独立法人资格的企业。

二、管理原则1.领导重视。

国有企业应当把信息化工作作为战略、基础和支撑性工作来加以重视。

2.规划先行。

国有企业应当制定信息化战略规划和年度计划，明确信息化工作目标和重点，明确信息化建设的目标、任务、进度和投资计划，实现科学管理和规范运作。

3.系统集成。

国有企业在信息化建设过程中，应当借助专业平台、集成系统和标准化技术，实现信息化系统互联互通，提高信息资源的利用率。

4.重点突破。

国有企业在信息化建设中应当突出关键业务领域，制定相应的信息技术解决方案，加强技术研发，积极探索新技术和新应用，提高信息化建设的质量和水平。

5.创新引领。

国有企业应当积极引进和培养一批信息化人才，推广和应用前沿技术，不断提高信息化建设的科技含量和创新能力。

三、工作内容1.信息化战略规划。

制定企业信息化战略规划，确立信息化发展的目标、方向和策略，推动信息化与业务的深度融合。

2.信息化管理体系。

建立健全企业信息化管理体系，构建信息化业务流程、信息化安全保障等管理体系。

3.信息化建设项目管理。

加强对信息化建设项目的组织、实施、管理和评价，提高信息化项目管理的效能。

4.信息化投资管理。

制定信息化投资计划和预算，合理安排资金使用。

5.信息化安全保障。

建立健全信息化安全保障体系，确保信息和数据的安全可靠性。

6.信息化应用和服务。

推动信息化在生产、销售、管理等各个领域的应用，提供优质的信息化服务。

7.信息化技术创新。

开展信息化技术研究与开发，促进信息技术的创新和应用。

四、管理要求1.加强组织领导。

企业应当建立信息化工作领导小组，明确工作职责，加强领导和管理人员的培训和能力建设。

关于国有企业财务管理信息化建设研究摘要：在经济高速发展的今天，企业竞争越来越激烈，国有企业作为我国经济建设中的中坚力量，在发展中需要更加强化内部管理，来提升管理效能，增强企业活力。

而财务管理作为企业内部管理的核心组成部分，需要顺应信息化时代的发展方向，结合信息化专业技术，实现财务信息化，为国有企业的发展提供充足的源动力。

本文结合工作实践，对国有企业财务信息化建设中的问题进行探讨，并提出应对策略，以期通过这些对策和建议，为国有企业财务信息化建设提供一些积极的影响。

关键词：国有企业；财务管理；财务信息化随着信息技术的飞速发展，整个社会都发生着翻天覆地的变化。

国有企业作为国家经济发展的重要力量，也应当顺应时代发展的方向，积极引入现代化的信息技术，完善自身财务信息化管理，提高管理质量和水平，助力企业实现高质量的稳定发展。

一、国企财务管理信息化建设的必要性国有企业的规模一般比较大，业务范围广，人员众多，特别是在现行经济发展的趋势中，不再受地域的影响，跨地区的分支机构越来越多，用传统的管理手段，难度越来越大，使用信息化管理手段，是大势所趋。

财务管理作为企业内部管理的核心组成部分，因其涉及较多的数据、统计，以及财务的特性，周期性及规律性，更适合引入信息化技术，通过信息化、自动化及数字化，来提高管理质量及效率，为国企的发展提供有力支撑。

同时，国企一般受国资委的统一管理，在国资委的层层管理下，对企业财务报告报送的时效性要求越来越高，且国资委也有信息化的管理需求，對数据的准确性也有了更高的要求，所辖的国企再用传统的半自动化，即引入财务软件记账结合人工汇总数据的模式，已不能满足财务管理的需求。

因此，必须要加速推进财务信息化建设，从业务端开始，到财务端以及最终的管理层所需的信息输出，整合全业务链条进行融合管理，实现业财融合，真正实现智能财务，使国有企业经营水平实现质的提升。

二、国企财务管理信息化建设存在的问题（一）企业内部管理理念问题国有企业在经历长时间的发展和完善，在传统管理体系上已经比较完善，但由于人员充足，线下各种操作已比较完善，信息化的动力相对不足，即使已实行信息化的企业，信息化的相关制度建设和规范也不够完善，不能针对性的进行制度规范、工作规则和实施流程的设置。

投资管理咨询公司信息化管理办法第一章总则第一条为加强投资管理咨询公司的信息化管理，提高工作效率和管理水平，确保信息系统安全、稳定、高效运行，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于公司内部所有与信息化管理相关的部门和人员。

第三条信息化管理的目标是实现信息资源的共享和有效利用，提高公司的决策水平和运营效率，增强公司的核心竞争力。

第二章信息化管理机构与职责第四条公司设立信息化管理领导小组，负责公司信息化建设的领导和决策。

领导小组由公司领导、相关部门负责人组成。

第五条信息化管理领导小组的职责：（一）制定公司信息化发展战略和规划；（二）审批公司信息化建设项目；（三）协调解决信息化建设中的重大问题。

第六条公司设立信息化管理部门，负责公司信息化建设的具体实施和管理。

信息化管理部门的职责：（一）制定公司信息化管理制度和标准；（二）组织实施公司信息化建设项目；（三）负责公司信息系统的运行维护和安全管理；（四）开展信息化培训和技术支持。

第三章信息系统建设第七条公司信息系统建设应遵循“统一规划、分步实施、资源共享、安全可靠”的原则。

第八条信息系统建设项目应进行可行性研究和需求分析，制定项目计划和预算，并报信息化管理领导小组审批。

第九条信息系统建设应选择具有相应资质和实力的供应商，签订合同明确双方的权利和义务。

第十条信息系统建设过程中，应加强项目管理和质量控制，确保项目按时、按质完成。

第四章信息系统运行维护第十一条公司信息系统运行维护应遵循“预防为主、及时响应、确保稳定”的原则。

第十二条信息化管理部门应制定信息系统运行维护计划，定期对信息系统进行检查、维护和升级。

第十三条信息系统出现故障时，信息化管理部门应及时响应，迅速排除故障，确保信息系统的正常运行。

第十四条信息化管理部门应建立信息系统备份和恢复机制，定期对信息系统数据进行备份，确保数据的安全和完整。

第五章信息安全管理第十五条公司信息安全管理应遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的原则。