广东省农村信用社不良贷款利息减免指引.doc

农村信用社不良贷款清收管理办法农村信用社不良贷款清收管理办法__县农村信用社不良贷款清收管理暂行办法第一章总则第一条为规范不良贷款清收管理加大不良贷款清收、盘活、保全力度提高农村信用合作社（以下简称信用社）资产质量和经营效益根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规和规章制度特制订本办法。

第二条不良贷款清收管理的对象是指四级分类的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款及其表内外应收未收利息。

第三条不良贷款清收管理实行主任负责制。

遵循因地制宜、规范管理、有效运作严格考核、绩效挂钩的原则。

第二章不良贷款清收管理标准第四条不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。

第五条不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回。

清收的标准为：（一）以现金、银行存款收回不良贷款本息。

（二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息。

（三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入冲减不良贷款本息。

（四）确需自用的抵债资产按信用社购建固定资产管理有关规定办理审批手续后经折价入账冲减不良贷款本息。

第六条不良贷款盘活是指通过债务重组、注入资金等方式；增强债务主体归还贷款本息的可能性。

盘活的标准为（必须同时符合）：（一）债务主体合格借贷关系因此正常。

（二）借款人生产经营正常有净利润或较以前亏损大幅下降。

（三）借款人按时支付当期利息落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。

如有新增贷款必须按期还本付息。

（四）有足值有效的抵押、保证担保。

（五）贷款形态由不良转为正常。

第七条不良贷款保全是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下重新落实债权或第二还款来源。

保全的标准为：（一）原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合格的承贷主体。

（二）原担保手续不符合法律法规的贷款或原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续。

（三）已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。

浅议抵债资产处置的存在问题及防范措施[ 作者: 佛山办事处杨万荣点击数: 1972 更新时间: 2009-12-21 ]近年来，随着不良贷款处置力度的加大，各联社取得抵债资产的数量也在不断增加。

部分信用社在抵贷资产接收处置过程中，因操作管理不善，导致抵债资产出现流失或损失，影响了资产质量，又增加了新的风险。

为此，抵债资产的管理和处置工作已刻不容缓，亟待加强。

一、抵贷资产的定义抵贷资产是指在借款人不能按合同约定归还贷款时，经借款人、农信社、担保人三方协商，或者仲裁机构仲裁，或者经人民法院判决和裁定，以借款人、担保人的抵押物及其他资产抵偿所欠农信社贷款本息而形成的待处理资产。

二、抵贷资产管理存在的问题（一）抵债资产接收不合规主要问题包括：一是接收把关不严，个别基层信用社为完成上级下达的不良贷款清收计划，接收了一批变现能力差、不能投入经营的实物资产抵债。

二是部分抵贷资产未经过中介机构评估或法院裁定确认价值，定价随意性大，存在抵债物价格高估现象。

三是手续不完备，对抵贷资产的过户、产权登记、契约公正等法律手续没有办到位，有的甚至只是协议上收回抵贷资产，但实物仍被借款人或担保人占用。

四是取得抵债资产时审查不严，有的抵债资产产权不明晰或产权还存在争议，导致取得的抵债资产存在较多的“后遗症”，即使收回也无法取得使用权，造成抵债资产无法出售、转让。

（二）抵债资产取得后管理不善一是取得抵债资产后来及时入账管理，没有在待处理抵债资产科目中反映，而是长期置于账外，形成账外资产。

二是抵贷资产台账不齐全，或与会计账目不相符。

三是抵贷资产的保管人和责任人不明确，没有指定专人负责管理。

四是部分抵债资产取得后，不能即时变现，仅通过租赁等形式获取低额的收益。

五是抵债资产取得后，拖延时间过长，以致使其损坏、贬值甚至灭失，从而形成处置时不能全额收回的局面。

（三）抵贷资产在评估、保管环节上存在操作风险。

由于评估管理不规范，部分评估机构只注重收取费用，而人为地抬高抵债资产的价值。

申请银行减免利息的申请书
篇一：
尊敬的领导：
我兹新市镇人xxx，女，现龄35岁，在马关镇人民政府上班，曾担任秘书多年。

由于以前乡镇实际与环境，承蒙各级领导关心，自1999年在贵行办理过贷款业务。

全市清理公职人员贷款工作后，2020年起我工资已由市财政局停止拨发至今。

现在贵行领导帮助下，我已与贵行及市财政局签订好承诺书，愿意偿还全部贷款，但因上之父母年老，家境一般，下之稚儿求学，妻无工作，本人今年又遭车祸，花费甚多，实有难言之语，现特恳求领导能给予关心照顾，能否减免部分贷款利息，在此全家不胜感激为谢！
致礼！
申请人：xxx
2024年1月10日篇二：
尊敬的领导：
我兹新市镇人xxx，男，现龄40岁，在xx软件开发有限公司上班，曾担任秘书多年。

