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全球重大经济事件时间：2012-12-25 作者来源：郭秀美 QQ：273398297以下为亚洲重大经济事件2012年12月24日台湾11月工业产值较上年同期增长5.85%；预期增长5.2%新加坡11月CPI较上年同期上升3.6%；道琼斯调查预期上升3.9%新加坡11月食品价格较上年同期增长1.7%新加坡11月住宅成本较上年同期增长5.2%新加坡11月运输价格较上年同期增长6.2%2012年12月25日当地/格林威治1620/0820 台湾 11月份M2货币供应量（10月份较上年同期上升3.29%）泰国 11月份贸易馀额（10月份逆差为24.7亿美元）2012年12月26日当地/格林威治0600/2100 韩国 12月份消费者信心指数（11月份为99）0850/2350 日本 11月份日本央行货币政策会议纪要1300/0500 新加坡 11月份工业产值（10月份较上年同期下降2.1%）2012年12月27日当地/格林威治1400/0500 日本 11月份新屋开工数（市场预期上升11.1%；10月份上升25.2%）1400/0500 日本 11月份建筑订单（10月份下降13.8%）1600/0800 台湾 11月份领先指标（10月份较9月份上升0.2%）1630/0830 香港 11月份贸易馀额（10月份逆差为427亿港元）2012年12月28日当地/格林威治0800/2300 韩国 11月份经常项目（10月份盈馀为58.2亿美元）0800/2300 韩国 11月份工业产值（10月份较9月份上升0.6%，较上年同期下降0.8%）0830/2330 日本 12月份东京核心消费者价格指数（市场预期较上年同期下降0.5%；10月份较上年同期下降0.5%）0830/2330 日本 11月份全国核心消费者价格指数（市场预期较上年同期下降0.1%；10月份与上年同期持平）0830/2330 日本 11月份所有家庭支出（市场预期较上年同期上升0.8%；10月份较上年同期下降0.1%）0830/2330 日本 11月份失业率（市场预期为4.2%；10月份为4.2%）0830/2330 日本 12月份东京核心消费者价格指数（市场预期较上年同期下降0.5%；10月份较上年同期下降0.5%）0850/2350 日本 11月份工业产值（市场预期较10月份下降0.5%；10月份较9月份上升1.8%）0850/2350 日本 11月份整体零售额（初值）（10月份较上年同期下降1.2%）0900/0100 菲律宾 10月份贸易馀额（9月份逆差为4.83亿美元）1400/0700 泰国 11月份工业产值（10月份较上年同期上升36.12%）1700/0900 马来西亚 11月份M3货币供应量（10月份较上年同期上升13%）2012年12月31日当地/格林威治0800/2300 韩国 12月份消费者价格指数（11月份较10月份下降0.4%，较上年同期上升1.6%）0945/0145 中国 12月份汇丰制造业采购经理人指数（11月份为50.5）以下为美国和加拿大重大经济事件（表内所示时间为美东时间）2012年12月24日（无重大数据公布）2012年12月25日（无重大数据公布）2012年12月26日0745 美国 12月22日当周国际购物中心协会-高盛连锁店销售指数（12月15日当周上升4.3%）0855 美国 12月22日当周Redbook零售指数（12月15日当周上升2.4%）1000 美国 12月份里士满联邦储备银行制造业指数（11月份为9）2012年12月27日0830 美国 11月份芝加哥联邦储备银行中西部制造业指数（10月份下降1.2%）0830 美国 12月22日当周首次申请失业救济人数（12月15日当周增加17,000人）1000 美国 12月22日当周道琼斯-三菱东京日联银行商业景气指数（12月15日当周下降0.4%）1000 美国 12月份消费者信心指数（11月份为73.7）1000 美国 11月份预售屋销量（市场预期上升1.4%；10月份下降0.3%）2012年12月28日0945 美国 12月份芝加哥采购经理人指数（市场预期为50.8；10月份为50.4）1000 