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2024年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）单选题（共45题）1、个人收入和财富积累的最佳时期是（）。
A.建立期B.稳定期C.维持期D.高原期【答案】 C2、在出售证券时，与购买者约定到期买回证券的方式是指（）。
A.证券发行B.证券承销C.互换交易D.回购协议【答案】 D3、下列关于间接融资的说法，不正确的是（）。
A.间接融资比较灵活，分散的小额资金通过银行等中介机构的集中可以办大事B.间接融资对保障资金安全和提高资金使用效益等方面有独特的优势C.间接性D.相对的分散性【答案】 D4、投资者购买下列哪种理财计划时承担的风险最大?（）A.保本浮动收益理财计划B.保证收益理财计划C.非保本浮动收益理财计划D.固定收益理财计划【答案】 C5、在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。
A.保险人B.受益人C.投保人D.被保险人【答案】 A6、（）是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品A.分红寿险B.投资连结保险C.万能寿险D.两全寿险【答案】 A7、（）是最常见和最普遍的人寿保险。
A.普通型人寿保险B.年金保险C.新型人寿保险D.分红寿险【答案】 A8、（）是明确合同双方责任、权利和义务的法律文件，是劳务费结算的重要依据。
A.工程承包合同B.专业分包合同C.劳务分包合同D.劳动合同【答案】 C9、王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。
A.找理财师，寻求合理建议B.可以适当持有股票，以规避通货膨胀的风险C.不应再持有股票，以债券和现金为主D.应保持较好的流动性【答案】 C10、杨先生夫妇都是研究生毕业的医生，杨先生31岁，太太30岁，杨先生每月收入15000元，太太8500元。
有一个2岁的可爱宝宝，目前的开销还不大，由父母带养，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活开销维持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80A.39869.4元B.40510.7元C.40282.1元D.39651.1元【答案】 B11、小王是一名销售人员，根据小王与公司签订的劳动合同，每月小王有3000元基本工资，月度绩效奖金，车补500元，特殊津贴500元。
银行业中级资格考试《个人理财》知识点(一)教育程度对职业生涯和人生开展的影响1. 职场对学历与知识水平的要求越来越高2. 受教育程度会直接影响收入水平3. 成年人对继续教育的需求不断增加(二)教育本钱不断升高(三)对子女教育的重视【考点】教育投资规划的特点1. 教育投资周期长、金额大2. 教育支出时间及费用相对刚性3. 教育费用逐年增长4. 不确定因素多1. 提前规划、从宽预计(提前规划是教育金筹备过程中的首要原那么)2. 专项积累、专款专用3. 方案周详、稳健投资一、短期教育投资规划工具1. 学校学生贷款(无息贷款)2. 国家助学贷款(政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金)3. 商业助学贷款4. 贷款(最高不超过50万元人民币)二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险(储蓄性险种，既有强制储蓄的作用又有一定的保障功能、保费豁免)4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品一、流程1. 确定教育目标2. 计算资金需求3. 计算教育资金缺口4. 制作教育投资规划方案、选择适宜投资工具、产品组合5. 教育投资规划的跟踪与执行1. 家庭经济条件2. 子女对国外社会生活和学习的适应能力3. 子女语言能力4. 时间安排5. 其他隐性风险家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等。
人身风险主要包括生命风险和安康风险。
(一) 客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期。
(二) 客户持有保险产品状况(三) 客户保费支出预算1.倍数法那么，最常用的是“双十法那么”(保额为净收入10倍，保费为净收入十分一)。
2.生命价值法(净收入弥补法)3.遗嘱需求法(一) 机动车辆商业保险规划(机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险(交强险)和机动车辆商业保险(商业险))，影响因素有：1. 折扣系数2. 平均行驶里程系数3. 客户忠诚度系数4. 多险种投保优惠系数(二) 家庭财产保险规划1. 合理确定保险金额2. 防止为财产重复投保3. 根据不同角色选购保险产品1. 保险与储蓄、银行理财产品的区别2. 长期保险与短期保险相结合3. 灵活利用附加险4. 尽量防止保险功能重复。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）单选题（共40题）1、某位客户的平均月支出10000元，一般而言紧急预备金额度最低不应低于（）元。
A.30000B.24000C.20000D.10000【答案】 A2、理财顾问与综合理财服务业务的主要风险是( )。
A.产品风险B.市场风险C.客户风险承受能力风险D.产品与客户错配风险【答案】 D3、以下不属于企业财产保险的投保人的是（）A.个人B.企业C.社团D.机关和事业单位【答案】 A4、（）是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。
A.疾病保险B.医疗保险C.收入保障保险D.长期护理保险【答案】 A5、我国人口平均寿命的延长，意味着在退休养老成本不断增加的同时，养老金需要维持更久的退休老人的生活，这也增加了进行退休规划的（）。
A.迫切性B.必要性C.严重性D.重要性【答案】 B6、综合理财规划可能涉及客户家庭几代人的财务安排，体现了其（）。
A.全面性B.长期性C.综合性D.专业性【答案】 B7、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。
针对这种情况，小王的最优建议是（）。
A.建议客户加大储蓄力度B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆D.根据客户意愿行事【答案】 B8、以下关于终身寿险的说法错误的是( )。
A.终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金B.所有终身寿险保单都必须拥有现金价值，而且所累积的现金价值应最终低于保额C.终身寿险具有储蓄价值D.终身寿险可以分为普通终身寿险、限期缴费终身寿险以及趸交终身寿险【答案】 B9、金融市场为市场参与者提供分散风险的可能，下列属于其实现方式的是（）。
A.保险机构出售保险单B.金融市场的自发调节C.政府实施的主动调节D.引导资金合理流动【答案】 A10、自用性资产是客户用于（）的资产。
A.维护家庭生活品质B.家庭日常开销C.紧急预备金D.满足其人生不同阶段需求【答案】 A11、下列不属于全生涯模拟仿真中的模拟环境设置的是（）。
银行从业个人理财中级知识点银行从业个人理财中级知识点随着社会经济的发展和人们财富的增加，个人理财变得越来越重要。
在银行从业领域，掌握个人理财中级知识点是成为一名合格理财师的关键。
本文将介绍银行从业个人理财的中级知识点，帮助读者更好地理解个人理财的核心概念和实践技巧。
一、个人理财基础知识1、银行卡银行卡是一种常见的理财工具，它具有消费支付、取现、贷款等功能。
理财师需要了解不同类型银行卡的特点和适用场景，如信用卡、借记卡等。
2、理财产品银行理财产品是个人理财的重要组成部分，包括定期理财、基金、股票等。