xx软件开发有限公司经营情况良好，产品深受广大用户的欢迎，销路较好，取得了良好的经济效益及社会效益。

该客户虽成立了1年多，但市场前景较好，行业竞争力较强。

经我社积极争取，争取到该客户20万元贷款业务，相比其他行的利率，客户提出降低贷款利率的要求，否则此笔贷款业务将会到其他行办理。

我中心根据实际情况，结合上级联社的有关营销小微企业贷款精神，年利率定为x%，约期12个月。

申请人：xxx
2024年1月10日。

不良贷款管理办法三篇篇一：不良贷款管理办法第一章总则第一条为加强全省农村信用社、农村商业银行、农村合作银行（以下统称农村信用社）不良贷款管理，提高不良贷款管理和清收处臵水平，根据有关法律法规及XX省农村信用社制度规定，制定本办法。

第二条本办法所称不良贷款是指按照XX省农村信用社信贷资产风险分类的有关规定划分为次级类、可疑类、损失类的贷款及表外不良贷款。

第三条不良贷款管理是指根据不良贷款的内在特点，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款移交、日常管理、清收处臵和监测、检查与奖惩等各个环节进行的全过程管理。

第四条本办法所称贷款管理单位是指承担贷款发放、贷后管理等职责的农村信用社经营机构，包括县级联社公司业务部、个贷中心、营业部及基层信用社等。

本办法所称不良贷款管理单位是指承担不良贷款管理、清收处臵等职责的农村信用社经营机构，包括县级联社资产管理部及承担不良贷款管理处臵职责的贷款管理单位。

本办法所称还款义务人是指借款人、保证人以及依法承继其还款义务的个人或单位，如财产继承人、虚假出资或抽逃资金的企业股东、改制后具有债务承继关系的企业、企业开办单位等。

第五条不良贷款管理遵循的原则：（一）真实反映。

真实、准确、客观地反映不良贷款的形态状况及不良贷款管理、清收处臵各环节的工作情况。

（二）依法合规。

不良贷款管理、清收处臵工作必须严格遵守国家法律、法规、政策及有关规定。

（三）尽职履责。

不良贷款管理人员根据尽职管理要求，忠实履行工作职责，维护信用社权益。

（四）科学管理。

科学合理设臵不良贷款的管理体系和业务流程，创新工作模式，提高处臵技术水平。

（五）优化处臵。

合理把握处臵效率和效益的关系，通过处臵时机的选择、处臵方式的比较和定价机制的运用等，实现不良贷款处臵效益的最大化。

（六）信息保密。

严格保密不良贷款管理、处臵相关信息，避免造成不良影响和贷款损失。

第二章组织机构及职责第六条资产管理部门。

省联社、办事处（市联社）和县级联社要设立资产管理部门，根据实际需要，配备相应数量的工作人员。

浅议抵债资产处置的存在问题及防范_调查研究《浅议抵债资产处置的存在问题及防范》是一篇好的范文，感觉很有用处，近年来，随着不良贷款力度的加大，各联社的数量也在不断增加。

部分信用社在抵贷资产接收处置过程中，因操作不善，导致抵债资产出现流失或损失，影响了资产质量，又增加了新的风险。

为此，抵债资产的管理和处置工作已刻不容缓，亟待加强。

一、抵贷资产的定义抵贷资产是指在借款人不能按合同约定归还贷款时，经借款人、农信社、担保人三方协商，或者仲裁机构仲裁，或者经人民法院判决和裁定，以借款人、担保人的抵押物及其他资产抵偿所欠农信社贷款本息而形成的待处理资产。

二、抵贷资产管理存在的问题（一）抵债资产接收不合规主要问题包括：一是接收把关不严，个别基层信用社为完成上级下达的不良贷款清收计划，接收了一批变现能力差、不能投入经营的实物资产抵债。