美国 11月份成屋签约销售指数（10月份上升5.2%）1100 美国 12月21日当周能源部原油库存（桶）（12月14日当周减少96万桶）1100 美国 12月21日当周能源部汽油库存（桶）（12月14日当周增加221万桶）1100 美国 12月21日当周能源部馏分油库存（桶）（12月14日当周减少109万桶）以下为欧洲重大经济事件（表内所示时间为格林威治时间）2012年12月24日（无重大数据公布）2012年12月25日（无重大数据公布）2012年12月26日（无重大数据公布）2012年12月27日0745 法国 12月份消费者信心指数（11月份为84）0745 法国 11月份生产者价格指数（10月份较9月份上升0.5%，较上年同期上升2.9%）0900 意大利 12月份商业信心指数（11月份为88.5）2012年12月28日0745 法国第三季度国内生产总值（第二季度与第一季度持平，较上年同期上升0.25%）0900 意大利 11月份生产者价格指数（10月份较9月份下降0.3%，较上年同期上升2.3%）。
01 新能源挫折标签：光伏产业泡沫代表公司：尚德、英利事件：欧洲和美国对于中国太阳能光伏企业进行的“反政府补贴”和“反倾销”调查，褪去了一直以来笼罩在中国太阳能光伏企业头上的光环。
8月中旬，在尚德股价跌到不足1美元的时候，尚德创始人施正荣交出CEO一职，一个新能源神话就此破灭。
影响：头顶新能源的光环，中国的太阳能光伏企业获得了其它行业难以企及的行政支持，企业自身技术能力和管理能力的匮乏等问题也被这种支持所掩盖。
但盲目的大干快上带来的产能过剩，让它们不可避免地陷入了价格战泥潭。
而且，石油危机的减弱，金融不景气导致的对石油产品炒作的减少，也让人类对新能源的认识变得理性。
及至欧洲和美国启动“双反”调查，问题最终暴露了出来。
当然，随着支持新能源的奥巴马迎来第二个任期，新能源可能会迎来第二次机会。
02 电商大爆发标签：网购万亿成交额代表公司淘宝、亚马逊事件：2012年，从中国到美国，人们都开始真切地感受到网购时代的来临。
11月11日，淘宝“光棍节”大促销单日成交额达到191亿元，而2012年的全年交易额则突破了1万亿元。
在美国，11月22日感恩节当天，网购交易额就突破了10亿美元。
影响：网购市场近几年每年都有大幅增长，但是2012年的爆发仍然超出了很多人的预料，以至于在现在的城市道路上，已经很难说是去逛街的人多还是送快递的人多。
当购物简化为鼠标运动，商业世界也因之发生深刻改变：商品价格变得越来越透明，品牌的世界正在变得更加民主化，而“逛街”这个词似乎已经不能再直接与购物划等号，它的所指可能仅仅是出去“透透气”。
现在，随着移动互联网成为电商的新平台，这种改变无疑会进一步加快。
当然，也更有可能蕴藏着新机会。
03 日企困境标签：日本制造代表公司：夏普、松下、索尼、丰田等事件：夏普在百岁生日之时陷入了濒临破产的境地，曾经引领消费电子市场的索尼和松下都在经历巨亏和裁员;而受政治因素的影响，丰田、本田等日本汽车公司在中国的销量整体下滑了50%，导致年度计划难以完成。
2012年度国际金融十大新闻1、欧洲稳定机制生效欧元区金融“防火墙”加固2、美国“财政悬崖”逼近全球经济恐遭拖累3、发达经济体相继量化宽松全球货币政策刺激加码4、日本债务创出历史新高政治角力引发财政危局5、中国金融“十二五”规划出炉市场化改革提速6、香港金管局多次入市干预金融风险引发关注7、摩根大通现巨额亏损引发全球金融监管反思8、Libor爆出操纵丑闻金融市场定价基准受质疑9、“区域全面经济合作伙伴关系”谈判启动亚洲自贸区合作加快10、新加坡、伦敦争做人民币离岸金融中心人民币国际化再上新台阶具体事件及评论1、欧洲稳定机制生效欧元区金融“防火墙”加固2012年10月8日，欧元区财长会议宣布，总额为5000亿欧元的欧元区永久性救助基金——欧洲稳定机制（ESM）正式生效。
这一机制同先前（9月6日）欧洲央行通过的“直接货币交易计划”（OMT）以及其后（12月14日）由欧盟峰会27国领导人签署的欧盟银行业统一监管协议一道，构成推进区内财政和货币一体化进程中具有里程碑意义的事件。
点评人：中国社会科学院副院长李扬点评：作为欧元区应对债务危机的永久性救助机制，ESM旨在向融资困难、需要帮助的欧元区国家和银行提供资金支持。
