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一、风险的内涵二、风险因素（多选）三、风险事故四、损失五、风险的特点（简答）六、危险单位七、风险的分类（多选）一、风险管理的定义二、风险管理的起源和发展三、风险管理程序三、风险管理程序三、风险管理程序三、风险管理程序四、风险管理的意义五、风险、风险管理与保险的关系一、保险的定义二、可保风险三、保险的特性（简答）四、保险的分类（选择）四、保险的分类（选择）五、保险的职能（多选和论述）六、保险的作用一、保险生产的条件（选择）二、现代保险的形成与发展三、我国保险业的形成与发展【高频考点】风险因素的类型及其与风险事故的区分。
（P2）一级重点 单选、多选【高频考点】保险的职能。
（P25）三级重点 多选、简答一、保险合同的概论二、保险合同的法律特征（多选）三、保险合同的特性（多选）四、保险合同的单证形式（单选）四、保险合同的单证形式（单选）五、保险合同的种类五、保险合同的种类一、保险合同的订立原则一、保险合同的订立原则一、保险合同的订立原则一、保险合同的订立原则二、保险合同的主体（选择） 三、保险合同的主要条款三、保险合同的主要条款一、保险合同的订立程序二、保险合同的有效条件三、保险合同当事人的义务四、保险合同的变更五、保险合同的终止（选择）一、保险合同的解释原则二、保险合同的争议处理【高频考点】保险合同的特性。
（P40）二级重点 多选、判断一、财产保险的定义二、财产保险的保险标的三、财产保险价值和保险金额的确定四、财产保险的分类五、财产保险的风险责任六、财产保险的职能七、财产保险的作用一、财产保险的保险利益原则（论述）。
《保险学原理》串讲资料第十章保险市场及其原理第一节保险市场的构成保险市场分为原保险市场和再保险市场。
原保险市场的组成。
一、买方1、个人。
2、企业。
二、卖方。
即保险人，就是保险商品的提供者。
1、政府保险人。
2、私营保险人。
（1）盈利性保险人。
主要有私营股份有限公司、劳合社、合作社保险人。
（2）消费者合作社。
相互保险公司、交互保险公司、相互补偿协会、美国的友爱社。
（3）生产者合作社保险人。
医院及医疗服务计划、健康维护组织。
三、中间人1、保险代理人（1）独立代理人（2）专用代理人采用代理制度的保险公司，按照其对代理人管理的不同方式，分为总代理制度、分公司制度、直接报告制度。
2、保险经纪人。
3、保险公估人。
相互保险公司最重要的特征是“预付保费互惠”的规定。
在预付保费体制中，保单持有者缴付了保险费，他们的保险就开始了，并且在保险期结束前有权得到红利。
另一种较低程度的保险企业是“价值互惠”。
在价值互惠体制中，被保险成员在保险期开始时，可能缴付，也可能不缴付若干保险费，但在保险期结束时，他们有责任摊付保险公司损失和支出中的合理的份额。
价值互惠中，被保险人的责任可以是有限的，也可以是无限的，而且这种公司的保险的潜在购买者，可以在加入这个体制前决定它的最大责任范围。
在经营方式上，预付保费互惠和价值互惠是相互对立的。
对预付保费体制来说，在保险期开始时，就交付了相应的大额保费，当然，如果有红利的话，将在保期结束时归还。
在价值互惠体制中，保险期开始时，通常只交付相对小额的保险费，被保险人在保期结束时，对保险人较大的支出负有责任。
第二节保险市场中的供给和需求一、保险商品的需求。
保险商品的需求是在单位时间内，消费者准备购备的保险商品的数量。
影响需求的因素：一般来说，由两大因素，即不受个别保险需求者控制的外因和保险购买者能够施加一定影响的外因。
1、外因。
（1）强制保险。
一般由国家以颁布法令的形式予以确定。
（2）保险商品的价格。
保险学原理教案经济学院金融学系绪论保险学的研究对象是保险商品关系，是研究市场经济条件下风险损失补偿机制及其运动规律的一门独立学科。
自然灾害和意外事故等风险的客观存在及其给人类社会带来的影响或灾难，早已成为全球性的研究课题。