二是部分抵贷资产未经过中介机构评估或法院裁定确认价值，定价随意性大，存在抵债物价格高估现象。

三是手续不完备，对抵贷资产的过户、产权登记、契约公正等法律手续没有办到位，有的甚至只是协议上收回抵贷资产，但实物仍被借款人或担保人占用。

四是取得抵债资产时审查不严，有的抵债资产产权不明晰或产权还存在争议，导致取得的抵债资产存在较多的“后遗症”，即使收回也无法取得使用权，造成抵债资产无法出售、转让。

（二）抵债资产取得后管理不善一是取得抵债资产后来及时入账管理，没有在待处理抵债资产科目中反映，而是长期置于账外，形成账外资产。

二是抵贷资产台账不齐全，或与会计账目不相符。

三是抵贷资产的保管人和责任人不明确，没有指定专人负责管理。

四是部分抵债资产取得后，不能即时变现，仅通过租赁等形式获取低额的收益。

五是抵债资产取得后，拖延时间过长，以致使其损坏、贬值甚至灭失，从而形成处置时不能全额收回的局面。

（三）抵贷资产在评估、保管环节上存在操作风险。

由于评估管理不规范，部分评估机构只注重收取费用，而人为地抬高抵债资产的价值。

不良资产责任认定及追究操作指引为进一步完善农村信用社(以下简称“农信社”)信贷约束机制，维护农信社信贷资产安全，有效防范和化解不良资产风险，根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《不良金融资产处置尽职指引》和国家有关法律法规及省联社的相关制度，结合广东省农信社的实际，制定本指引。

本指引合用于广东省农信社所有不良贷款及其表内外应收未收利息和抵债资产的管理和处置等。

不良资产责任认定及追究须坚持以下原则：(一)实事求是的原则。

尊重历史，尊重事实，从不良资产发生时的内外环境和主客观因素进行分析和评价，以事实为依据，准确认定有关责任；(二)区别对待的原则。

新账不良与老账不良要区别对待，主观故意与过失要区别对待，直接责任和间接责任要区别对待，损失程度大与小要区别对待；(三)客观公正原则。

不偏不倚，公正严明，力求做到“事前防范为主，事后惩戒为辅”，既要打击违规违纪行为，又要保护和调动有关人员的积极性；(四)回避原则。

对不良资产责任认定及追究与本人或者近亲属有厉害关系的，应主动申请回避。

不良资产责任认定及追究的范围责任认定范围原则上为以五级分类口径认定的后三类不良贷款，因违规或者失职行为给农信社造成损失的不良资产管理项目。

对新账不良与老账不良应实行“新老划断”，对“行社脱钩”前发放的贷款，农信社主要负贷款管理、清收责任，除涉及违法、违纪、违规等行为外，原则上不追究贷款发放责任；对 1997-2002 年期间发放的贷款，应分清不良贷款产生的原因，对其中确系主观原因形成的予以追究责任；对新账不良贷款，应严格问责，加大处罚力度。

不良资产责任认定及追究的对象信贷业务流程中调查评估、审查核准、审批决策、贷后管理、不良资产管理、会计结算等各环节、各岗位的相关人员，信用社、联社负责信贷、资产管理责任的主任或者副主任。

不良资产责任追究方式(一)经济处罚：包括扣发绩效工资、奖金，责令按不低于单笔不良资产损失额(含利息损失，下同)的2‰的幅度赔偿经济损失，没收非法所得；(二)批评教育：包括责令限期改正、责令书面检查、诫勉谈话、通报批评；(三)纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级(职)、撤职、留用察看、开除；(四)其他处理：包括住手责任人的贷款权或者授信权、下调信贷员或者经理等级、免职、解聘职务、责令引咎辞职、解聘专业技术职务、调离原岗位、离岗清收、解除劳动合同，违规情节严重构成犯罪的移送司法机关处理。

湖北省农村合作金融机构不良贷款利息减免操作指引第一章总那么第一条为进一步标准全省农村合作金融机构不良贷款利息减免工作〔以下称减免息〕，提高申报质效，防范道德风险，减少资产损失，根据?不良金融资产处置尽职指引?〔银监发[2005]72号〕和?财政部关于中小企业和涉农不良贷款重组和减免有关问题的通知?〔财金[2021]13号〕等有关规定及要求，制定本指引。