救助基金将用于向债务缠身的欧元区主权国家提供救助贷款。
作为申请贷款的条件，这些国家也要履行实施财政紧缩和结构性改革的承诺，以帮助失去投资者信任的国家经济重回正轨。
按照欧盟要求，ESM的认缴资本总额将达到7000亿欧元，其中800亿欧元为实缴资本，由欧元区成员国从2013年起分五次等额分期缴付；剩余6200亿欧元为通知即缴资本。
ESM的诞生并非一帆风顺。
该机制原计划于2012年7月正式启动，但因德国提出异议而迟迟未能生效。
由于ESM 需经占出资份额90%以上的国家批准才能生效，而德国作为欧元区核心国，是最大的资金来源国，其出资比例达到27.15%，因此德国的态度成为ESM能否按时生效的关键因素。
jz_jxjy_jjya_01（42:18）三分屏题目为：2012年重大经济事件评述（一）目录：2012年重大经济事件评述一、北京农商行骗贷案的教训：凸显内部控制制度的必要性二、中兴通讯17亿巨亏的启示：企业需要注重风险管理三、海外并购并非都是一帆风顺：北京卓越航空失手豪客比奇00:002012年重大经济事件评述主讲老师：蒋震一、北京农商行骗贷案的教训：凸显内部控制制度的必要性2012年10月10日，北京市高院对北京市农村商业银行高达7亿元的骗贷案进行了终审宣判，这起北京市最大的银行骗贷案终于得到审结。
终审结果是原北京农商行8名高管，包括该行原商务中心区支行行长田军等5名支行行长、副行长都得到了法律的严惩。
判决田军有期徒刑20年、北京华鼎信用担保有限责任公司董事长胡毅无期徒刑，另外16名涉案者则被判处3年至17年不等的有期徒刑。
对有关案情进行了解得知，从2007年12月至2008年12月，华鼎担保公司董事长胡毅及其员工与8名银行高管相互勾结，通过虚构二手房房贷手续、小企业贷款手续等，里应外合一共从农商行大郊亭支行、十八里店支行骗贷7.08亿元，截至案发之前，造成高达3.6亿元的损失。
东窗事发：某银行员工忽然发现“被房贷”2008年9月，交行个人金融部员工赵某准备贷款买车时，无意间从银行征信系统查到自己在北京农商行十八里店支行莫名出现一笔200万元的二手房贷款记录。
在同一时期，一名建行员工发现也有同样的遭遇。
两人对此感觉不妙，遂向北京农村商业银行总部投诉，然而无果，无奈直接将此事向北京市银监局进行了举报。
2009年2月27日，胡毅前妻李京晶为支取其中一家空壳公司的贷款，前往农商行营业部办理信贷卡。
就在这时，细心的银行柜员发现，这家成立1年有余的贷款企业，公章竟然是新的，根本没有沾过印泥。
2012年上半年十大经济热点一、2012年中国经济稳中求进，不会现硬着陆来源于中国新闻网的报导，中国3月召开的2012全国“两会”，全国人大代表、政协委员聚集在北京时，恰逢中国经济扩张步伐放缓。
在全球经济增长动力明显减弱，欧债危机等一系列不平衡因素，中国经济将按照“稳中求进”的总基调，继续维持平稳较快发展，绝不会出现所谓的“硬着陆”。
在我看来，国家经济发展是国家人民经济发展的支柱，国家经济发展稳定，百姓们才会有安稳的生活环境，而这个问题一向是人民重点关注问题之一。
二、高速公路暴利超房地产，百余公里路“日进千万”据羊城晚报报导，一些公路收费暴利超过房地产，员工膨胀，成了“好饭碗”。
据有关资料显示，河南高速洛阳分公司仅负责98.8公里收费公路的管理，职工却有403人，还不包括保安、后勤人员。
国家领导人员任启兴建议，国家以尽可能快的速度逐步减少收费公里路程，把本来属于政府的职能还给政府。
并有政协委员指出建议春运取消高速公路收费。
交通与人民的生活息息相关，高速公路暴利一句话说还是要老百姓的钱，对于人民群众更好地生活来说，制定合理的收费标准，不给予暴利的空隙，为人民提供更方便的生活环境。
三、中国外汇储备美元比重降至10年来低点据中新网报导，截至去年6月份末，中国外汇储备投资于美国市场的比例已降至10年来的低点54%，中国对美国证劵的购买量显著下降，美元在中国外汇储备中的比重大幅下降。
考虑到中国的外汇储备规模，以及中国全球影响力的提升，中国的外汇储备配置一直是重要的政治问题，同时也是可能影响到外汇和主权债务市场的重大因素。
报道也指出，长期以来经济学家一直警告，如果中国开始减少购买美元证券，美国的利率可能会攀升，对美国的经济造成打击。
