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控制环境调查表(DOC 2页)表3－2 索引号：（审计机关名称）控制环境调查表审计期间＿＿＿项目名称：调查内容是否不适用评价1．决策和管理（1）高层管理是否重视和了解内部控制 (与项目单位负责人交谈)？（2）重大财务活动是否经管理层集体确定？（3）项目单位负责人是否对财务报表进行独立的检查和分析?（4）项目单位负责人是否关注项目建设、管理和财务中失控情况，是否及时采取应急措施使之恢复正常？（5）会计系统和内部控制环境发生变化时，是否经项目单位负责人批准？2．组织机构（1）组织机构是否健全？（索取组织机构图）（2）各部门拥有的权力和应承担的责任是否有明确规定（向项目单位获取岗位责任制度）？（3）业务分工是否明确并充分考虑批准、执行和记录职能分开的内部牵制原则？3．管理制度（1）对重大投资和购置活动是否有可行性研究并经财务部会审制度？（2）项目单位是否有严格的经济责任制，并对各部门完成业绩的好坏进行考核和奖惩？（3）是否对资金实行归口管理制度？（4）资金使用前是否编制计划及授权审批？（5）对存货是否有定期盘点制度？（6）对固定资产是否至少一年盘点一次？（7）项目主要资产是否有财产保险制度？4．人员配备（1）各级管理部门员工是否具备必要的知识和业务技能？（2）上述人员是否经过必要的训练，有无定期培训和职务轮换制度？调查内容是否不适用评价5．信息系统（1）项目单位对所有重大事项是否都编制预算?（2）会计信息及相关业务信息的报告制度是否健全？（3）项目单位负责人在控制和评估业务活动时，是否使用会计、统计和业务资料？6．内部审计（1）是否建立内部审计部门？（2）内审部门是否独立于其他职能部门？（3）内审部门是否承担监督、检查项目单位会计政策及业务规程的遵循情况的责任？（4）是否已在报告期内进行过内部审计（请企业提供报告复印件）？（5）内审部门的工作是否有成效？7．其它外部监督（1）是否接受企业稽查特派员监督？如果有，请提供相关资料。
索引号：（审计机关名称）控制环境调查表会计期间______审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:赠送：一份《国际商业合同》国际商业合同买方：___________________________________地址：邮编：____________ 电话：____________ 法定代表人：____________ 职务：____________ 国籍：____________卖方：____________________________________地址：邮编：____________ 电话：____________ 法定代表人：____________ 职务：____________ 国籍：____________买卖双方在平等、互利的原则上，经协商达成本协议条款，以共同遵守，全面履行：第一条品名、规格、价格、数量：单位：____________________________数量：____________________________单价：____________________________总价：____________________________总金额：____________________________第二条原产国别和生产厂：第三条包装：1.须用坚固的木箱或纸箱包装。
以宜于长途海运/邮寄/空运及适应气候的变化。
并具备良好的防潮抗震能力。
2.由于包装不良而引起的货物损伤或由于防护措施不善而引起货物锈蚀，卖方应赔偿由此而造成的全部损失费用。
3.包装箱内应附有完整的维修保养、操作使用说明书。
第四条装运标记：卖方应在每个货箱上用不褪色油漆标明箱号、毛重、净重、长、宽、高并书以“防潮”、“小心轻放”、“此面向上”等字样和装运：________________.第五条装运日期：____________________第六条装运港口：____________________第七条卸货港口：____________________第八条保险：____________________装运后由买方投保。
索引号：
（审计机关名称）
控制环境调查表
会计期间______
被审计企业：
审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:
大家都来到荷塘，挖莲藕抓鱼虾，捉泥鳅捡螃蟹，人声鼎沸，笑语欢声，相互谈说着要如何弄出一顿顿可口的美味。
光是莲藕的吃法就有很多：熬汤炖肉八宝酿、清炒生吃蜜饯糖，还可以磨成藕粉，加入砂糖或蜂蜜，在温水里一泡，就是一杯清凉清甜的解暑饮料。
用鲜莲叶来熬粥，蒸饭蒸鸡，或蒸其它肉类味道都是极鲜美的，做出来的食物均带着一股淡淡的莲叶清香。
人们那么喜欢荷花，不单单是因为它的芳香美丽洁净高雅，更因为它全身是宝，每一处都可食可药可用。
我最喜欢的是生鲜莲子羹。
把剥好的莲子对半打开去芯，莲子芯很苦，可以药用，没有芯的莲子是甜的，正好用它熬糖水。
把足量的生莲子洗净，和着一小片生姜一片鲜莲叶，放进清水锅里，盖着盖子大火烧滚，转小火熬二十分钟，捞起莲叶，加入冰糖，小火慢熬，边熬边搅拌，十五分钟后，一款既清香甘美又消暑解渴的莲子羹就做成了。
这样的汤水，在炎热的夏季里，只要喝过一次都不会忘记。
