支付清结算体系详解

４　《统代经济》２００８年第７卷第１１期（总第１００期）　

关于我国现代化支付结算体系建设的思考　

——美国支付结算体系的经验与启示　

邓创，刘晓彤　

（吉林大学商学院，中国银行吉林省分行，吉林长春１３００１２）　

摘要：我国社会主义市场经济发展和金融体制改革的深化，迫切需要银行提供更加快捷、高效、安全的支付清算服务。本文基于对　

美国支付结算体系结构和特点的研究，对我国现行支付系统、支付服务组织、支付工具和支付监管制度取得的成绩和存在的问题进行　了探讨，并提出相关的改进建议。　

关键词：支付结算系统；支付工具；监管制度；支付服务组织；美国　

Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｗ汕ｔｈｅ　ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ　ｏｆ　ｅｃｏｎｏｍｙ　ａｎｄ　ｄｅｅｐｅｎｉｎｇ　ｏｆ　ｒｅｆｏｒｍ　ｉｎ　ｔｈｅ　ｆｉｎａｎｃｉａｌ　ｓｙｓｔｅｍ．ｗｅ　ｎｅｅｄ　ｒａｐｉｄ．ｅｆｆｉｃｉｅｎｔ　ａｎｄ　ｓａｆｅ　

ｐａｙｍｅｎｔ　ａｎｄ　ｓｅｔｔｌｅｍｅｎｔ　ｓｅｒｖｉｃｅ．Ｔｈｉｓ　ｐａｐｅｒ　ｓｔｕｄｉｅｄ　ｔｈｅ　ｓｔｒｕｃｔｕｒｅ　ａｎｄ　ｃｈａｒａｃｔｅｒｉｓｔｉｃｓ　ｏｆ　ｔｈｅ　ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｙｓｔｅｍｓ　ｉｎ　ｔｈｅ　Ｕｎｉｔｅｄ　Ｓｔａｔｅｓ，ａｎｄ　

ｄｉｓｃｕｓｓｅｄ　ｔｈｅ　ａｃｈｉｅｖｅｍｅｎｔ　ａｎｄ　ｐｒｏｂｌｅｍｓ　ｉｎ　ｔｈｅ　Ｃｈｉｎａ’Ｓ　ｅｘｉｓｔｉｎｇ　ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｙｓｔｅｍｓ，ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｅｒｖｉｃｅ，ｐａｙｍｅｎｔ　ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔｓ　ａｎｄ　ｍｏｎｉｔｏｒ－　ｉｊｌｇ　ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓ．Ｆｉｎａｌｌｙ．ｗｅ　ｐｒｏｖｉｄｅｄ　ｓｏｍｅ　ｓｕｇｇｅｓｔｉｏｎｓ　ｆｏｒ　ｔｈｅ　ｒｅｆｏｒｍ　ｏｆ　Ｃｈｉｎａ’ｓ　ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｙｓｔｅｍｓ．　

Ｋｅｙ　ｗｏｒｄｓ：Ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｙｓｔｅｍｓ；Ｐａｙｍｅｎｔ　ｉｎｓｔｒｕｍｅｎｔｓ；Ｍｏｎｉｔｏｒｉｎｇ　ｒｅｇｕｌａｔｉｏｎｓ；Ｐａｙｍｅｎｔ　ｓｅｒｖｉｃｅｓ；Ｔｈｅ　Ｕｎｉｔｅｄ　Ｓｔａ￣ｓ　

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谈支付结算体系及银行支付结算风险控制

作者：姬明琦

来源：《财经界·学术版》2013年第18期

摘要：社会金融、经济的改革及发展需要科学、高效的银行支付结算体系作为根本性的保障，所以应对我国社会发展的需求，建立起合理、统一的银行支付结算体系，进而保障我国具备良好的支付结算环境，以防范支付结算风险的发生是非常重要的。文章对当前存在的支付结算体系组成及作用进行了说明，提出了银行支付结算当中的风险类型、诱导因素和防范途径。

关键词：支付结算 银行支付结算 风险控制

支付结算是在货币、商品、信用等体系不断发展的过程中诞生、成长起来的，从某种意义上来说银行间较大数额资金的流向和流量，在某种程度上是为社会经济的运势做了表征，同时也是社会经济结构变化以及社会经济总量货币化表现的一种形式，这也从另一方面说明了支付结算与社会经济、金融的发展和改革紧密联系在一起。所以说，完善支付结算体系的建立对于银行支付结算的风险控制来说很重要。

一、 构建统一、科学的支付结算体系

当前，我国的银行支付结算主要构成有四部分，即支付结算工具、支付结算管理、银行结算账户及支付清算系统，这四部分紧密联系，不可分割。其中，银行结算账户为结算业务的办理基础；支付结算工具为资金转移载体；支付结算管理的统一规划为支付结算有效运行的保障；支付清算系统为实现最终的资金清算渠道。

（一）银行结算账户

银行结算账户可以说是社会经济活动中资金往来的结算起点与终点，其同时还是社会金融行为中资金结算多的重要窗口。主要分为个人银行、单位银行的结算账户，后者主要分为专用存款账户、基本存款账户、临时存款账户及一般存款账户，除此之外，在人民银行中，由各金融机构开设了备付性质的清算账户。