但到目前为止，中国分散巨额外汇储备并没有引发扰动。
其中一个原因在于，在困难时期，全世界对美元证券有着强烈的避险需求。
外汇一直是喜欢投资的人比较关心的经济问题，近年来美元越来越“贬值”，人民币升值的问题就更是关注之重了。
2012年国内热点综述盘点2012年国内热点问题，我们大略分为经济、政治、民生、科教文四篇，介绍如下：一、经济篇1、经济稳增长（1）稳增长政策出台的背景和原因2011年12月召开的中央经济工作会议指出，2012年经济工作的总基调是稳中求进。
稳，就是要保持宏观经济政策基本稳定，保持经济平稳较快发展，保持物价总水平基本稳定，保持社会大局稳定。
进，就是要继续抓住和用好我国发展的重要战略机遇期，在转变经济发展方式上取得新进展，在深化改革开放上取得新突破，在改善民生上取得新成效。
2012年十一届全国人大五次会议通过的《政府工作报告》，下达了经济发展的硬指标：“国内生产总值增长7．5%；城镇新增就业900万人以上，城镇登记失业率控制在4．6%以内；居民消费价格涨幅控制在4%左右；进出口总额增长10%左右，国际收支状况继续改善。
同时，要在产业结构调整、自主创新、节能减排等方面取得新进展，城乡居民收入实际增长和经济增长保持同步。
”但今年以来，欧债危机从希腊向西班牙等大国蔓延，发达经济体增长乏力，新兴经济体增速回落，世界经济复苏进程艰难曲折。
复杂多变的内外环境使得我国经济下行风险加大，特别是4月份以来主要宏观经济指标呈全面趋弱态势，经济形势十分严峻。
（生产者物价指数（Producer Price Index, PPI）亦称工业品出厂价格指数，是一个用来衡量制造商出厂价的平均变化的指数，它是统计部门收集和整理的若干个物价指数中的一个，市场敏感度非常高。
如果生产物价指数比预期数值高时，表明有通货膨胀的风险。
如果生产物价指数比预期数值低时，则表明有通货紧缩的风险。
与PPI对应，CPI即消费者物价指数(Consumer Price Index)是反映与居民生活有关的产品及劳务价格统计出来的物价变动指标，通常作为观察通货膨胀水平的重要指标。
根据价格传导规律，PPI对CPI有一定的影响。
PPI 反映生产环节价格水平，CPI反映消费环节的价格水平。
经济10件大事与政治10件大事◎3月5-14日十一届全国人大五次会议举行。
会议通过《关于修改〈中华人民共和国刑事诉讼法〉的决定》，将尊重和保障人权写入该法总则。
◎4月5日中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步加强人民政协提案办理工作的意见》。
◎8月22日国务院常务会议决定取消和调整314项部门行政审批项目，批准广东省在行政审批制度改革方面先行先试。
◎8月27日中央司法体制改革领导小组第五次全体会议暨司法体制机制改革第十二次专题汇报会召开。
◎10月9日国新办发布首部《中国的司法改革》白皮书。
◎11月5日中纪委、中组部、民政部等12部门印发《关于进一步加强村级民主监督工作的意见》。
◎11月8-14日第十八次党的全国代表大会召开。
选举产生新一届中央政治局常委，委员、候补委员及新一届中央纪律检查委员会。
◎11月29日习近平总书记带领中央政治局常委到国家博物馆参观《复兴之路》展览。
◎12月7-11日习近平总书记在广东考察工作，强调改革开放是决定当代中国命运的关键一招。
◎12月18日继四川、上海、天津、重庆于11月调整党委书记后，粤、蒙、浙、陕、吉五省区党委“一把手”确定。
19日尤权担任福建省委书记。
经济10件大事◎1月6日-7日全国金融工作会议召开。
温家宝讲话。
◎2月1日温家宝总理主持召开国务院常务会议，研究进一步支持小型和微型企业健康发展。
4月19日，国务院印发《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》。
◎3月28日国务院常务会议批准实施《浙江省温州市金融综合改革试验区总体方案》。
◎7月25日温家宝总理主持召开国务院常务会议，决定扩大营业税改征增值税试点范围。
◎8月27日国务院印发《关于大力实施促进中部地区崛起战略的若干意见》。
◎9月23日国务院印发《关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》。
