反洗钱案例分析

上饶市《反洗钱实务与案例分析》

所在单位： [填空题] *

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岗位： [填空题] *

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您的姓名： [填空题] *

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一.单项选择题（共20道题，每题1分，共20分）

1.金融机构在进行客户身份识别时要贯彻的基本原则是（） [单选题] *

A.实事求是

B.规范管理

C.严进宽出

D.了解你的客户(正确答案)

2.客户洗钱风险分类的参考指标不包括（） [单选题] *

A.国家或地区因素

B.行业因素

C.业务因素

D.客户性别因素(正确答案)

3.利用客户自身特点所隐含的风险因素，风险大小通过客户的基本身份信息及其真实性、准确性和完整性来衡量属于（） [单选题] *

A.客户身份风险因素 B.客户地域风险因素

C.客户行业风险因素

D.客户交易风险因素(正确答案)

4.《金融机构客户身份识到和客户身份资料及交易记录保存管理办法》是由哪个机构制定的? （） [单选题] *

A.中国人民银行、银监会、证监会、保监会(正确答案)

B.中国人民银行

C.全国人大

D.司法机关

5.当前我国反洗钱的被监管主体是:（） [单选题] *

A.金融机构

B.特定非金融机构

C.金融机构和特定非金融机构(正确答案)

D.金融机构和非金融机构

6.反洗钱调查的基本原则不包括:（） [单选题] *

A.合法原则

B.合理原则

C.公开原则(正确答案)

D.效率原则

7.业务部门提交可疑交易报告后，应当对相关客户、账户及交易进行持续监测，仍不能排除洗钱、恐怖融资或其他犯罪活动嫌疑，且经分析认为可疑特征没有发生显著变化的，应当自上一次提交可疑交易报告之日起每（）个月提交一次接续报告。

[单选题] * A.1个月

B.3个月(正确答案)

反洗钱案例：

一、案例

案例一：上海罗某地下钱庄案

2006年4月，上海通过反洗钱机制发现线索并破获了新加坡人罗某从事地下钱庄洗钱活动的重大案件，该案是历年来上海地区破获的最大规模地下钱庄洗钱案件，是洗钱法施行后首例洗钱案.

1、基本案情

经查，罗某（新加坡籍）等人自2004年起受新加坡某汇款、钱币兑换公司（以下简称新加坡某汇兑公司）老板巫某的委派，前往上海开展跨境汇兑业务.罗某先后以本人以及李某、陈某、冯某、莫某等人名义分别在10多家商业银行开设银行账户。罗某等人作为派出人员在上海设立分支机构从事两地汇兑业务,根据新加坡某汇兑公司的业务指令,利用各商业银行的网络银行、电话银行、通存通兑等方式，向新加坡汇款客户指定的账户支付人民币，或者收取国内需要向新加坡汇款客户的人民币，然后由新加坡某汇兑公司在境外收付相应外币。2005年起，新加坡某汇兑公司又在苏州、东莞两地先后设立类似机构，客户涉及全国31个省(自治区、直辖市),主要集中于上海、广东、福建等地。2004年至2006年4月案发，该地下钱庄在上海、苏州两地交易金额达到53。54亿元。2006年4、5月,上海警方以涉嫌非法经营罪对罗某、李某、冯某以及莫某等四人实施抓捕并刑事拘留，冻结人民币账户56个，冻结资金690余万元。2006年11月1日，该案侦查终结.2007年5月18日,上海市检察院一分院以非法经营罪对罗某等人提起公诉.6月15日,上海市第一中级人民法院对此案进行一审公开审理，8月6日，一审判决主犯罗某犯非法经营罪，判处有期徒刑十四年，并处没收个人财产人民币二百万元，驱逐出境。莫某、李某和陈某根据情节轻重分别判处有期徒刑十四年、十三年和九年,并处没收财产和驱逐出境。四名罪犯均向上海市高级人民法院提起上诉，2007年10月15日，上海市高级人民法院终审维持原判。