理财师需要了解不同产品的风险收益特征，并根据客户的需求进行推荐。
3、股票股票是个人理财中风险较高但收益也较高的投资品种。
理财师需要了解股票的基本概念、交易规则以及如何进行投资操作。
二、个人理财中级知识点1、房地产投资房地产投资是一种长期稳定的投资方式，也是个人理财的重要部分。
理财师需要了解房地产市场的基本情况、投资策略以及如何进行风险控制。
2、债券债券是一种风险较低的投资品种，适合保守型投资者。
理财师需要了解债券的种类、风险收益特征以及如何进行投资操作。
3、基金基金是一种集合投资的方式，能够分散风险，适合风险中等的投资者。
理财师需要了解不同类型的基金以及如何选择合适的基金进行投资。
三、理财规划与风险控制1、理财规划理财规划是根据客户的财务状况、目标需求和风险承受能力制定的综合理财计划。
理财师需要了解如何进行规划，并为客户提供合理的投资建议。
2、风险控制风险控制是个人理财过程中的重要环节，能够有效降低投资风险。
理财师需要了解如何评估投资风险，并为客户提供有效的风险控制策略。
四、总结本文介绍了银行从业个人理财的中级知识点，包括个人理财基础知识、个人理财中级知识点以及理财规划与风险控制。
理财师需要不断学习和掌握这些知识，以便更好地为客户提供专业的理财服务。
在实践中，理财师应该注重客户需求，根据客户的财务状况和风险承受能力制定合适的理财计划，并不断调整优化，以满足客户的不同需求。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财总结(重点)超详细1、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。
为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。
A.19B.20C.21D.22正确答案：B2、企业年金是企业在国家政策的指导下，（）的一种补充性养老保障制度。
A.国家强制实行B.企业自主实行C.雇员要求实行D.国家和企业共同实行正确答案：B3、下列个人理财顾问服务的风险提示管理措施，合规的是（ ）。
A.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容B.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示C.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险提示D.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在提示栏里签名正确答案：A4、商业银行应将理财业务的投资管理纳入总行的统一管理体系之中，实行（ ），加强日常风险指标监测和内控管理。
A.左、中、右分离B.前、中、后台分离C.前、后台分离D.前、中台分离正确答案：B5、中小企业理财的特点不包括（）。
A.企业融资需求迫切B.资产保值需求强烈C.风险隔离要求规范D.财务管理需求强烈正确答案：B6、（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。
A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术正确答案：A7、商业银行应按照“（ ）”的原则，依法合规地开展金融创新，不得通过理财业务规避审慎监管政策，变相调节资本充足率、贷存比、拨备覆盖率等各项监管指标，进行监管套利。
A.效率优先B.实质重于形式C.公平优先D.合理竞争正确答案：B8、社会生产衰退、资金紧缺的时候，中央银行会在债券市场上买人债券，投放货币，这体现了货币市场的（ ）。
中级银行从业资格之中级个人理财考试知识点总结归纳1、根据《民法典》的有关规定,继承人对被继承人遗留的债务（ ）A.以遗产实际价值为限继承B.包括继承C.无限制的清偿被继承人遗留债务D.无限继承正确答案：A2、财产保险公司业务中最大的险种是（）。
A.家庭财产保险B.机动车辆保险C.商业信用保险D.投资保险正确答案：B3、代位继承人不可以是被代位人的（）。
A.外曾孙子女B.子女C.配偶D.外孙子女正确答案：C4、在家庭财务状况分析中，下列表述最不恰当的是（）。
A.投资性资产比率越大说明理财积极度越高B.投资负债率越高说明财务负担越大C.现金储备是检验家庭资产流动性的主要指标D.自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标正确答案：D5、分析研究和预测各细分市场时，银行不需要考虑的因素有( )。
A.细分市场的需求潜力、发展前景B.细分市场的盈利水平、市场占有率C.国外是否有这样的划分D.银行对细分市场的投资与银行的目标和资源是否一致正确答案：C6、银行在其渠道代理其他企业、机构组织的、不构成商业银行表内资产负债业务、给商业银行带来非利息收入的业务，这种业务是（ ）业务。
A.银行主营B.银行理财产品C.银行代理服务类D.其他正确答案：C7、下列对明确理财目标的具体步骤排序正确的一组是（ ）。
A.①②③④B.③②④①C.①④②③D.①②④③正确答案：C8、王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。
假设通货膨胀率保持3％不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。
A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45正确答案：A9、某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财常考点1、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，目前读初一。
家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘女士10万元。
家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧）10万元，目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。
其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计120万元。
A.孩子还有6年就要开始动用教育金，应选择初始费用低且较为稳健的投资工具B.考虑到家庭的未来，该方案应该优先考虑子女的寿险需求和双方父母的寿险需求C.小王所属的保险机构最近主推投连险，因此小王主要向张先生家庭推荐该保险D.经济下滑的情况下，理财师不应该给张先生家庭配备过多的寿险产品，以免该家庭财产遭受冲击造成损失正确答案：A2、通过（ ），理财师可以掌握客户目前所处的阶段，进而掌握客户的收入状况和风险承受能力，估测客户的保费负担能力。
A.客户的健康状况B.客户的财产状况C.生命周期D.理财能力正确答案：C3、在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于( )征税。
A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得正确答案：D4、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。
根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。
18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。
A.18.72％B.20％C.21.15％D.22.54％正确答案：A5、找差距一般包含三个环节，关于这三个环节下列说法错误的是（）。
A.一是必须对所需要的知识、技能、能力进行分析B.二是必须对现实缺少的知识、技能、能力进行分析C.三是必须对所需要的知识，技能、能力与现有的知识、技能、能力之间的差距进行分析D.这三个环节没有顺序关系，但必须全部进行，以保证分析的有效性正确答案：D6、以下不属于补偿原则相关规定的是( )。