在中国，随着市场经济体制的建立和完善，保险逐步成为现代金融体系的三大支柱之一。
与此相适应，保险学日益成为学科体系中一门不可缺少、不可替代的金融课程。
保险学的内容包括：保险经济领域中的保险商品关系，是保险研究中的中心和主体；非保险商品关系，如社会保险、合作保险、社会救济、专业自保等。
保险的逻辑起点和历史起点是商品经济的存在和发展。
保险学的基本线索是对风险损失进行补偿或给付。
保险学的教学内容包括风险损失补偿的理论、方式和补偿机制等。
保险学的任务：主要研究和阐述保险学的最一般规律、保险学的基本理论，介绍保险的基本业务和基础知识。
通过教学，使学生掌握保险学基础知识，懂得风险、保险的金融性质、保险所处的社会环境分析、保险与法、保险市场等与保险紧密联系的知识，让之放之四海而皆准，学习保险课程也可以更好地完善经济专业学生的知识结构、开阔视野、提高学生从事宏观经济工作的综合素质。
保险学课程注重理论与实践的结合，在教学的过程中，充分注重案例分析的作用。
同时聘请保险监管机构和保险公司的高管人员进入课堂作学术讲座。
保险学的教学对象是已经学习和掌握了经济学、金融学、财政学、高等数学、会计学、统计学和法学等基础课和专业基础课的高等院校本科学生。
课程教学的基本要求1、正确认识课程的性质、任务及其研究对象，全面了解课程的体系、结构；牢固掌握保险学的基本概念，深刻理解保险学的基本理论，掌握保险学的基本原理和学科方法，了解保险学科的发展前沿。
2、学会理论联系实际，掌握运用所学理论知识和保险学的原理和方法分析现实保险业务问题和具体案例的能力；学习掌握从保险业务实践中探索一般规律和理论概括的思维方法。
课程结构：第一章风险管理与保险第二章保险的性质、职能与作用第三章保险发展简史第四章保险的基本原则第五章保险合同第六章保险业务的种类第七章保险经营环节第八章保险基金第九章保险市场结构第十章保险监管第十一章社会保险中国保险业最新发展保险市场潜力我国保险业的状况与世界先进国家相比还有很大差距。
1、物质风险因素(有实体物质本身所导致的风险)2、道德风险(不诚实、不正直)3、心里风险(侥幸、过失)4、与风险事故的区别是风险事故是损失的直接原因，而风险因素是损失的间接原因。
1、避免风险2、损失控制3、风险中和4、风险自留5、风险转移1、目的不同：保险的目的是生活的安定；赌博的目的欺诈、获取暴利。
2、动机不同：保险利己利人、转移风险；赌博损人利己、冒险获利3、科学依据不同：保险是以概率论和大数法则位存在和发展的科学依据；赌博完全是以偶然性为依据4、结果不同：保险变危险为安全，赌博是变安全为危险1、社会保险：以国家和政府为主体，采取立法手段筹集基金，对劳动者在永久或暂时丧失劳动能力或失业时给与一定的收入损失补偿，使其说的基本生活保障的一种社会制度。
1、基本职能：分散风险；损失补偿；经济给付(人生保险) ；2、派生职能： 1 防灾防损职能(经验丰富的保险人提供减少损失的方法)2 融资的职能(时差性提供了保险资金运用和投资的可能性)1、投保单：投保人向保险人申请保险的一种书面形式2、暂保单：保险人或保险代理人在正式代理发出保险单以前，出立给投保人或被保险人的一种临时凭证，表明已经按照保险办理正式手续，只等签订正式保险单。
3、保险凭证：保险人给投保人的一中表明保险契约已经生效的书面证明。
4、保险单：保险人与投保人之间订立保险合同的一种证明文件。
5、保险合同的其他单证形式：背书、批单和赴约等1、保险合同主体变更包括保险人、投保人、被保险人或受益人的变动。
2、在财产保险中，特殊险种(货物运输保险合同) ，可不必得到保险人的许可，保险合同继续有效。
而一般险种相反。
3、在人身保险中，投保人的变更可不经过保险人(以死亡为保险标的要经过被保险人的同意)。
受益人的变更(被保险人和投保人制定下) 不需经过保险人，但是若把被保险人变更为受益人要经过被保险人的同意。
而被保险人的变更属于保险标的的变更，一般要用新保险合同代替旧的保险合同。
