债务融资工具募集资金用途管理规程
1.引言
债务融资工具（Debt financing instruments）是指企业通过债券、贷款等融资方式从外部获取资金的一种金融工具。而债务融资工
具募集资金用途管理规程则是指企业针对债务融资工具募集的资金进
行的管理规范。
2.资金用途管理规程的必要性
随着现代金融市场的发展，债务融资工具越来越成为企业融资的
主要方式之一。而企业如何合理地利用从债务融资工具中募集的资金，不仅关乎企业经营的长期稳定性，也关系到社会对企业的信任度。因此，制定一套完善的资金用途管理规程显得尤为必要。
3.资金用途管理规程的内容
一般来说，资金用途管理规程应该包括以下几个方面的内容。
3.1 资金用途的明确
首先，企业应该在债务融资工具的募集说明书中详细阐明资金用途，如何使用这笔资金，使用的范围、目的等。并且在使用资金时，
应该严格按照募集说明书中的规定执行，避免占用资金用途外的其他
用途。
3.2 资金监管
其次，对于从债务融资工具中募集的资金，企业应该建立严格的资金监管或专项账户，将募集的资金与企业的其他资金相互隔离。并且，应该及时做好资金的记录与上报。
3.3 资金风险管理
债务融资工具中涉及到的风险也同样需要被考虑。这类风险包括市场风险、信用风险和利率风险等。企业应该充分了解和评估这些风险，并采取相应的风险管理措施，如加强资金运作风险控制、加强信用风险控制等。
4.结论
因此，随着债务融资工具的广泛使用，对企业在债务融资中筹集到的资金进行管理变得至关重要。遵照资金用途管理规程，可以保证这笔资金的合理使用和充分发挥效益，减少企业风险，增强市场的信任度，有助于企业的健康稳定发展。
银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集资金用途 管理规程 第一章总则 第一条为规范银行间债券市场非金融企业债务融资工具的募集资金用 途管理，促进市场稳定发展，优化资源配置，保护投资者权益，根据《公 司法》、《证券法》等法律法规，制定本规程。 第二条在本规程中，“非金融企业债务融资工具”指的是非金融类企 业通过在银行间债券市场发行的债务融资工具。 第三条非金融企业债务融资工具的募集资金应合法合规，用途合理， 用于企业经营发展和资本运营活动，不得用于违法违规活动。 第四条非金融企业债务融资工具的发行人应当明确募集资金的用途， 并承担相应的责任和义务。 第五条非金融企业债务融资工具的募集资金用途管理应遵循公平、公正、透明的原则，确保募集资金的合理有效运用。 第二章募集资金用途管理 第六条非金融企业债务融资工具的募集资金应具体用于以下用途： （一）企业经营发展的资金需求，包括但不限于产品研发、设备更新、生产扩张、市场推广等； （二）企业资本运营活动的资金需求，包括但不限于股权投资、并购 重组、商誉收购等； （三）偿还本金和支付利息的资金需求；
（四）其他经有关主管部门批准的合法用途。 第七条非金融企业债务融资工具的发行人应当明确募集资金的具体用途，并在募集说明书、发行人报告、年度报告等相关文件中进行披露。 第八条非金融企业债务融资工具的募集资金不得用于以下用途： （一）开展证券交易和金融衍生品交易； （二）购买自有股票或其他金融资产； （三）提供贷款或担保给关联方； （四）用于违法违规活动； （五）用于其他主管部门禁止的用途。 第三章监督管理 第九条非金融企业债务融资工具的发行人应建立健全内部控制制度，确保募集资金用途的合理有效运用。 第十条非金融企业债务融资工具的发行人应及时披露有关募集资金用途的信息，接受监管部门的监督和检查。 第十一条发行人不得挪用募集资金，应按照募集资金用途的需要进行合理划拨和运用，不得以任何形式滥用、挪作他用。 第十二条监管部门应加强对募集资金用途的监督和检查，对违规行为及时采取相应的监管措施，并进行公开曝光。 第四章法律责任