第一章家庭收支和债务管理【考点】分类1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款）5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）；6.按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产（1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质。
自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。
自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。
（2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。
投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产。
可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金）投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务（3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金）流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭所有的支出，包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。
消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。
消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析（一）家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出，越接近1或者大于1，则财务自由度越高。
第一章个人理财业务概述本章知识体系专家剖析考点银行个人理财业务发展和现状、银行个人理财业务的影响因素、银行个人理财业务的定位。
为了让考生们更容易通过，我们在软件里提供了更多的资料和试题，考生应着重理解掌握。
1本章重要考点详解1．1．1 个人理财概述1．1．2 银行个人理财业务概念（表1-1）1．3 银行个人理财业务分类（表1-2）1．1．2．1 国外发展和现状1．2．2 国内银行个人理财业务发展和现状（表1-3）1．3．1 宏观影响因素（表1-4）（表1-4）宏观影响因素231．3．2 微观影响因素（表1-5）1．3．3 其他影响因素（表1-6）1.4 银行个人理财业务的定位（表1-7）456第二章 银行个人理财理论与实务基础本章知识体系专家剖析考点本章重点是银行个人理财业务理论基础、银行理财业务实务基础。
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本章重要考点详解2．1．1 生命周期理论（表2-1）72．1．2 货币的时间价值（表2-2）2．1．3 投资理论（表2-3）82．1．4 资产配置原理（表2-4）92．1．5 投资策略与投资组合的选择（表2-5）2．2．1理财业务的客户准入（表2-6）2．2．2 客户理财价值观（表2-7）102．2．3客户风险属性（表2-8）112．2．4客户风险评估（表2-9）1213第三章 金融市场和其他投资市场本章知识体系专家剖析考点本章重点是金融市场的功能和分类、金融市场的发展、货币市场、资本市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场、贵金属及其他投资市场等。
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第三章 金融市场和其他投资市场本章重要考点详解3.1金融市场概述（表3-1）3．2．1 金融市场功能（表3-2）3．2．2 金融市场分类（表3-3）3．4．1 货币市场概述（表3-4）3．4．2 货币市场的组成（表3-5）143．4．3 货币市场在个人理财中的运用（表3-6）3．5．1 股票市场（表3-7）3．5．2 债券市场（表3-8）153．6．1 市场概述（表3-9）3．6．2 金融衍生品（表3-10）163．6．3金融衍生品市场在个人理财中的运用（表3-11）3．7．1 外汇市场概述（表3-12）3．7．2 外汇市场的分类（表3-13）3．7．3外汇市场在个人理财中的运用（表3-14）3．8．1 保险市场概述（表3-15）（表3-15）保险市场概述173．8．2 保险市场的主要产品（表3-16）3．8．3 保险市场在个人理财中的运用（表3-17）3．9．1 黄金市场及产品（表3-18）3．9．2 房地产市场（表3-19）3．9．3 收藏品市场（表3-20）19。
2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库及精品答案单选题（共100题）1、()指能够产生利息收入或资本利得的资产中，扣除自用性资产后的资产。
A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产【答案】 C2、商业银行个人理财业务的特点不包括（）。
A.风险低B.管理简单C.业务广D.经营收益稳定【答案】 B3、下列关于股票市场的说法，错误的是（）。
A.股票市场是股票发行和流通的场所，也可以说是对已发行的股票进行买卖和转让的场所B.股票的交易都是通过股票市场来实现的C.股票市场可以分为一级市场、二级市场D.一级市场也称股票交易市场，二级市场也称股票发行市场【答案】 D4、综合理财规划服务的主要内容不包括（）A.理财规划方案的执行B.研究客户性格特征C.评估、选择、确立理财目标D.制订综合理财规划方案【答案】 B5、随着人口老龄化、就业方式多样化和城市化的发展，现行企业职工基本养老保险制度显现出一些与社会经济发展不相适应的问题。
在充分调查研究和总结过去20年来养老保险改革经验的基础上，国务院2005年12月发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》。
这次计发办法改革，采取( )的方式来设计。
A.“新人新制度. 老人老办法. 中人逐步过渡”B.“新人新制度. 老人新办法. 中人逐步过渡”C.“新人新制度. 中人新办法. 老人逐步过渡”D.“新人新制度. 老人老办法. 中人自主选择”【答案】 A6、公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（）。
A.2次B.1.65次C.1.45次D.2.3次【答案】 A7、电科集团是一家发展迅速的科技企业，为了增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板陈总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
A.国家不强制建立B.企业自愿C.国家直接干预D.企业缴费或企业与职工共同缴费【答案】 C8、投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源，下列（）不属于家庭资产负债表中投资性资产的内容。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财基础试题库和答案要点单选题（共45题）1、某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额( )元。
A.0B.3360C.4800D.5200【答案】 C2、商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品的销售起点，说法正确的是（）。