《保险学原理》串讲资料第二章保险基金广义形式的保险基金，是指整个社会的后备基金体系，是为了使社会再生产过程能够持续进行，而在国民收入的再分配中扣除下来的、用于补偿因自然灾害或意外事故造成的经济损失的社会基金，亦称社会后备基金。
主要包括四种基本形式，即集中形式保险基金、自留形式的保险基金、商业保险基金和合作形式的保险基金。
1、集中形式的保险基金，亦称国家保险基金，是国家和地方财政预算中提留的一种物资或货币基金，专门用于应付意外支出或国民经济计划执行过程中的特殊需要。
三种形式：国家储备、财政后备和社会保障基金。
2、自留形式的保险基金。
是个别经济单位为解决自身遭受自然灾害或意外事故的经济补偿而设立的实物或货币基金。
其局限性表现在：1、与资金运用的效率原则相违背。
2、具有不稳定性缺陷。
3、自留基金额度难以确定。
3、商业形式的保险基金，是专业保险机构以商业性保险合同的形式，通过收取被保险人的保费而建立起来的，在发生合同规定的风险事故时，用于补偿被保险人经济损失的一笔货币资金。
4、合作形式的保险基金。
是指社会上对某些风险有同一保障要求的经济单位或个人，通过实现交纳一定数额的赔偿金或管理费的方式建立起来的、专门用来补偿合作组织成员灾害事故损失的一笔资金。
狭义的保险基金，是商业形式的保险基金，是指由专业保险机构根据投保人的意愿，在严密的风险损失概率统计测算的基础上，与投保人签订权责对等的商业性保险契约，通过投保人缴纳保险费或保险储金而筹集起来的、专门用于补偿被保险人所遭受的合同规定的风险损失的一笔货币资金。
与集中、自留形式的保险基金相比，狭义的保险基金在其形成和使用等方面与前两者有显著不同：1、存在的形式不同。
集中和自留形式的保险基金有货币和实物两种存在形式，而狭义的保险基金则只有一种形式即货币形式。
2、用途的规定性不同。
狭义的保险基金只能依据保险契约对被保险人的约定风险和损失在保险有效期内进行补偿。
而集中形式的保险基金则使全社会范围内使用的；自留与合作形式的保险基金只用于单个经济单位或合作组织成员。
保险学原理与实务第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险的概念保险界普遍接受的风险定义,风险是损失的不确定性。
这个概念包含以下三层含义:第一,风险是损失的可能性。
第二,不确定的损失才是风险。
第三,风险既是客观存在,又是主观感受。
二、风险的构成要素(一)风险因素1.物质风险因素2.道德风险因素3.心理风险因素(二)风险事故风险事故又称风险事件,是造成损失的外在事件、偶发事件。
风险事故是造成损失外在的或直接的原因。
(三)风险损失1.财产损失2.所得损失3.责任损失4.费用损失三、风险的特征(一)风险的客观性 (二)风险的普遍性(三)风险的不确定性 (四)风险的可测定性(五)风险的发展性四、风险的分类(一)按风险的性质分类 (二)按风险产生的原因分类(三)按风险标的(损害的对象)分类(四)按产生风险的行为(起源与结果)分类(五)按风险产生的社会环境(形态)分类第二节风险管理一、风险管理的起源与发展二、风险管理的概念风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量和分析,选择经济合理的方法处置风险,以最小的成本实现最大的安全保障的科学管理的方法。
风险管理概念主要包括以下几个要点:第一,经济单位是风险管理的主体。
第二,要明确风险管理的目标第三,风险是风险管理的对象。
第四,通过对风险的识别、衡量和分析,选择经济合理的方法处置风险是风险管理的途径。
三、风险管理的作用(一)风险管理对企业的作用1.风险管理有利于维持企业生产经营的稳定性2.风险管理有利于提高企业的经济效益3.风险管理有利于企业树立良好的社会形象(二)风险管理对个人与家庭的作用通过有效的风险管理,能够防范个人与家庭遭受经济损失,使个人与家庭在意外事故之后能继续保持原有的生活方式和生活水平。