◎11月28日国务院通过《中华人民共和国土地管理法修正案(草案)》。
◎11月15-16日中央经济工作会议在京举行。
2012年财经新闻盘点作者：来源：《创新时代》2013年第01期引言—回首2012年，世界末日没有发生，但煎熬还在继续，经济下滑、多个行业遭遇严冬、A 股跌破2000点……商业战场上可谓“一半是海水，一半是火焰”。
让我们一起回顾2012年国内几大财经事件来重温这个冷暖参半的2012吧！新闻一：中共十八大提出收入倍增目标首次提出“四化”同步2012年11月8日至14日，中共十八大在北京召开。
在中国经济转型的关键时期召开的十八大为经济转型提供了新设计和新理论。
胡锦涛同志在十八大报告中提出2020年居民人均收入要实现倍增，这是十八大最大的一个亮点，也为全面建成小康社会设定了体现以人为本的新量化目标。
十八大还首次提出“四化”同步的观点，即工业化、信息化、城镇化和农村现代化同步发展。
这些有关经济发展的新观点为下一阶段中国经济转型与发展指明了前进的方向。
点评：中共十八大提出在2020年全面建成小康社会，实现国内生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番的奋斗目标，既体现了民生优先、惠民富民的政策取向，也顺应了广大人民群众过上更好生活的新期盼，美丽中国、新型城镇化成为国人热切的期盼。
新闻二：温州拉开金融综合改革大幕2012年3月28日，国务院常务会议决定设立温州市金融综合改革试验区，并为温州市金融综合改革确定了12项主要任务。
2012年11月23日，备受市场瞩目的金改实施细则出台。
据悉，金改以打造“中小企业金融服务中心”和“民间财富管理中心”为重点，落脚点则在着力破解温州市经济金融发展中存在的中小企业多但融资难、民间资金多但投资难的“两多两难”问题，构建多元化金融体系。
2012年7月，国务院批准珠三角金融改革创新综合实验区总体方案；2012年12月，又同意福建泉州市金融服务实体经济综合改革试验区总体方案。
温州、珠三角、泉州金融改革试验区的设立，拉开了中国金融综合改革的序幕。
点评：2012年国务院批准成立三个国家金融综合改革试验区，在地方金融组织体系、金融服务体系、民间资本市场体系、金融风险防范体系等方面先行试验，具有为全国范围金融改革探路的重大意义，有利于今后我国金融改革的全面推进。
全国18家新闻单位、网络媒体联合评出——2012年国内国际十大经济新闻2012-12-27 来源：上海证券报全国18家新闻单位、网络媒体联合评出——2012年国内国际十大经济新闻由经济参考报主办，全国18家新闻单位、网络媒体总编辑、副总编辑与特邀经济学家12月26日联合评选出2012年国内十大经济新闻和国际十大经济新闻。
评选出的国内十大经济新闻是（按新闻发生时间顺序排列）：1、营改增在上海试点，范围扩至11省市；2、我国GDP预期增长目标八年来首次低于8%；3、温州金融综合改革试验区设立；4、央行加大利率汇率市场化步伐；5、城乡居民养老保险全覆盖在全国启动；6、赛维LDK200亿债务压顶，光伏行业遭遇寒流；7、中国城镇化率首次突破50%；8、十八大提出确保2020年全面建成小康社会，中央经济工作会议把增长质量和效益提升到中心位置；9、电商“光棍节”单日销售额超300亿；10、“塑化剂”事件曝光。
1、营改增在上海试点，范围扩至11省市1月1日，营业税改征增值税（营改增）试点在上海启动。
8月1日起至年底，试点分批扩大至北京、天津、江苏、浙江、安徽、福建、湖北、广东和宁波、厦门、深圳11省市。
结构性减税有序推进。
2、我国GDP预期增长目标八年来首次低于8%3月5日，国务院总理温家宝向十一届全国人大五次会议作政府工作报告时提出，2012年国内生产总值增长7.5%。
这是我国GDP预期增长目标八年来首次低于8%。
5月18日至20日，温家宝在武汉主持召开六省经济形势座谈会，提出要把稳增长放在更重要位置。
新的政策信号表明宏观调控侧重点出现重大变化。
3、温州金融综合改革试验区设立3月28日，国务院决定设立温州市金融综合改革试验区，批准实施《浙江省温州市金融综合改革试验区总体方案》，要求通过体制机制创新，构建与经济社会发展相匹配的多元化金融体系，使金融服务明显改进，防范和化解金融风险能力明显增强，金融环境明显优化，为全国金融改革提供经验。