第二条本指引对减免利息的对象、条件、程序、材料准备、报告撰写等进行规定。

第三条本指引所称不良贷款利息是指按照贷款五级分类，列入次级、可疑、损失类贷款的应收未收利息。

第四条减免息申报实行分级授权制度。

信用社〔支行〕和不良资产经营部为申报单位，超过权限的逐级上报审批核定。

县级行、社负责单笔减免息金额为10万元〔含10万，指利息局部，以下同〕以下的审批工作。

市州联社〔办事处〕负责单笔减免息金额为10万元以上，100万元以下的核定工作。

省联社负责单笔减免息金额为100万元〔含100万〕以上的核定工作〔加下划线局部为按银监部门要求修改后内容，以下同〕。

第二章减免的对象及条件第五条减免息应严格申报及减免条件，减免息必须与清收不良贷款挂钩，并具备以下条件：〔一〕以现金归还的，应根据还款人的资金筹集能力，合理确定还款期限，小额农贷原那么上采取现金方式一次还清。

对单笔本金在10万元以上的不良贷款可以选择分期归还方式。

〔二〕以实物抵偿的，拟抵偿的实物资产应符合?湖北省农村信用社抵债资产管理方法?〔鄂农信发[2021]24号〕的有关规定，减免息必须在该实物资产办理完产权过户手续后进行。

实行了减免息的实物抵偿贷款，抵偿金额最高不能超过评估价值和扣除各项本钱后的金额。

第六条减免对象。

与本社存在信贷关系的企业、农户〔含个体工商户，以下同〕。

第七条减免条件。

减免息必须同时具备以下条件：〔一〕信用社〔行〕已采取必要追偿程序后，仍无法全额收回的贷款利息。

具体追偿程序依据?湖北省农村信用社不良贷款管理方法?(鄂农信发[2007]18号)有关规定执行；〔二〕借款人、担保人或其他还款义务人失去足额归还贷款本息的能力；〔三〕实施减免息后，还款义务人或第三方可按约定如期归还剩余债务；〔四〕贷款首放日为2005年12月30日之前，已列为次级、可疑、损失类的不良贷款应收未收利息〔含已置换贷款利息和已核销贷款利息〕。

信用社（银行）不良贷款利息减免暂行办法信用社(银行)不良贷款利息减免暂行办法第一章总则第一条为更好地推进辖内农村信用社(以下简称农信社)不良贷款的压降工作，有效化解资产风险，快速降低不良贷款，特制定本办法。

第二条不良贷款利息减免是农信社为激励不良贷款借款人还款的积极性，最大限度地清收不良贷款，对符合特定条件及范围的部分借款人结欠的不良贷款利息而采取的特殊灵活措施。

正常贷款及一般情况下的不良贷款不适用于此办法。

第三条减免贷款利息包括减收或免收上浮利息、加罚利息或全部利息。

上浮利息是指农信社执行正常贷款利率与基准利率之间的利息差;加罚利息是指农信社不良贷款执行利率与正常贷款执行利率之间的利息差。

第四条实施不良贷款利息减免必须坚持以下原则:(一)收回资产最大化原则。

即农信社在实施不良贷款利息减免时，必须有利于最大限度地收回不良贷款、减少资产损失，提高不良资产处置效率，确保农信社利益最大化。

(二)区别对待原则。

处理利息必须根据不良贷款本息沉淀的时间长短、清收的难易程度等实际情况，合理确定减免额度，减免利息不搞“一刀切”。

(三)逐级审批制度原则。

凡减免利息一律实行上报联社审批或按联社授权的额度审批，任何人任何单位未经审批不得擅自对债务人减免贷款利息。

(四)严格保密原则。

为避免产生企业逃废债等不良后果，农信社在对某一债务人实施减免利息时，应严格保密，有关人员不得向任何外单位、外部人员宣传、报道有关信息。

(五)先还后免原则。

有关债务人必须是全部或部分偿还不良贷款本金和利息后，农信社才能对其实施减免不良贷款利息。

第二章基本规定第五条实行减免利息必须符合以下条件:(一)减免利息必须以借款人、保证人或其他偿还贷款责任人偿还全部或部分贷款本金为前提;(二)减免利息应以现金偿还为前提，部分以物抵债的，原则上只能给予部分利息减免;(三)减免利息必须以农信社实际受偿为前提。