(三)风险管理对社会的作用风险管理对于任何的企业、个人与家庭和其他的经济单位,都具有提高经济效益的作用,必然使得整个社会的经济效益得到保证或增加。
同时,风险管理也能使社会资源得到有效的利用,使风险处理的社会成本有所下降,使整个社会的经济效益增加。
《保险学原理》串讲资料
第九章再保险
第一节再保险概述再保险亦称分保，是分担保险人风险责任的保险。
保险人承保业务后，将承受风险的一部分或全部分给其他保险人，以便分散责任，保证业务经营的稳定性。
这种风险转移方式实际上是保险的再一次保险，故称为再保险。
再保险是保险人与分保接受人之间的一种契约关系。
再保险业务的原保险人一般称为分保分出人或分出公司，接受再保险业务的公司叫做分保接受人或接受公司。
分保分出人应缴纳的保险费称为分保费。
为弥补分保业务交往过程中的开支，分出公司须向分保接受人收取一定的费用，称为分保手续费，亦称分保佣金。
再保险与保险的关系：
1、再保险是保险的一种。
它源于保险，即由保险派生发展而来。
保险是前提和基础，没有保险，再保险无从谈起；再保险是后盾和保障，没有再保险做支柱，保险的发展就会大受限制。
换言之，保险和再保险不仅关系密切，而且相辅相成，互相促进。
2、再保险是以原保险业务为基础的另一种独立的保险形式，通过原保险人与再保险人签订分包调或再保险合同来实现。
保险和再保险的区别：
1、合同当事人不同。
保险合同的主体是当事人和关系人，投保人是保险申请人；保险人指签订合同的另一方，即保险公司或代理人；被保险人是指保险契约保障的人；受益人是指发生事故后有权索取赔款或保证金的人。
在再保险中，原合同的当事人是投保人和保险人，而再保险合同的当事人都是保险人，即原保险人和再保险人。
2、保险标的不同。
原合同的保险标的是被保险人的财产、人身、信用及其有关的利益和责任，而再保险合同中的保险标的是分出人所承担的责任或风险。
不过，再保险合同中的这种非物质的保险标的有必须以原保险合同的物质和非物质的保险标的为基础，因此，它们之间又有着密切的联系。
3、合同性质不同。
原保险合同具有补偿性或给付性，而在分保合同中，是以补偿为原则，表现为分摊性。
4、合同涉及主客体广度不同。
原保险合同涉及面窄，通常仅为一家保险公司和某一保户，而且多在国内范围内承保，而再保险合同往往涉及面很广。
再保险的职能和作用：
1、分散风险。
2、稳定经营成果。
3、扩大承保能力。
4、增加积累。
5、广泛联系，扩大影响。
第二节再保险市场再保险市场的组织形式：
1、兼营再保险的普通保险公司。
2、专业再保险公司。
3、再保险集团。
4、再保险经纪人。
5、承保代理和出面公司。
第三节再保险的安排方式主要有三种：临时再保险、合同再保险、预约再保险
一、临时再保险。
是在分保需要时临时达成协议的再保险行为。
临时再保险可以自由安排和选择，无义务约束保险人和再保险人，这是与合同分保的根本区别所在。
分保条是保险人出具给在保险人的一种扼要记述分保业务有关条件的文件，保险人和再保险人签署后则成为双方分保关系确立的依据，临时分保一般只签署分保条。
临时再保险的特点：
1、以一张保险单或一个危险单位为基础。
2、保险人随意安排，再保险人自由接受。
3、分保条件清楚，便于分保接受人了解和掌握业务情况，责任不易累积。
4、与合同分保相比，临时再保险手续费一般较低，通常不扣保险准备金和纯益手续费。
5、因逐笔洽分，手续繁琐，费用较高。
6、时间性较强。
二、合同再保险
合同再保险是通过签订合同的方式确定分保关系，在一定时期内对一类或若干类业务进行缔约人之间的约束性再保险。
又称固定再保险。
分保手续费是再保险人根据分保费付给分出公司的报酬，用以分担和补偿分出公司为招揽业务和经营管理所需的费用开支。
分保手续费多采用固定佣金率（又称统扯佣金率）和累进计算手续费（递增计算手续费）。
累进计算手续费是根据赔付率的高低予以调整，它们均有最高和最低的规定。
手续费的高低与赔付率呈反比，赔付率每增加1%，手续费则降低0.75%.