2012年国内财经大事汇总2012年8月10日汽柴油价今起每吨上调390元和370元,国家发改委9日宣布，10日零时起，国内汽、柴油零售价每吨分别上涨390元和370元，折算到90号汽油和0号柴油(全国平均)每升零售价格分别提高0.29元和0.32元。
此次调价是国内成品油价格年内第三次上调，全国多数城市的93号汽油全面重回“7时代”。
分析人士表示，此次成品油涨价显著利好国内炼油行业，中石化、中石油炼厂利润将由负转正，扭亏为盈。
2012年8月2日星期四A股证券交易经手费9月1日起下调20%据证监会网站今日下午发布消息，继年内先后两次较大幅度降低交易手续费和市场监管费后，沪、深证券交易所、中国证券登记结算公司和四家期货交易所联手，再次大幅度降低A股交易经手费、过户费和期货交易手续费。
调整后的收费标准将从9月1日起实施。
2012年7月9日财富世界500强发布中国大陆上榜公司创纪录2012年7月6日央行再宣布不对称降息中国人民银行决定，自2012年7月6日起下调金融机构人民币存款基准利率。
金融机构一年期存款基准利率下调0.25个百分点。
同时，工、农、中、建、交等五大国有商业银行在7月6日调整一年期存款利率至基准利率1.08倍，达到3.25%。
宁波银行、招商银行、北京银行、中信银行、浦发银行等中小商业银行则将一年期存款利率上调1.1倍，达到3.3%。
2012年6月8日汽柴油价格今日迎三年来最大降幅发改委8日发布通知宣布，自9日零时起，将汽、柴油价格每吨分别降低530元和510元，折算为零售价格，90号汽油和0号柴油(全国平均)每升分别降低0.39元和0.44元。
分析人士认为，此次成品油价格下调既是三年以来的最大幅度下降，也是现行定价机制实施以来下调幅度最大的一次，也是唯一的一次“两连跌”。
此次降价后，国内汽柴油零售价格已回到去年年初水平。
2012年6月8日降息0.25百分点中国人民银行网站宣布，自2012年6月8日起下调金融机构人民币存贷款基准利率。
jz_jxjy_jjya_01（42:18）三分屏题目为：2012年重大经济事件评述（一）目录：2012年重大经济事件评述一、北京农商行骗贷案的教训：凸显内部控制制度的必要性二、中兴通讯17亿巨亏的启示：企业需要注重风险管理三、海外并购并非都是一帆风顺：北京卓越航空失手豪客比奇00:002012年重大经济事件评述主讲老师：蒋震一、北京农商行骗贷案的教训：凸显内部控制制度的必要性2012年10月10日，北京市高院对北京市农村商业银行高达7亿元的骗贷案进行了终审宣判，这起北京市最大的银行骗贷案终于得到审结。
终审结果是原北京农商行8名高管，包括该行原商务中心区支行行长田军等5名支行行长、副行长都得到了法律的严惩。
判决田军有期徒刑20年、北京华鼎信用担保有限责任公司董事长胡毅无期徒刑，另外16名涉案者则被判处3年至17年不等的有期徒刑。
对有关案情进行了解得知，从2007年12月至2008年12月，华鼎担保公司董事长胡毅及其员工与8名银行高管相互勾结，通过虚构二手房房贷手续、小企业贷款手续等，里应外合一共从农商行大郊亭支行、十八里店支行骗贷7.08亿元，截至案发之前，造成高达3.6亿元的损失。
东窗事发：某银行员工忽然发现“被房贷”2008年9月，交行个人金融部员工赵某准备贷款买车时，无意间从银行征信系统查到自己在北京农商行十八里店支行莫名出现一笔200万元的二手房贷款记录。
在同一时期，一名建行员工发现也有同样的遭遇。
两人对此感觉不妙，遂向北京农村商业银行总部投诉，然而无果，无奈直接将此事向北京市银监局进行了举报。
2009年2月27日，胡毅前妻李京晶为支取其中一家空壳公司的贷款，前往农商行营业部办理信贷卡。
就在这时，细心的银行柜员发现，这家成立1年有余的贷款企业，公章竟然是新的，根本没有沾过印泥。
银行详查发现贷款支取账户竟牵扯多笔小企业贷款，于是报警。
又过了不到一个月，2009年3月底，北京农商行被骗贷4.6亿元的惊人案件就被曝出。
事情的起因：银行高管内外勾结、空壳公司反复骗贷作为该案件主要骗贷人胡毅，通过在银行工作的同学和朋友的关系，针对银行管理漏洞，开始向银行骗贷。