在借款人仅仅制定还款计划而未实际还款时，不得给予减免。

广东省农村信用社信贷业务授权管理办法(暂行)广东省农村信用社2010-03-12 00:20:17 阅读133 评论0 字号：大中小订阅广东省农村信用社信贷业务授权管理办法(暂行)（修订第一版）第一章总则第一条为加强全省农村信用社信贷管理，规范贷款授权行为，防范和控制信贷风险，根据《商业银行授权、授信管理暂行办法》和《商业银行内部控制指引》等规定，结合我省农村信用社实际，特制定本办法。

第二条本办法适用于广东省辖内以县（市）为单位统一法人的农村信用社。

第三条本办法所称授权人为县（市）联社（以下简称联社）。

被授权人为联社所辖的农村信用社、联社营业部（以下简称信用社）。

第四条本办法所称信贷业务授权，是指联社对其所辖信用社信贷业务审批权限的授权。

信贷业务授权是联社法人授权的组成部分，以各信用社所确定的信贷管理等级为基础，授予信用社办理信贷业务的审批权限，包括直接授权和转授权。

直接授权，是指联社对辖属信用社授权。

转授权，是指信用社根据联社的授权并在本社被授权范围内，对辖属分支机构或职能部门授权。

第五条直接授权包括对信用社的基本授权和特别授权。

基本授权是指在符合授权标准的前提下，联社对信用社授予的所有信贷业务（特别授权除外）审批权限。

基本授权采取分类授权的原则。

特别授权是指联社针对个别特殊业务对信用社单项授予的审批权限。

主要包括：（一）处于试点阶段的新业务；（二）信用社具有特殊的管理优势、市场优势的业务或其它业务。

第六条本办法所指信贷业务包括本外币贷款、银行承兑汇票业务和贴现、商业承兑汇票贴现、人民币保函、国际贸易融资业务和授信额度等所有表内外信贷业务。

第七条本办法所称信贷资产质量指标均以信贷资产五级分类口径计算。

第二章信贷业务授权原则第八条信贷业务授权应遵循以下原则：（一）“区别对待、分类管理”的原则。

主要根据信贷管理等级、地方经济发展情况等确定授权权限。

（二）“低风险业务适度授权、高风险业务适度集中”的原则。

**县农村信用合作联社新发放形成不良贷款责任追究办法第一章总则第一条为进一步强化我县农村信用社信贷管理，建立和完善不良贷款责任追究制度，有效防范、控制和化解信贷风险，根据有关法律、法规和自治区联社有关规章制度，制定本办法。

第二条本办法所称“不良贷款责任”是指对事实上已形成或者即将形成不良贷款所应承担的责任。

按承担责任主体分为贷款调查责任、贷款审查责任、贷款审批责任、贷款发放责任和贷后管理责任。

第三条本办法所称的不良贷款责任认定和追究是指对我县农村信用社贷款调查人、贷款审查人、贷款审批人、贷款发放人、贷后管理责任人以及负有特定职责的相关人员的失职、溺职行为进行责任认定和追究。

第四条本办法所称的不良贷款包括： (一)依据《星星农村合作金融机构贷款五级分类实施细则》(星农信发[xx] 1 号)认定列入或者应列入次级、可疑和损失类的贷款。

(二)被银行业监管部门、审计机关等监管机构及本社检查发现，虽然尚未形成不良贷款但存在借款人未按约还本付息，或者存在较大风险隐患和严重责任问题的贷款。

(三)下列违章违纪贷款： 1、超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款； 2、跨区域贷款； 3、违规以贷收息，以贷还贷； 4、违反规定或者擅自越权展期的贷款； 5、假冒借名贷款； 6、未按规定依法办理抵 (质)押手续发放的抵(质)押贷款； 7、帐外经营发放的贷款；8、向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款； 9、向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或者投向不合理的贷款； 10、利用职权合股经商、从中渔利、或者 ___受贿发放的贷款； 11、其他违法违规违纪发放的贷款。

第五条不良贷款责任认定及追究的依据。

(一)对贷款调查人、审查人、审批人进行不良贷款责任认定及追究的依据是上述人员对每笔贷款业务作出允许或者不允许的明确书面意见。

没有明确意见或者意见表示摸棱两可的，视为允许。

2024农村信誉社不良贷款管理清收工作方案2024农村信誉社不良贷款管理清收工作方案精选3篇〔一〕2024年，将会是农村信誉社不良贷款管理清收工作的一个重要年份。