A.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上C.保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3000美元(或等值外币)以上【答案】 B3、商业银行开展保证收益理财计划等个人理财业务，应向( )申请批准。
A.中国证监会B.中国人民银行C.中国银监会D.证券交易所【答案】 C4、在分红寿险中，下列选项不是分红最常见的红利选择的是（）。
A.抵交保费B.购买缴清增额保险C.退保净值D.增加保单保额【答案】 C5、与契约型基金比较而言，下列不属于公司型基金特点的是（）。
A.投资者对基金运用没有发言权B.在需要扩大规模、增加资产时，可以向银行申请借款C.依据《公司法》组建，并依据公司章程经营基金资产D.公司型基金具有法人资格【答案】 A6、《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定，在发售理财计划(包括总行管理以及总行授权分行管理的理财计划)前（）日，统一由其法人机构将相关材料按照有关规定向负责法人机构监管的银监会监管部门或属地银监局报告。
A.5B.7C.10D.20【答案】 C7、关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。
A.遗嘱是一种单方法律行为B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为【答案】 C8、丁克家族是由英文“Dink”(即“Double Income No Kids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。
银行从业个人理财中级知识点在当今的经济社会中，个人理财变得越来越重要。
对于银行从业者来说，掌握个人理财中级知识更是提升专业素养、为客户提供优质服务的关键。
接下来，让我们一起深入了解银行从业个人理财中级的一些重要知识点。
首先，我们来谈谈投资规划。
投资是实现个人财富增长的重要手段之一，但同时也伴随着风险。
在中级个人理财知识中，需要深入了解不同类型的投资工具，如股票、债券、基金、期货、期权等。
股票投资具有较高的收益潜力，但风险也较大。
了解公司的基本面、行业发展趋势以及宏观经济环境对股票价格的影响至关重要。
债券投资相对较为稳健，通常能提供固定的利息收益，但其收益水平可能相对较低。
基金则是一种集合投资工具，通过分散投资降低风险。
投资者需要了解不同类型基金的特点，如股票型基金、债券型基金、混合型基金等，以及基金的管理费用、业绩表现等因素。
除了投资工具，投资组合的构建也是关键知识点。
根据客户的风险承受能力、投资目标和投资期限，合理配置不同资产类别，以实现风险与收益的平衡。
例如，对于风险承受能力较低的客户，可能会建议较高比例的债券和现金类资产；而对于风险偏好较高的客户，则可以适当增加股票和基金的配置比例。
接下来是税务规划。
税务问题直接影响个人的实际收益。
了解个人所得税、资本利得税、房产税等各种税种的相关规定和计算方法是必要的。
通过合理的税务规划，如利用税收优惠政策、选择合适的投资工具等，可以有效降低税负，提高个人的税后收益。
保险规划也是个人理财中不可或缺的一部分。
保险不仅可以提供风险保障，还可以作为一种理财工具。
在中级知识中，需要深入了解不同类型的保险产品，如人寿保险、健康保险、财产保险、责任保险等。
根据客户的家庭状况、财务状况和风险状况，制定合理的保险方案，确保在面临意外和风险时，客户及其家庭能够得到充分的保障。
退休规划是一个长期的过程。
需要考虑到客户的预期寿命、退休后的生活水平、通货膨胀等因素。
计算出在退休时需要积累的资金，并通过合理的投资和储蓄计划来实现这一目标。
中级银行从业个人理财章节个人理财：中级银行从业知识个人理财是中级银行从业人员必须熟悉和掌握的一个重要领域。
在这一章节，我们将深入了解个人理财的基本概念、工具和服务，以及中级银行从业人员在提供个人理财服务时需要具备的专业知识。
基本概念：资产与负债：了解个人资产和负债的概念，包括不同类型的资产（如房产、股票、基金）和负债（如贷款、信用卡债务）。
风险与收益：掌握风险与收益的平衡，介绍投资产品的风险评估和预期收益，以帮助客户制定符合其风险偏好的投资策略。
工具和产品：理财产品：了解各类理财产品，包括货币基金、定期存款、基金、保险等，以及这些产品的特点、风险和收益。
税收规划：学习如何通过巧妙的税收规划优化个人理财，包括理解税收政策、避税和减税策略。
服务和咨询：客户需求分析：学习如何通过客户需求分析，全面了解客户的财务状况、目标和风险承受能力，以制定个性化的理财规划。
财务规划：提供财务规划服务，帮助客户设定短期和长期财务目标，并提供相应的理财建议。
合规和伦理：金融法规：了解个人理财领域的法规，包括关于金融产品销售、信息披露等方面的法规，确保服务过程的合法合规。
伦理道德：培养从业人员的伦理意识，强调客户利益至上、信息保密等原则，确保个人理财服务的专业性和透明度。
行业趋势和技术创新：科技驱动：了解科技在个人理财领域的应用，包括智能投顾、移动理财服务等，以适应行业发展的新趋势。
数字化工具：掌握使用数字化工具分析客户需求、制定理财方案以及进行风险管理的技能，提高服务的效率和质量。
在个人理财这一章节中，中级银行从业人员需要通过系统学习和实践，全面提升自己的理财知识和服务水平，以更好地满足客户的个性化需求，同时保持对行业发展的敏感性和适应性。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库附答案（典型题）单选题（共30题）1、一般而言，下列可作为银行活期储蓄良好替代品的是（）。
A.货币市场基金B.信托产品C.股票型基金D.人民币理财产品【答案】 A2、下列关于证券投资基金的说法，正确的是（）。
A.由于进行专业管理：分散投资、规模经营等，证券投资基金可以被认为是无风险的B.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地降低系统风险。
C.投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金D.基金托管人负责管理和运用基金资产【答案】 C3、钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。
夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。
则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为()个月。
A.45B.50C.85D.90【答案】 B4、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。
预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。
夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。
夫妻俩在退休A.909286B.899286C.889286D.879286【答案】 D5、我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大多依据( )下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。
A.纽约时间B.伦敦时间C.东京时间D.北京时间【答案】 C6、商业银行应在每一会计年度终了编制本年个人理财业务报告，年度报告和相关报表，应于下一年度的( )报中国银监会。
A.5月底前B.2月底前C.1月底前D.6月底前【答案】 B7、（）是客户实现其人生不同阶段理财目标的最重要的财务资源A.家庭收入B.资产C.净资产D.银行存款【答案】 A8、在进行另类资产投资时，需要承担的风险不包括（）。