早在2002年，胡毅与朋友成立了北京九鼎泰和信用担保有限责任公司。
2007年2月，这家拍卖担保公司更名为华鼎担保。
2007年前后，胡毅和北京农商行的一位高管搭上了关系，并由此结识了北京农商行商务中心区支行行长田军、行长助理刘利华、授信审批部经理闫雪松、副经理张嘉。
恰巧，北京农商行此时也开始涉足房贷业务，双方一拍即合。
商务中心区支行是北京农商行一级支行，下辖大郊亭支行和十八里店支行等4个支行。
胡毅重金拉拢田军，田军则大力支持和安排胡毅在管辖内的两家支行办理按揭业务。
田军安排胡毅在大郊亭支行办理按揭业务时，将其介绍给了大郊亭支行行长孙建华、副行长李欢。
在田军等人指点下，胡毅等购买了40余家无真实经营背景的公司营业执照、公章等手续。
做了40笔左右房贷后，胡毅嫌大郊亭支行手续繁琐，就转向十八里店支行。
该支行行长朱立国、副行长史振勇也对胡毅大开绿灯，甚至还派银行员工上门提供“房贷服务”，数亿虚假贷款的发放畅行无阻。
而胡毅等人以这些空壳公司的名义，在十八里店支行骗取小企业贷款45笔，共计2.61亿余元。
按照北京农商行这几名高管的如意算盘，他们准备以小企业贷款的资金填补假按揭的窟窿，并预谋在小企业贷款1年之后，以小企业破产和清理不良资产等方式，使数亿元欠贷无疾而终。
但因案件曝光，没有得逞。
据法院统计，包括田军在内，胡毅总共向北京农商行工作人员行贿960余万元。
专家点评北京市农村商业银行的资产规模在全国农村商业银行中处于排头兵的位置，然而，此次暴露出的骗贷案件也成为农村商业银行系统中最大的一起骗贷案件。
可以说，这次北京农商行暴露出的案件令人震惊，引起了监管当局的高度重视，其所给人的教训极为深刻，痛定思痛，我们也不得不对银行的内部控制制度进行反思。
内部控制制度从该案件的来龙去脉来看，这是一起农商行内控环境出现问题引发内控失败的典型案例。
04:48一是企业文化的失败。
企业文化是内部控制环境的关键要素，这个因素对企业管理人员和工作人员形成非正式的约束，也决定了企业保证相关方利益的道德底线。
良好的企业文化，将引导和约束企业员工的一言一行，服从公司的使命和价值观。
然而，从这个案件我们可以看出，北京市农商行竟然有多名高级管理人员违背职业操守，将企业利益抛之脑后，不能不说这是企业员工价值观的扭曲。
而没有一个良好的企业文化，任何内控制度的执行都不能得到保证。
二是对于一些关键的控制环节不执行、不落实。
在本案中，我们已经看到，北京农商行在审核住房按揭贷款时，没有按照安全、稳健的原则来履行程序。
通常情况下，商业银行的房屋按揭贷款有着严格的审批流程，特别是在面签环节，放贷员必须与房屋交易双方当场见面，对其资质进行查实之后才可发放贷款。
但是，本案中涉案的北京华鼎的按揭业务竟可以做到免面签，并且北京农商行相关工作人员以督促下级银行开展房贷业务为名，一再催促银行尽快向胡毅放贷，导致大案的爆发。
09:14只求扩张、不求风险控制本案中的农商行在过去几年中经历了快速扩张。
2005年10月，北京农信社改制成为北京农村商业银行，成为国内第一批改革试点的农信社，金维虹成为了第一任行长。
他提出了宏伟的三年计划，即在三年内要将北京农商行打造成为符合监管标准的、具备开办全国性商业银行的城市商行。
实际的经营成果也反映了这一点，从2005年10月到2008年9月三年间，北京农村商业银行存贷款余额增速都大大高于全国银行业和全国农村合作金融机构的平均增速。
在总行快速扩张经营理念的推动下，各支行行长都将精力放在寻找业务上，风险控制随之被忽视，放松对信贷风险的审核。
原商务中心区支行行长田军更是一个极端例子，在个人利益的驱使下铤而走险。
这暴露出北京农商行在风险控制方面存在着非常大的漏洞，需要对内部人员管理制度和风险管控措施进行不断完善。
这也是国内银行业的一个共性问题，国内新兴商业银行大力拓展经营时几乎都面临着这个问题。
各商业银行都需要建立一个统一的资金管理操作平台，实现风险管理和信用管理的合理、平衡发展，加强金融信息化和网络化的建设，完善银行风险防控预警系统。
第一，什么是内部控制？第二，为什么要搞内部控制？第三，如何来搞内部控制？讲到授权。
财务风险和其他风险的一个平衡。
政策性风险。
一些企业依赖于与政府机关关系，但是这其中也有着一定的风险。