纯益手续费。
亦称利润手续费，是在分保合同获得盈利时，将盈利的一部分返还给分出公司，作为对分出人良好经营成果的酬报。
纯益手续费也有固定费率和累进费率两种。
纯益手续费的计算方法：
1、一年计算法。
以一个业务年度的盈余来计算纯益手续费，而与其他业务年度的盈亏无关。
2、三年平均法。
采用当年与以往两个年度成绩的三年平均数，作为当年度的盈亏来计算纯益手续费。
根据三年平均法，任何业务年度的盈亏计算，最多只能连续三年，即使以后出现亏损，也不能列入帐内计算。
3、亏损滚转法。
是将某一业务年度的亏损滚转至规定的未来业务年度或直到亏损全部消失，出现盈余为止。
根据亏损滚转三年的规定，第一业务年度的亏损不能滚转到第五业务年度。
分保合同到期后，承担的责任通常有两种方式，一是以保单签发为基础，二是以赔款发生为基础。
处理未了责任的办法：
1、自然期满法。
保持各笔业务的分保责任，直到它们的责任到期或结束时为止，水险合同一般采用此方式。
2、结清法。
是在分保合同终止时，再保险人对各笔业务的责任也同时终止，即将未了责任转移给下一个业务年度的分保接受人，火险分保合同多采用这种办法。
未了责任的一部分是未到期保费，它的转移就是分出公司向原分保接受人收回未到期保费，将其转让给下一年的分保接受人。
未到期保费的计算：
1、日数比例计算法：
未到期保费=承包保费*未到期天数/360
2、百分比法。
是以上年度尚未扣除佣金的再保险费总额的一定百分比计算。
3、八分之一法。
是按季计算法。
4、十二分之一法或二十四分之一法。
这两种均为按月计算法。
为确保在保险人根据合同规定支付其未了责任，分出公司往往在分保合同中规定，将部分保费扣留一定时期，所扣保费称为保费准备金。
保费准备金通常按毛保费的40%在每期帐单中扣存，至翌年同期归还。
业已发生，但尚未支付的赔款称为未决赔款；已经支付的则称为已付赔款。
未决赔款和已付赔款之和叫做发生赔款。
分出公司往往对未决赔款从分保费中提存部分或全部金额，这种扣留款项称为赔款准备金。
三、预约再保险。
是介于临时分保和合同分保之间的一种再保险方式。
分出公司对预约分保规定的业务是否办理分保，完全可以自行确定，而接受公司对属于预约分保范围内的业务则只有义务接受，没有权利选择。
第四节合同再保险的主要种类一、成数分保合同是保险人和再保险人之间根据合同限额百分比确定分出、分入责任的一种合同再保险方式。
二、溢额分保合同。
是以保额为基础，规定某一金额为自留额，将其超过部分分给再保险人，但以自留额表示的若干“线”数，即倍数为限。
三、成数和溢额混合分保合同。
是将成数分保和溢额分保合而为一，以合同方式予以安排的再保险。
其中成数部分视作溢额分保的自留额，然后再以成数分保合同限额的若干倍数，即线数组成溢额分保合同的最高限额。
成数和溢额混合分保合同实际上是保险人在溢额分保合同的自留额的基础上又以成数分保方式安排了再保险。
四、超额赔款分保合同。
简称超赔分保合同或超赔合同。
是以赔款为基础来确定保险人的自负责任和分出责任的一种合同分保方式。
超额赔款分包合同有两个限额，一是起赔点，二是接收人的最高责任额。
超额赔款分保合同自负责任额和分保责任额的计算基础：
1、险位超赔分保。
又称一般超赔保障，是以每一危险单位所发生的赔款为基础来计算自负责任额和分保责任额。
2、事故超赔分保。
亦称巨灾超赔保障，是以一次巨灾事故所造成的赔款总额为基础来计算自负责任和分保责任的一种超赔分保方式。
事故超赔的各层，第一层的最高限额就是第二层的起赔点；而第二层的最高限额又是第三层的起赔点，依此类推。
五、超额赔款率分保合同。
又称损失终止超赔或赔付率超赔分保合同。
是按每个业务年度的赔付率，即一年中累
计的赔款金额与保费总收入的一定比率为基础，来计算自留责任和分出责任。
第五节再保险责任的宏观控制
1、比例再保险是以保额为基础来确定自留额和分出额。
在比例分保中，保险人和再保险人的保险责任和保险权益与保额之间均有固定的比例关系。
预约分保和合同再保险方式中的成数分保合同、溢额分保合同、成数和溢额分保合同均属于比例分保。
临时再保险若以成数和溢额的方式进行安排，当然也是比例分保。
2、非比例再保险是以赔款为基础来确定保险人的自负责任和分出责任。
在非比例分保中，分出公司和分保接受公司的保险责任和有关权益与保额之间没有固定的比例关系。
超额赔款分包合同和赔付率超赔分保合同、险位超赔临分属于非比例保险。