作为农村金融机构的重要组成局部，农村信誉社在开展社会经济、扶贫济困等方面发挥着非常重要的作用，但是近年来也不可防止地出现了不良贷款的问题。

因此，对于2024年的不良贷款管理清收工作，我们需要做好以下几方面的工作。

首先，要做好不良贷款情况的日常监管工作。

农村信誉社应该成立专门的不良贷款监管机构，建立日常监管的制度，严格按照国家相关法律法规和监管要求，严格审查各项贷款事项的合法合规性，有效保证了贷款投向的合规性和透明度。

同时，农村信誉社应该对于不良贷款的线索进展必要的初步排查和核实，及时发现不良贷款的线索。

其次，要制定有效的不良贷款清收执行方案。

农村信誉社需要对于不良贷款进展严格的分类整理，对不同类型的不良贷款，采取不同的清收方案和执行方式。

对于可以通过协商的不良债权，可以采用通过协调调解或者分期等方式进展清收，而对于不良贷款清收无效的情况，需要采取法律途径进展清收，包括申请强迫执行、起诉贷款人等措施。

再次，要进步农村信誉社自身的才能和程度。

除了对不良贷款情况开展更加严格的监管外，我们还需要针对性的进步自身的才能和程度。

农村信誉社应该加强员工的培训教育，提升业务和管理程度，增强对于不良贷款清收的专业才能。

同时，农村信誉社也需要加强内部管理，严格按照规章制度办事，确保各项工作的公开透明。

最后，要加强对社区居民的教育宣传。

社区居民应该加强法律观念，增强自身的风险意识和约束意识。

同时，农村信誉社也应该加强风险提示和宣传教育，及时向社区居民进展风险告知，提醒社区居民防止不良借贷行为的发生。

总的来说，2024年农村信誉社不良贷款管理清收工作的方案是一个非常艰巨的任务。

只有加强监管、制定有效清收执行方案、进步农村信誉社自身素质和加强对社区居民教育宣传，才可以使不良贷款得到有力的清收，为农村社会经济的开展提供必要的支持和保障。

农村信用社不良贷款清收专项工作实施方案一、背景和目标随着我国经济的快速发展，农村信用社在农村经济发展中起到了重要的作用。

然而，由于农村信用社的不良贷款问题，一些信用社面临着经营压力和风险。

为了主动应对不良贷款问题，提高农村信用社的风险管理能力，本方案旨在制定一套有效的不良贷款清收专项工作方案。

二、重点任务和措施1.加强不良贷款的识别和风险评估（1）建立完善的不良贷款识别机制，设立专门的不良贷款审核小组，负责对信用社的贷款资产进行彻底审查和清理。

（2）加强对不良贷款的风险评估工作，细化评估指标，制定科学的评估体系，定期对不良贷款的风险进行评估和监控。

2.强化不良贷款的催收工作（1）制定不良贷款催收工作计划，明确工作目标和时间节点。

分析不良贷款的特点和情况，制定相应的催收策略和措施。

（2）加强对不良贷款借款人的风险防控工作，设立风险管理小组，对不良借款人进行全面的风险评估和防控措施。

3.加强不良贷款的处置工作（1）完善不良贷款的处置流程，建立处置工作的报告制度和审核机制。

对不良贷款进行分类处置，采取更有效的方法处理不同类型的不良贷款。

（2）加强对不良贷款的催收和处置成果的跟踪和分析，及时总结经验教训，优化工作流程和方法。

4.加强内部风险管理和监控（2）加强信用社内部风险管理和监控工作，建立完善的内部控制制度，加强对信用社内部各个环节的风险防控工作。

5.提高不良贷款清收工作的效率和质量（1）加强对不良贷款清收工作人员的培训和学习，提高其专业能力和素质。

（2）建立不良贷款清收工作的考核制度，对不良贷款清收工作进行有效的监督和检查。

（3）加大对不良贷款清收工作的宣传和推广力度，提高农村信用社的声誉和形象。

三、工作机制和责任分工1.建立不良贷款清收工作领导小组，负责统筹协调不良贷款清收工作，并对工作进展进行监督和指导。

2.设立不良贷款清收工作专项组，负责具体实施不良贷款清收工作的具体操作，包括不良贷款的识别、风险评估、催收、处置等。

农村信用社不良贷款工作方案一、前言农村信用社一直承担着支持农村经济发展和农民脱贫致富的重要任务。