募集资金管理办法 一、引言 募集资金是一个组织在实施项目或运营业务时所需的经费来源之一。为了保证募集资金的有效管理和使用，本文档旨在明确募集资金的管理办法，并提供相关的规定和指导，以确保资金的合理运用和风险的控制。 二、资金募集方式 本部分详细说明了可采用的不同资金募集方式，包括但不限于以下几种： 1.捐赠：通过向个人或组织直接募集款项或物品。 2.资助：寻求提供经济援助的组织或个人。 3.股权融资：出售股票或股权给投资者，以换取资金 或资源支持。 4.债务融资：通过发行债券或贷款向金融机构或投资 者借款。 5.众筹：通过网络平台向大众募集资金。 6.放款：向有需求的个人或组织提供贷款。 三、资金募集流程 资金募集流程是指从提出募集需求到最终资金到位的一系列步骤和程序。以下是资金募集流程的一般步骤： 1.确定募集需求：明确项目或业务的资金需求，并详 细列出所需经费的用途和规模。 2.设定募集目标：制定募集资金的具体目标和计划， 并确定募集的时间周期。
3.制定募集计划：制定募集资金的详细计划，包括资 金募集方式、招募的志愿者或团队、募集资金的宣传策略等。 4.实施资金募集：按照计划进行资金募集活动，包括 开展宣传、寻求合作伙伴、向投资者或潜在捐赠者发送募集信件等。 5.资金到位及管理：根据募集计划所得的资金进行管 理，确保按照规定用于项目或业务的实施，并进行资金的跟踪和反馈。 四、资金使用管理 本部分详细说明了资金使用的管理规定，旨在确保资金的合理使用和监督。 1.资金使用计划：在资金到位后，需制定详细的资金 使用计划，明确资金的用途、时间和金额等。 2.资金支付流程：制定规范的资金支付流程，明确支 付人员、支付方式和支付条件，并建立相应的审批制度。 3.资金使用记录：建立完善的资金使用台账，记录资 金使用的事项、金额和目的等，确保资金的追踪和监督。 4.资金使用审计：对资金使用过程进行定期审计，以 确保资金的合规性和有效性。 五、风险管理 资金募集和使用过程中存在着一定的风险，为了控制和降低风险，本部分提供了一些常见的风险管理措施： 1.风险评估与监控：制定风险评估和监控机制，及时 发现和应对潜在的风险。 2.资金流程控制：建立完善的资金流程控制机制，确 保资金的流转过程透明和有效。
债务融资工具募集资金用途管理规程 1.引言 债务融资工具（Debt financing instruments）是指企业通过债券、贷款等融资方式从外部获取资金的一种金融工具。而债务融资工 具募集资金用途管理规程则是指企业针对债务融资工具募集的资金进 行的管理规范。 2.资金用途管理规程的必要性 随着现代金融市场的发展，债务融资工具越来越成为企业融资的 主要方式之一。而企业如何合理地利用从债务融资工具中募集的资金，不仅关乎企业经营的长期稳定性，也关系到社会对企业的信任度。因此，制定一套完善的资金用途管理规程显得尤为必要。 3.资金用途管理规程的内容 一般来说，资金用途管理规程应该包括以下几个方面的内容。 3.1 资金用途的明确 首先，企业应该在债务融资工具的募集说明书中详细阐明资金用途，如何使用这笔资金，使用的范围、目的等。并且在使用资金时， 应该严格按照募集说明书中的规定执行，避免占用资金用途外的其他 用途。
3.2 资金监管 其次，对于从债务融资工具中募集的资金，企业应该建立严格的资金监管或专项账户，将募集的资金与企业的其他资金相互隔离。并且，应该及时做好资金的记录与上报。 3.3 资金风险管理 债务融资工具中涉及到的风险也同样需要被考虑。这类风险包括市场风险、信用风险和利率风险等。企业应该充分了解和评估这些风险，并采取相应的风险管理措施，如加强资金运作风险控制、加强信用风险控制等。 4.结论 因此，随着债务融资工具的广泛使用，对企业在债务融资中筹集到的资金进行管理变得至关重要。遵照资金用途管理规程，可以保证这笔资金的合理使用和充分发挥效益，减少企业风险，增强市场的信任度，有助于企业的健康稳定发展。
