1目的
为规范公司费用报销及行政付款，加强费用控制，提高报销与付款效率及资金使用效率，制定本制度。
2适用范围
2.1本制度适用于员工各类日常管理费用报销与公司各类对外行政付款。
2.2报销主要包括交际应酬费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、办公
费及其他零星报销。
2.3付款主要包括社保、房租、水电费、快递费、印刷费、报刊杂志费、会议费、
办公用品、原料、包材、助剂、工程等支付给外单位的款项。
3管理原则
3.1从严控制。从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最
低。
3.2责任明确。各部门审核签字人是所辖部门费用的决策者和责任人，对本部门发
生费用的合理性、真实性、必要性和总体费用水平负责。财务部负责费用报销单据的合规性及合法性审核，同时执行预算控制。
3.3受益者承担费用。如果费用经办人不是费用的受益人，则此项费用归属于受益
人部门名下。
3.4实事求是。杜绝虚假，一经发现，按公司实付金额的10倍进行罚款，严重者
开除。
4管理细则
4.1报销与付款规定
4.1.1除银行自动扣除的财务费用外，所有报销与付款必须填写申请单。
4.1.2报销与付款申请人和部门意见人一栏不能为同一人，报销金额到角，分不计。
4.1.3对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，申请单应由经办部门填写，并经委托部门负责人签字或邮件确认，否则费用记入经办部门账。
4.1.4礼品（含临时礼品和节日礼品）由使用部门申请，行政部统一购买或行政部授权自行购买，不得擅自自行购买。出差期间在外地临时产生的礼品费用，应事先征得副总以上分管领导同意，方能购买。招待用烟、酒、糖、茶、水果、饮料等，由行政部统一购买，使用部门按需求领用。
4.1.5招待类报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代为报销，报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，发票票面应有2人以上共同参与人签字证明。
4.1.6各公司第一负责人的报销由集团财务管理部和集团总裁（或授权人）审批。
4.1.7除行政部采购的物品以外的其他所有采购由采购部统一购买。
4.2附件要求
4.2.1行政部代办的快递费、办公费、印刷费等可以直接按部门归属的费用，应提供OA请购单、发票及汇总清单，以方便财务部按部门确认费用归属。车辆维修除提供以上单据外，还需提供维修清单，涉及固定资产、工程的需提供工程验收报告、合同。
4.2.2办公用品采购付款时，除提供付款申请单外，还需提供列有资产清单的《入库单》，月末提供《办公用品领用存报表》。
4.2.3出差报销除提供《差旅费用报销单》外，还要在OA提交出差计划及出差报告，出差费用报销应与出差计划相吻合。
4.2.4采购部付款申请附件规定如下：
1、原料、助剂、包材、备品配件应付款，需提供付款申请单、发票、入库单、OA请购单；
2、工程付款，需提供付款申请单、发票、工程合同、工程立项、工程审批、工程验收报告；
3、出口相关的港杂费付款，需提供付款申请单、发票、集团确认单、数量金额汇总清单；
4.2.5物控部运费付款申请，需提供付款申请单、发票、物流费用汇总清单、签字回传的发货单。
4.3申请单填写和装订规定