（二）支付结算工具

它是有效实现债权、债务的清偿媒介、载体，转移资金，能够满足多样性社会经济活动及商品交易。在我国，逐步建立起了以本票、汇票、支票等为主题的，迎合电子支付发展方向的，多元化支付结算工具。

我国银行系统支付结算体系研究

近年来，在人民银行牵头组织协调下，我国银行系统积极推进支付结算领域的改革创新，初步建立了快速、高效、安全的支付结算系统，在同城票据交换、财税库行联网、银行卡联网通用等多方面取得骄人业绩，较大地提高了金融服务水平和效率，在WTO框架下国内国际金融一体化的进程中，为我国国家金融体系核心竞争力的增强和抗风险能力的提高奠定了良好基础。但无可否认的是，当前我国银行支付结算体系建设与国际先进水平接轨尚有相当差距，仍不能完全适应快速推进的金融改革发展形势，随着金融体制改革的深化和国内外金融市场竞争的日益激烈，迫切要求我国银行系统进一步改革现行支付结算运作管理体制，满足集约化经营管理的需要。基于上述思考，本文结合我国银行系统支付结算体系的当前现状及改革趋势，就构筑与国际接轨的现代支付结算体系提供方向性的对策参考。

当前我国银行系统支付结算体系发展现状、趋势及面临的问题

近年来，我国各地人民银行组织协调金融系统的支付结算体系建设，围绕加快客户资金的往来清算速度、实现资金汇划的即时到位、增加资金的安全性以杜绝风险等方面做了很多工作。当前，在我国银行系统支付结算体系建设中，以数据大集中为标志的新一轮信息化建设趋势明显，为适应商业银行数据逐步集中的趋势和网络信息技术的发展，人民银行总行已开始了中国国家现代化支付系统的建设，确定在省会（首府）城市、直辖市和深圳等32个城市处理中心（CCPC）的基础上，加快大额支付系统往地市的延伸工作，这无疑是一项具有长远意义的重大发展举措，但由此也更加凸显一系列迫切需要解决的问题：

1、 现有同城清算系统的出路及如何实现大额支付系统上线后管理模式的匹配、数据的有效利用、决策的有力支持。支付系统建设完成后，现有的同城系统中的大部分业务将转移到支付系统上运行。在这种情况下，如何延续同城系统的生命力？建立大额支付系统后，对网络的依赖性更强了，信息沟通也较以往困难。同时，业务集中势必引起目前管理模式的变化，这必将影响支付系统的推广速度，而且大量无效的数据不仅耗用宝贵的系统资源，而且可能给银行带来支付风险。如何为决策者提供有效数据分析和决策支持，也将是数据大集中之后的又一难题。

支付清结算之基本概念和入门搞明白了清结算，你就明白了支付业务是怎么运转的。从技术上来说，清结算并不是最难的，风控、信用，实施起来比清结算难多了。但从业务的角度来说，清结算可以说是最难理解的支付业务过程了。它牵扯到支付所有相关的概念。为了降低理解难度，我们从常见的支付行为入手，逐步分析清结算如何进行。

支付流程

先说个比较简单的支付场景，用户（姑且称他为小明）用绑定的银行卡

（用宇宙第一大行工行为例）来购买某电商公司（老熊公司）的产品。

小明需要先在老熊公司网站上完成银行卡绑定的操作，绑卡的过程参见

之前的文档支付系统之绑卡、签约和身份验证。绑卡以后，就可以使用

这个卡来购买商品。首先是挑选商品和下单，其后是执行支付。下单

之前的流程不做介绍，我们从支付开始，来说明支付过程中的清结算

问题。为了简化，我们先从比较简单的同渠道、公司内购买的场景来开始。商

品也先假定为虚拟产品，比如会员卡。为了实现这个流程，有一些前

置的操作需要完成：

老熊公司已经对接了工行的快捷支付接口。通过这个接口，

可以实现绑卡（签约）、支付、退款、查单等操作。如何对

接，参见文档支付系统之银行卡支付。

老熊公司已经按照工行的要求，在工行开了备付金账户。老

熊公司通过工行接口的所有收款、退款等资金往来，都发生

在这个账户上。

小明在老熊公司的应用中绑定了自己的一张卡，为了简化处

理，小明绑定的也是工行的卡，先省略掉跨行结算的步骤。

具体的绑卡流程参见支付系统之绑卡、签约和身份验证

用户小明在手机或者PCWeb上购买了100元的虚拟产品，比如很多公司会使用的会员卡。这里我们先从虚拟物品入手，因为实体物品情况

会复杂一点，供应链和物流也是一个大课题，购买实体物品就需要考虑

这个问题，而虚拟产品就可以暂不考虑。然后小明在网站上执行下单、

支付操作。

老熊公司的支付系统接收到小明的支付操作请求后，系统首先会校验订

单是否有问题，然后调用工行快捷支付接口，从用户的工行卡上扣除100元，用户的工行卡的扣款是实时进行的，也就是说，这个操作完成后，小明查看他的工行余额和流水，会有一笔100元的交易，并且