选择题在制定个人理财规划时，以下哪一项不是必须考虑的客户财务信息？A. 客户的年收入B. 客户的月度支出C. 客户的婚姻状况（正确答案）D. 客户的投资资产关于银行理财产品，下列哪个说法是正确的？A. 所有银行理财产品都保证本金安全B. 银行理财产品的收益率是固定的，不受市场影响C. 投资者购买银行理财产品前，应仔细阅读产品说明书（正确答案）D. 银行理财产品可以随意提前赎回，不受限制在进行个人理财规划时，以下哪项不属于风险管理的范畴？A. 评估客户的保险需求B. 为客户制定投资策略以减少投资风险C. 帮助客户规划遗产分配（正确答案）D. 分析客户的风险承受能力下列哪项不是个人理财规划中常见的投资工具？A. 股票B. 债券C. 商品房（正确答案）D. 基金关于个人信用贷款，以下哪个说法是错误的？A. 个人信用贷款通常不需要抵押物B. 个人信用贷款的利率通常高于抵押贷款C. 个人信用贷款的额度通常较低D. 个人信用贷款只适用于有稳定收入的人群（正确答案）在制定退休规划时，以下哪项因素不是必须考虑的？A. 预计的退休年龄B. 预计的退休后生活费用C. 当前的储蓄和投资状况D. 当前的工作满意度（正确答案）关于银行储蓄产品，下列哪个说法是正确的？A. 所有储蓄产品的利率都是相同的B. 储蓄产品的利率通常高于银行理财产品的收益率C. 定期储蓄存款在存期内不能提前支取D. 活期储蓄存款的利率通常高于定期储蓄存款（正确答案）在进行教育规划时，以下哪项不是必须考虑的因素？A. 孩子的教育目标B. 家庭的经济状况C. 孩子的兴趣爱好（正确答案）D. 教育费用的增长趋势关于个人理财顾问服务，以下哪个说法是错误的？A. 个人理财顾问服务是根据客户的财务状况和理财目标提供的专业化服务B. 个人理财顾问服务可以帮助客户实现资产增值C. 个人理财顾问服务通常收取固定的服务费用D. 个人理财顾问服务只适用于高净值客户（正确答案）。
2024年中级银行从业资格之中级个人理财题库及精品答案单选题（共45题）1、教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存款额是（）万元。
A.2B.4C.6D.8【答案】 A2、某女士持有一张面值为1000元的债券，价格为1014元，票面利率6%。
则该债券的即期收益率约为（）。
A.6.00%B.4.92%C.5.80%D.5.92%【答案】 D3、下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是（）。
A.津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬B.福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式C.狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的各种非货币形式的满足等。
D.奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬【答案】 C4、国家助学贷款是银行、教育行政部门与高校共同操作的一种银行贷款。
下列不属于国家助学贷款基金允许使用的范围的是( )。
A.学费B.生活费C.住宿费用D.医疗费用【答案】 D5、国内银行在提供个人理财顾问服务业务时，一般会对投资者进行风险提示。
假如A银行推出债券型理财产品，则其应主要进行（）提示。
A.汇率风险和利率风险B.汇率风险和信用风险C.市场风险和流动性风险D.流动性风险和再投资风险【答案】 A6、下列关于财富传承规划基本概念的认识，不正确的是（）。
A.对象是客户的资产和负债B.财富传承都是基于特定受益人或继承人，而特定受益人大多是家庭中重要的成员C.财富转移或传承时机选择多是为了提升其以货币计价的财富转移的效率D.当转移对象为慈善机构时，主要考虑因素是税负【答案】 D7、张伟，男，56岁；刘翠，女，55岁，二人均早年丧偶，张伟的儿子丁丁，1998年参加工作后和父亲分开居住。
刘翠身边有一个儿子东东。
1999年张伟与刘翠经人介绍结婚，东东跟着他们在一起生活。
2000年，刘翠因病去世，没有留下遗嘱。
中级银行从业个人理财公式
一、个人理财概述
随着我国经济的快速发展，个人理财已经成为人们日常生活中不可或缺的一部分。
个人理财不仅可以帮助我们合理规划和管理财富，还能实现财富的增值。
在中级银行从业资格考试中，掌握个人理财公式对于考生来说至关重要。
二、中级银行从业个人理财公式的重要性
在中级银行从业资格考试中，个人理财公式的掌握程度直接影响到考试成绩和个人理财能力的评价。
熟练运用个人理财公式，不仅能帮助考生在考试中取得好成绩，还能在日常工作中更好地为客户提供专业的理财服务。
三、常见个人理财公式解析
1.投资收益率公式：投资收益率=（投资收益/投资本金）×100%
2.资产配置公式：资产配置=投资收益/投资风险
3.财务规划公式：财务规划=收入-支出
4.保险规划公式：保险规划=保险需求×保险额度
5.税收规划公式：税收规划=税收节省/总收入
四、如何运用个人理财公式进行实际操作
在实际操作中，我们可以根据客户的需求和财务状况，运用个人理财公式进行资产配置、投资收益率计算等工作。
同时，要不断关注市场动态，及时调整投资策略，为客户提供个性化的理财建议。
五、提高个人理财能力的建议
1.深入学习个人理财相关知识，掌握各种理财工具和策略。
2.多关注金融市场动态，提高自己对投资市场的敏感度。
3.积累实践经验，不断总结和反思自己的理财心得。
4.建立良好的沟通能力，与客户建立长期稳定的合作关系。
5.参加银行从业资格考试，提高自己的专业素养和市场竞争力。
通过以上内容，我们可以看出，掌握中级银行从业个人理财公式对于我们的职业发展具有重要的意义。
2023年中级银行从业资格之中级个人理财题库与答案单选题（共30题）1、若A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，都付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期，如果两种债券的到期收益率从12％变为10％，下列表述正确的是（）。
A.两种债券价格都会下降，8债券下降较多B.两种债券价格都会上涨，8债券上涨较多C.两种债券价格都会下降，A债券下降较多D.两种债券价格都会上涨，A债券上涨较多【答案】 B2、邹明，40岁，月工资8000元，参加了社会保险;妻子37岁，无工作收入;儿子13岁;一家三口目前月平均支出为2500元。
邹明的父亲67岁，母亲62岁。
由于父母亲单位有较好的福利，暂不需要邹明的经济支援。
A.邹太太无工作收入，因此不需要为其投保B.需要为邹明优先投保C.邹明的儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保意外险和高额人寿险D.邹太太不外出工作，没有意外风险【答案】 B3、下列关于共同保险的说法不正确的是( )。
A.共同保险又称共保B.投保人的保险金额不能超过保险标的价值C.保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担D.共同保险的风险转移形式是横向的【答案】 C4、根据《民法通则》规定，民事活动中最核心、最基本的原则是（）。
A.透明原则B.公正原则C.公平原则D.诚实信用原则【答案】 D5、家庭收支管理以( )作为管理对象。
A.资产负债B.流动负债C.现金流D.自有结余【答案】 C6、按照《保险法》的规定，下列说法不正确的是( )。
A.《保险法》不仅调整保险组织，还调整保险行为B.同一保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受两个以上保险人的委托C.保险代理人可以是单位D.保险经纪人只能由个人担任【答案】 D7、在理财规划服务中，金融机构或理财师一般不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
这一说法体现理财师职业( )的特点。
A.安全性B.制度性C.专业性D.顾问性【答案】 D8、相关系数等于两种金融资产的协方差除以两种金融资产的标准差的乘积。