14:47二、中兴通讯17亿巨亏的启示：企业需要注重风险管理中兴通讯股份有限公司成立于1985年，是全球领先的综合通信解决方案提供商，中国最大的通信设备上市公司，全球第四大手机生产制造商。
然而，中兴通讯最近“日子”不太好过。
2012年10月8日，虽然其“间谍活动”被美国国会调查无果，但是中兴仍然遭到美国“封杀”。
“噩耗”接连传来，2012年10月14日晚间，一纸巨亏16.5亿元-17.5亿元的三季报预告，让风口浪尖上的中兴通讯雪上加霜。
据有关记者调查统计，2008年以来的不到5年间，中兴通讯一共向16家中资行和11家外资行申请授信共计3 096亿人民币和361.45亿美元。
中资行包括工商银行深圳分行在内的四大行、交通银行深圳分行等股份制商业银行，甚至包括华润银行等城商行；外资银行包括花旗银行深圳分行、汇丰银行、西班牙桑坦德银行上海分行、三井住友银行广州分行等。
其中，国家开发银行、中国银行对中兴的授信额度分别高达245亿美元、1 051亿人民币，进出口银行授信额度为150亿人民币和100亿美元，为中兴进行全球扩展奠定了基础。
然而，连环输血的背后，中兴身上的债务压力也在陡增。
2009年至2011年，中兴短期债务分别为182.02亿元、210.14亿元和268.21亿元。
仅2012年上半年，中兴短期借款就达128.9亿元。
另外，据2011年年报显示，截至年末，中兴通讯银行授信额度合计978.87亿元，其中已使用授信额度为447.01亿元，未使用的授信额度为531.86亿元。
庞大的银行贷款增加了公司的财务成本。
2011年，中兴通讯支付的利息和银行手续费分别为13.7亿元和3.3亿元，两者共占财务费用的73.9%。
2012年上半年，这一比例甚至超过90%。
由于遭受了巨大的债务压力，中兴通讯不得不想尽一切办法缓解这个问题。
为了归还银行贷款，中兴不得不出售资产，甚至不惜借新债还旧债。
2011年5月，中兴通讯出售了刚中电信有限责任公司51%的股份，并先后9次减持手中国民技术股权以换得资金。
2012年6月，中兴发行“中兴通讯股份有限公司2012年公司债券（第一期）”，发行规模共计60亿元，拟将其中25.82亿元用于偿还银行贷款。
专家点评中兴公司在过去十几年的时间里，不断高速发展，在国内、外都进行了迅速扩张。
然而，在扩张过程中，出现了一些大企业自身所特有的问题，其中之一就是企业内部自身管理环节与市场扩张之间的不匹配问题。
20:16一是财务风险的控制要与市场战略保持匹配。
财务风险的最优策略。
以税收挡板为例。
期限错配风险中兴通讯的市场战略是不断走出去，出现在国际主流通信市场的舞台，确保企业在全球通信行业里的主流地位。
在过去几年内，全球通信行业的资产重组、淘汰事件层出不穷，厂商数量也与几年前相比有所减少。
而中兴通讯依然在全球市场上非常活跃，无论是在欧美市场还是日本市场，都取得了预期的目标和成绩，企业的销售额和利润节节攀升。
在此过程中，我们看到中兴通讯一贯的做法是通过银行授信来获得充足的现金流，这显著增加了公司的财务成本。
当财务成本控制成为一个不可避免的趋势时，中兴通讯需要寻找其他可以降低财务成本的融资渠道。
另外，我们也看到中兴通讯解决自身财务困境的一个方法是出售手中的子公司，从而换取较多的现金流。
2011年，中兴公司通过出售上市公司国民技术(300077.SZ)股权获得9亿元资金。
虽然这可以暂时减少银行贷款带来的财务压力，但如果中兴通讯想继续在通讯市场保持原有的市场份额，除了成本费用控制之外，更重要的是在资金投入规模和布局的合理安排上，与公司未来战略密切相关，不能盲目的出售子公司，而是应该从战略层面做一个“顶层设计”，将财务解困和公司战略调整相结合。
二是警惕海外投资的政治风险。
尽量避免政治化。
近几年来，我国企业在“走出去”的过程中，面临的政治风险及其带来的损失不容小视。
一方面是某些国家政治局势的动荡、政治动乱和恐怖主义活动给我国企业造成损失。
例如，受自2011年2月15日开始的利比亚内战影响，我国派驻利比亚的企业陆续停工，并实施了海外撤侨计划。
据我国商务部新闻办公室发布的消息，我国几十个企业工地、营地都遭到袭击抢劫，给我国派驻利比亚的企业造成大量直接经济损失，包括被抢、砸和烧毁的车辆、施工机具、材料、办公设备及现金等。