作为金融机构，信用社的风险管理至关重要，尤其是在当前经济环境复杂多变的情况下。

对于不良贷款的处理，是信用社管理工作的一个重要组成部分。

为了应对不良贷款的风险，影响和损失，农村信用社需建立完善的不良贷款工作方案，保障信用社信息安全和有效风险识别。

二、不良贷款的定义和分类不良贷款是指按照国家、行业和信用社规定，已经逾期或未能按时履约，并且对信用社的本息损失产生影响的贷款。

不良贷款可分为五个阶段：1.关注贷款：贷款还款正常，但有可能出现风险的项目。

2.次级贷款：还款周期逾期60天至90天。

3.可疑贷款：还款周期逾期90天至120天。

4.潜在损失贷款：还款周期逾期120天至180天，贷款本金和利息被认为是可能无法收回的。

5.损失贷款：贷款本金和利息无法收回。

三、不良贷款工作方案（一）管理措施1.建立健全风险管理机制和相关制度，完善不良贷款登记、管理、核销等制度。

2.加强信贷风险评估并建立征信评估体系，严格控制同城同行同业贷款。

3.加强贷前审查和贷后监管，及时了解贷款项目的经营状况和财务状况。

特别是对于贷款金额超过1万元的借款人，应进行综合评估和风险防范措施。

4.建立完善的内部审计机制，定期开展审计工作，及时发现潜在风险和问题，并采取相应措施。

5.加强员工培训，提高员工风险意识和管理能力，确保员工遵守金融行业规章制度。

6.与律师事务所、信贷资讯公司、保险公司等建立良好的合作关系，充分利用这些机构的专业化知识和经验，确保农村信用社的贷款信息安全。

（二）处理措施1.分类处理不良贷款，及时了解不良贷款的准确情况，采取有效措施争取回收贷款本金和利息。

2.加强对逾期贷款的催收工作，采用多种方式进行催收，如手机短信、电话通知等。

3.制定相应的减免措施，及时向贷款人善意解决，避免因经营问题或其他原因造成的不良贷款。

4.加强不良贷款核销工作，做好核销准备工作，确保核销的合法性和准确性。

信用社（银行）不良贷款利息减免指引信用社（银行）不良贷款利息减免指引第一章总则第一条为更好地推进辖内农村信用社（以下简称农信社）不良贷款的压降工作，有效化解资产风险，结合农村信用社实际情况，制定本指引。

第二条不良贷款利息减免是指在不良贷款清收过程中，为尽快、尽可能多地收回贷款，经综合评估，在确定已最大限度维护农信社权益的前提下,对债务人所欠的贷款利息给予全部或部分豁免。

第三条减免的贷款利息种类包括:（一）基准利息：指按照中国人民银行规定的基准利率计算出来的利息。

（二）上浮利息：指在利率上浮情况下,合同利率与基准利率之间的利息差。

（三）加罚利息：指中国人民银行规定的逾期罚息利率与合同利率之间的利息差。

（四）复息：指按照中国人民银行规定以应收未收部分利息作为本金计算出的利息。

第四条不良贷款利息减免必须坚持以下原则：（一）最大限度地减少或挽回损失原则。

减免不良贷款利息应以尽快、尽可能多地收回贷款为前提，经综合评估后确定全部或部分利息的放弃有利于最大限度地实现农信社债权。

（二）区别对待原则。

减免利息必须根据不良贷款本息沉淀的时间长短、清收的难易程度等实际情况，合理确定减免额度，减免利息不搞“一刀切”。

（三）逐级审批原则。

凡减免利息一律实行上报县（市）联社审批，额度较小的可由县（市）联社授权信用社审批，但须报县（市）联社备|案。

任何人任何单位未经审批不得擅自对债务人减免贷款利息。

（四）严格保密原则。

为避免产生借款人逃废债等不良后果，农信社在对某一债务人实施减免利息时，应严格保密，有关人员不得向任何外单位、外部人员宣传、报道有关信息。

（五）附条件减免原则。

对债务人减免息的实施必须以农信社已收回扣除减免息金额后的全部或部分贷款本息为前提，分次收回贷款本息的，减免息金额可相应分次减免。

不得先减免息后再收回贷款本息。

第二章基本规定第五条减免利息必须具备的基本条件：（一）遵从本指引第四条规定的原则。

（二）减免利息必须以农信社能够收回全部或部分贷款本金为前提；（三）通过减免利息收回贷款的，应以现金受偿为常态；以物抵债为例外。