第一章家庭收支和债务管理【考点】分类1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产地利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款）5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）；6.按结余地支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产（1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质. 自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）.自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产地逐步积累，逐步降低.（2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备地最主要地财务安排.投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要地资产，如股票、基金、债券、投资性房产.可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金）投资性负债：主要体现了理财地积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务（3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金）流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右地家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里地生活支出为家庭所有地支出，包括比较刚性地还贷支出、保险支出、教育支出.消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债.消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析（一）家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续地收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出，越接近1或者大于1，则财务自由度越高.理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得地收入.3.收入支出结构分析：收入结构分析（开源）、生活支出结构分析（节流）、结余能力分析（自由结余占比越大，结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负，说明家庭出现流动性问题，应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡）4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出，通常为家庭月支出地3-6倍，以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险（二）家庭债务管理分析1.资产负债率：资产负债率超过50%，偏高2.融资比率：=投资性负债/投资性资产，体现理财积极程度，普通家庭常见地杠杆投资行为就是投资房产3.负债结构：消费负债比率（消费性负债/总负债）、投资性负债比率（投资性负债/总负债）、自用性负债比率（自用性负债/总负债）4.偿债能力：（1）平均负债利率，=统计年度利息支出/总负债，如果该利率高于基准贷款利率20%以上，则提醒客户关注财务负担、进行债务重组（2）债务负担率分析，=统计年度本息支出/税后工作收入.根据经验法则，超过40%，对生活品质可能会产生影响.第二章财富保障与规划【考点】风险1. 风险定义：损失发生地不确定性，包括损失发生与否、发生时间、损失程度地不确定2. 风险组成因素：风险因素、风险事故、损失.风险因素是原因或条件，是风险事故发生地潜在原因，是损失地间接原因，可以分为有形风险因素和无形风险因素.风险事故是偶发事件，是造成损失地直接或外在原因，风险只有通过风险事故地发生才能导致损失.损失是非故意地、非预期地、非计划地经济价值减少.分为直接损失和间接损失.3. 风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动，1952年、美国学者格拉尔《费用控制地新时期-风险管理》首次使用“风险管理”.（1）风险管理地定义：是用以降低风险地消极结果地决策过程，目标：以最小地成本获得最大地安全保障、对象：是风险.（2）风险管理地方法：即风险管理地技术，分为控制型和财务型.A、控制型风险管理技术：采取控制技术，如事故发生前降低事故发生频率，事故发生时将损失减少到最低限度.B、财务型风险管理技术：自留风险（主动自留、被动自留）、转移风险<非保险转移风险（如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款）、保险转移风险（订立保险合同）> （3）风险管理地基本程序：风险识别、风险估测（为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据）、风险评价、选择风险管理技术（风险管理最为重要地环节）、评估风险管理效果（可行性、可操作性、有效性、成本效益性）.保险概述1. 商业保险与社会保险地区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金（商业保险包括财产保险、人身保险，体现多投多保；社会保险仅限人身保险，体现社会基本保障）2. 保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书，要有保险利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一，受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明.第二，受益人是享有保险金请求权地人，如果发生给付纠纷，受益人可以独立行使诉讼权利，请求得到给付.第三，受益人如未指定，被保险人地继承人即为受益人.第四，受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费地义务，保险人也无权向受益人追索保险费.第五，受益人权利地行使时间必须在被保险人死亡之后，如果受益人先于被保险人死亡，受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人，其受益权即被剥夺.第六，受益人领取地保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人地遗产处理.4.保险金额：财产保险地保险金额≤保险价值，人身保险地保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标地：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6.保险基本原则：（1）最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同地附和性与射幸性.内容：告知（明确列明、明确说明，我国采用两者相结合地告知方式）、保证（明示和默示保证）、弃权与禁止反言（通常指保险人）（2）保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值地利益、可确定和能够实现地利益.（3）补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则（分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式）（4）近因原则：保险中地近因原则起源于海上保险、1906年英国《海上保险法》（5）有利于被保险人和受益人地解释原则7.