2、反洗钱调查过程

（一)、可疑交易的收集与归纳

反洗钱案例四

揭秘中国贪官文化产业洗钱6大手法

在近几年调查的受贿案件中，古董字画等已经超过房产排名第一，成为涉案金额最高的贿赂工具。

一些官员的清雅爱好成了埋葬官员大好前程的坟墓。在近几年调查的受贿案件中，古董字画等已经超过房产排名第一，成为涉案金额最高的贿赂工具。落马的安徽原副省长倪发科案，起受贿总额近八成为玉石。铁道部部长刘志军也被坐实收受字画、玉石等物品近200件，价值1300余万元。在更早的文强案、沈阳市原市长慕绥新、河北省国税局局长李真等案件中也充斥着大量古玩字画。甚至在海峡对岸，陈水扁之妻吴淑珍，也透过海外珠宝玉石买卖进行大规模洗钱。

有分析称，贪官巨额资金的“洗白”需求甚至助推了文艺收藏市场的繁荣。而这不仅仅是文艺收藏市场。以下我们来梳理官员利用文化产业洗钱的6大手法：

1、利用文艺收藏爱好进行“雅贿”

“玉石满足了我对它现实价值的贪欲感和对收藏价值的期盼。好的玉石玉器资源稀缺，不可再生，物以稀为贵，给后代留些有价值、有文化艺术品位的优秀作品和财富，远比留其他钱财更安全，也更有价值和意义。”倪发科自我解剖时曾如是说。

在慕绥新案件的受贿数额中，各种用玉石雕琢的龙、凤、马、麒麟等收藏品几乎塞满了其家中的一个屋子。李真案宣判后，其受贿所得的收藏品及珍贵物品拍卖会曾经轰动全国。其涉案物品共分九大类，包括金银制品74件、名人字画65幅、翡翠玉雕48件、工艺制品95件。其中价格最高的物品之一是一个翡翠摆件，起拍价高达19万元。

在文强案中，赃物展示会上展出了36件现代工艺品、9件文物和69幅字画。

2、利用艺术品拍卖洗钱赝品也能成为洗钱工具

中纪委剖析称，赝品也能成为洗钱工具。譬如行贿者首先将赝品通过不合法的鉴定渠道鉴定为真品后，送予受贿者。然后，行贿者再以受贿者名义将该赝品交给拍卖公司拍卖。另有受贿者将归其所有的赝品存放在某经销商处，有行贿者意图行贿时，受贿者或直接或间接地告知自己有收藏雅好，同时指定特定的经销商。行贿者从该经销商处高价买得赝品。 这样的情况下，中国的艺术品市场就出现了一些奇怪的现象。

可疑交易报告标准及其识别与案例

根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条的规定，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、政策性银行、信托投资公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告。

案例类型一

一、可疑交易标准

短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

二、可疑交易识别

1. 资金分散转入、集中转出是指10个工作日内从多个账户向一个账户转入资金后，又将与所转入资金累计金额大致相当的资金转向另一个账户；资金集中转入、分散转出是指10个工作日内向某一账户转入资金后，又在短期内分多次将与所转入资金金额大致相当的资金转往其他多个账户。

2.走访客户，查阅客户的开户资料文件、走访记录、客户财务报表和客户交易流水清单。

三、业务覆盖面 汇款（包括柜面汇款、自助银行业务、网上银行业务、票据交换）、国际结算。

四、案例参考

1.案情提要

2006年4月，根据某银行提供的可疑交易线索以及人民银行某分行的协助，公安机关以涉嫌非法经营对罗某、李某、冯某和莫某等人实施抓捕并予以刑事拘留，冻结56个人民币账户，冻结资金690余万元人民币，查获大量银行存折（卡），交易凭证、账册及印章等书证、物证。

经查，罗某等人2005年在某银行开立个人账户，之后频繁发生交易，常以现金本票、电话银行、网络银行、通存通兑或邮政汇款等方式，将一笔或多笔较大资金转入账户，随后又分散转往全国各地的多名收款人。为躲避银行关注，罗某还有意将交易分散在银行多个网点多名柜员处进行。

同时罗某还以李某、陈某、冯某、莫某等人名义在多家银行开立账户，开展汇款业务和跨境汇兑业务。主要是通过收取国内需要向X国汇款客户的人民币，或向境外汇款客户指定账户支付人民币，然后在境外收付相应的外币。罗某等人作为境外H公司外派人员在内地从事两地平衡的汇兑业务。

通过央行反洗钱部门的调查，犯罪嫌疑人罗某，X国籍，涉嫌开设地下钱庄，涉嫌洗钱金额超过50亿元。