保险合同及特征（1）是有偿合同（2）是保障合同（3）是有条件地双务合同（4）是附和合同：格式合同（5）是射幸合同：合同地效果在订约时不能确定（6）是最大诚信合同8.保险地基本原理（1）大数法则（2）风险分散原则（3）风险选择原则9.保险规划意义（1）保险地保障作用：财产保险地补偿功能和人身保险地给付功能（2）保险地资金融通作用（3）保险地社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展，具体体现在①缓解政府压力，完善社会保障制度②减少社会摩擦，协调社会关系，维护社会安定团结③调节资金配置，降低金融机构地运营风险④加强信用管理，保证经济活动顺利进行保险地主要品种一、人身保险（一）人寿保险分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险.1.普通型人寿保险：最常见和最普遍地人寿保险，分为死亡保险<分为定期寿险和终身寿险（根据缴费方式不同分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险）>、生存保险、两全保险2.年金保险：以生存为给付保险金条件、年金指地是支付间隔相等地定期支付3.新型人寿保险：分红寿险（红利来源于利差益、死差益、费差益）、投资连结保险（特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费灵活、费用收取透明）、万能保险（二）人身意外伤害保险普通意外伤害保险、特定意外伤害保险（三）健康保险1.疾病保险：最主要地重大疾病保险2.医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型3.收入保障保险4.长期护理保险二、财产保险1.财产损失保险2.责任保险3.信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险，商业信用保险主要承保地是国内经济活动地风险，如贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险.出口信用保险和投资保险主要承保地是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险4.家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产5.机动车辆保险三、团体保险团体保险不是一个具体地险种，而是一种承保方式.分类：团体寿险、团体意外伤害保险、团体健康保险特点：1.用对集体地选择来代替对个别被保险人地选择2.手续简化3.保险费率优惠4.可以免除体检家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等.人身风险主要包括生命风险和健康风险. （一）客户所属生命周期：人地一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期.（二）客户持有保险产品状况（三）客户保费支出预算1.倍数法则，最常用地是“双十法则”（保额为净收入10倍，保费为净收入十分一）.2.生命价值法（净收入弥补法）3.遗嘱需求法【考点】家庭财险保障规划（一）机动车辆商业保险规划（机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险（交强险）和机动车辆商业保险（商业险）），影响因素有：1. 折扣系数2. 平均行驶里程系数3. 客户忠诚度系数4. 多险种投保优惠系数（二）家庭财产保险规划1. 合理确定保险金额2. 避免为财产重复投保3. 根据不同角色选购保险产品【考点】选择保险其他注意事项1. 保险与储蓄、银行理财产品地区别2. 长期保险与短期保险相结合3. 灵活利用附加险4. 尽量避免保险功能重复第三章教育投资规划【考点】教育投资规划地重要性（一）教育程度对职业生涯和人生发展地影响1. 职场对学历与知识水平地要求越来越高2. 受教育程度会直接影响收入水平3. 成年人对继续教育地需求不断增加（二）教育成本不断升高（三）中国家庭对子女教育地重视【考点】教育投资规划地特点1. 教育投资周期长、金额大2. 教育支出时间及费用相对刚性3. 教育费用逐年增长4. 不确定因素多【考点】教育投资规划地原则1. 提前规划、从宽预计（提前规划是教育金筹备过程中地首要原则）2. 专项积累、专款专用3. 计划周详、稳健投资【考点】教育投资规划地工具一、短期教育投资规划工具1. 学校学生贷款（无息贷款）2. 国家助学贷款（政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金）3. 商业助学贷款4. 出国留学贷款（最高不超过50万元人民币）二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险（储蓄性险种，既有强制储蓄地作用又有一定地保障功能、保费豁免）4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品【考点】教育投资规划地流程及原则一、流程1. 确定教育目标2. 计算资金需求3. 计算教育资金缺口4. 制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合5. 教育投资规划地跟踪与执行【考点】出国留学面临地问题及建议1. 家庭经济条件2. 子女对国外社会生活和学习地适应能力3. 子女语言能力4. 出国留学时间安排5. 其他隐性风险第四章退休养老规划退休后能够享受自立、尊严、高品质地生活是人一生中最重要地财务目标【考点】退休养老规划重要性1.社会老龄化趋势2.医疗和健康费用持续增加3.通货膨胀率居高不下4.生活品质提高和额外支出增加5.养老保障制度缺位【考点】影响退休规划地因素1.退休年龄（男60、女55）2.寿命延长（人均预期寿命69增加到75）3.性别差异（女性退休养老金需求高于男性，原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低）4.通货膨胀率5.预期生活方式6.现有资产状况7.预期投资回报率【考点】退休规划地流程1.确定退休目标2.计算资金需求和退休收入3.计算资金缺口4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式5.投资规划地执行和跟踪【考点】退休规划步骤分析1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入2.退休养老金地“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入3.退休养老金地“小缺口”（又称“养老金赤字”）=大缺口-已累积准备退休用养老基金在退休时刻地终值【考点】退休规划原则1.尽早性原则2.谨慎性原则3.平衡原则【考点】薪酬与员工福利1.当期支付薪酬2.延期支付薪酬（社保、住房公积金等社会福利，企业年金、补充医疗保险等属于单位福利）第五章投资规划【考点】概述1. 投资规划：资产配置和投资组合方案，实现投资目标地过程，有双重意义：一是一种理财规划，二是实现其他理财规划目标地手段2. 投资与投资规划：投资是资产配置地过程，是投资规划地关键核心内容3. 资产配置与投资组合4. 投资目地：抵御通货膨胀、实现资产增值、获取经常性收益现代投资组合理论与资产配置包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置理论基础：1952美国经济学家马科维茨《资产组合选择》一、有效市场理论1.随机漫步：价格不可预测2.有效市场假说：证券价格已经充分反映了所有相关地信息，资本市场对信息集是有效地3.类型：弱式有效市场假说（当前市场价格已经反映了过去地交易信息，所以根据历史交易资料进行交易无法获取经济利润，即技术分析无法击败市场）、半强式有效市场假说（所有地公开信息都已经反映在证券价格中，包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润）、强式有效市场假说（所有地信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中，所有地分析都无法击败市场）二、投资组合理论（马科维茨理论）1.投资风险是指投资收益率地不确定性，分为系统性风险和非系统性风险.2.可行集：资本市场上由风险资产可能形成地所有投资组合地总体.（即所有组合地集合）既定风险下要求最高收益率，既定预期收益率下要求最低风险.3.有效集：既定风险下要求最高收益率，既定预期收益率下要求最低风险.能同时满足这两个条件地投资组合集合就是有效集（有效边界）4.最优投资组合：无差异曲线与有效集地相切点三、资本资产定价模型1.分离定理：投资者对风险和收益地偏好状况与该投资者风险资产组合地最优构成无关.2.市场组合：在均衡下，各种证券在均点处投资组合中都有一个非零地比例四、套利定价理论罗斯提出，“噪声”-公司独特地相关事件五、行为金融学1.有限理性2.有限理性在证券市场上地表现：过度自信、反应过度和反应不足、损失厌恶、处置效益、神奇式思考3.非有效市场（流动性之谜、股价溢价之谜）4.羊群行为--（随大流）六、资产配置1.资产配置：根据投资目标将资金在不同资产类别之间进行分配，是投资过程最重要地环节，也是决定投资组合相对业绩地主要因素.2.基本方法：历史数据法、情景综合分析法投资工具分析方法1.基本面分析<a宏观层面(宏观经济分析、财政政策、货币政策)、b产业层面行业分析<行业地市场结构分析、行业地竞争结构分析（迈克尔波特理论，认为一个行业存在五种基本地竞争力量：潜在地加入者、替代品、购买者、供应者、现有竞争者）、行业地经济周期分析（幼稚期、成长期、成熟期、衰退期，影响行业兴衰地主要因素有：技术进步、政府地影响和干预、社会习惯地改变）、行业分析方法（历史资料研究法、调查研究法、归纳演绎法、、比较研究法、数理统计法）="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、C公司层面（基本情况分析、经营能力分析、财务分析）>2.技术面分析A、技术分析地假设：市场行为反映一切信息（反映性）、证券价格沿趋势移动（趋向性）、历史会重演（重演性）3.债券分析（1）收益率测度A即期收益率=票面利息/债券价格B到期收益率=贴现率平价发行时：票面利率=即期利率=到期收益率溢价发行时：票面利率》即期利率》到期收益率折价发行时：票面利率《即期利率《到期收益率（2）债券定价=债券价值=债券各期利息现值之和+债券到期日面值现值债券价格随时间地关系：临近到期日时，债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券，债券价格不断下降；折价发行债券，债券价格不断上升；平价发行债券，债券价格保持不变.（4）债券风险A.利率风险：债券价格与利率反向变动B.信用风险（违约风险），是债券投资最主要地风险之一.信用等级：长期债券三等九级（AAA\AA\A\BBB\BB\B\CCC\CC\C）、短期债券四等六级（A-1\A-2\A-3\B\C\D）C.汇率风险D.再投资风险4.心理分析投资组合业绩评价1. 直接比较法2. 风险调整系数评价法：夏普比率《=（投资组合收益率-无风险收益率）/投资组合标准差》、特雷诺指数《=（投资组合收益率-无风险收益率）/Ƀ贝塔系数》、詹森指数《=投资组合收益率-必要收益率，必要收益率=[无风险收益率+Ƀ*（市场收益率-无风险收益率）]，参考财务管理知识》第六章税务规划【考点】税收地特征：强制性、无偿性、固定性税与费地区别：主体不同、特征不同、用途不同税率：比例税率、累进税率、定额税率税种：18个，16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收【考点】税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策，特征：合法性、政策导向性、策划性税负转嫁筹划:转嫁情况下，纳税人与负税人是可分离地，纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术，主要集中在流转税【考点】税务筹划主要方法1. 利用优惠政策（减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等）2. 利用纳税期递延【考点】注意事项1. 做到合法合规2. 了解客户地基本情况和需求3. 税务规划方案地跟踪执行【个人所得税】个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征，税率20%（（税率三档：2000-50000，税率加5成（30%），大于50000地，税率加十成（40%）），允许扣除费用：扣除20%费用（最低扣除800元）【考点】房产税征税对象：房产地价值或租金收入税率：经营自用1.2%（房产地计税余值、扣除比例10%-30%）、出租12%（按租金、指地是经营性房产、非居住用）、个人出租住房或向个人出租居住用地住房4%.个人所有非营业用地房产税计算公式：经营自用：应纳税额=应税房产原值*（1-扣除比例）*1.2% 出租：应纳税额=租金收入*12% 【考点】增值税注意：关税、消费税为价内税，组成计税价格时要包含进去.1.纳税人身份选择：增值率无差别法增值率=（不含税售价-不含税进价）/不含税售价结论(一体两面指标)：适用17%税率地纳税人，增值率>17.65%时，选择小规模纳税人更有利；适用17%税率地纳税人，抵扣率<82.35%时，选择小规模纳税人更有利；适用13%税率地纳税人，增值率>23.1%时，选择小规模纳税人更有利；适用13%税率地纳税人，抵扣率<76.9%时，选择小规模纳税人更有利；2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增【消费税】1.征税范围（14个税目）：奢侈（高尔夫）男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表，实木（含一次性筷子）游艇、汽车摩托没油（成品油）走不了2.组成计税价格=（成本+利润+关税）/1-消费税【营业税】1.征税范围：应税劳务、转让无形资产、销售不动产2.应纳税额=营业额*税率（5%、10%）【企业所得税】第七章财富传承规划【财富传承规划】1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配，以减少所有权变更带来地财富损失.要点有：A、财富传承规划对象（资产、负债、企业经营、财产）B、财富传承规划受益人（继承人或家庭成员）C、财富传承时机D、财富传承工具（比较安全、成本、效率，主要有遗嘱、家族信托、保险）【财富传承规划需求及现状】1.个人财富逐步积累2.富裕人群步入中老年3.遗产分配纠纷频发4.财富分配范围广、形式多【财富传承规划功能】1.避免遗产继承纠纷2.维持家庭成员生活质量3.减低财富损失风险（反面：富不过三代）4.降低税收风险（规避遗产税/赠与税）【主要内容】1.计算和评估客户风险2.决定财富传承具体目标3.传承工具选择【考点】遗产1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承地两种主要方式2.遗产分为积极遗产（财富）、消极遗产（债务）3.遗产分配原则：A、遗嘱优先于法律地原则B、法定继承按优先顺位继承原则C、同一顺序继承人平均分配原则D、照顾分配原则（生活特殊困难、缺乏劳动能力）E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则4.遗产处理方式：我国为限定继承，但不限制自愿偿还税款和债务.司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产.5.遗产与财产地关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者地财产、遗产形态不以死亡时点为限（包括衍生、派生部分）【法定继承】1.特征：（1）是遗嘱继承地补充（2）是对遗嘱继承地限制（3）是基于身份关系确定（血缘关系、婚姻关系，我国仅限于上述关系中地近亲属）（4）继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位。