银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法 第一条为进一步完善银行间债券市场管理，促进非金融企业直接债务融资发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》及相关法律、行政法规，制定本办法。 第二条本办法所称非金融企业债务融资工具(以下简称债务融资工具)，是指具有法人资格的非金融企业(以下简称企业)在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。 第三条债务融资工具发行与交易应遵循诚信、自律原则。 第四条企业发行债务融资工具应在中国银行间市场交易商协会(以下简称交易商协会)注册。 第五条债务融资工具在中央国债登记结算有限责任公司(以下简称中央结算公司)登记、托管、结算。 第六条全国银行间同业拆借中心(以下简称同业拆借中心)为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务。 第七条企业发行债务融资工具应在银行间债券市场披露信息。信息披露应遵循诚实信用原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第八条企业发行债务融资工具应由金融机构承销。企业可自主选择主承销商。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。 第九条企业发行债务融资工具应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。 第十条为债务融资工具提供服务的承销机构、信用评级机构、注册会计师、律师等专业机构和人员应勤勉尽责，严格遵守执业规范和职业道德，按规定和约定履行义务。 上述专业机构和人员所出具的文件含有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的，应当就其负有责任的部分承担相应的法律责任。 第十一条债务融资工具发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定，任何商业机构不得以欺诈、操纵市场等行为获取不正当利益。 第十二条债务融资工具投资者应自行判断和承担投资风险。 第十三条交易商协会依据本办法及中国人民银行相关规定对债务融资工具的发行与交易实施自律管理。交易商协会应根据本办法制定相关自律管理规则，并报中国人民银行备案。 第十四条同业拆借中心负责债务融资工具交易的日常监测，每月汇总债务融资工具交易情况向交易商协会报送。 第十五条中央结算公司负责债务融资工具登记、托管、结算的日常监测，每月汇总债务融资工具发行、登记、托管、结算、兑付等情况向交易商协会报送。 第十六条交易商协会应每月向中国人民银行报告债务融资工具注册汇总情况、自律管理工作情况、市场运行情况及自律管理规则执行情况。 第十七条交易商协会对违反自律管理规则的机构和人员，可采取警告、诫勉谈话、公开谴责等措施进行处理。 第十八条中国人民银行依法对交易商协会、同业拆借中心和中央结算公司进行监督管理。 交易商协会、同业拆借中心和中央结算公司应按照中国人民银行的要求，及时向中国人民银行报送与债务融资工具发行和交易等有关的信息。 第十九条对违反本办法规定的机构和人员，中国人民银行可依照《中华人民共和国中
公司债券募集资金使用管理制度 公司债券募集资金使用管理制度 在现代社会中，公司债券作为一种重要的融资工具，被广泛应用于各 大企业的资金筹集过程中。然而，公司债券募集的资金使用管理制度，则显得尤为重要。一个良好的资金使用管理制度不仅可以保障投资者 的利益，还可以为企业持续发展提供重要保障。本文将从深度和广度 两个方面对公司债券募集资金使用管理制度进行全面评估，并结合个 人观点和理解进行详细探讨。 1. 公司债券募集资金使用管理制度的重要性 公司债券作为企业融资的一种方式，可以为企业提供稳定的资金来源。然而，这些资金的使用必须受到一定的约束和监管，以确保资金的合 理使用和投资者的利益。公司债券募集资金使用管理制度的建立和健 全对于企业和投资者来说都至关重要。 2. 公司债券募集资金使用管理制度的构建 为了建立一套完善的公司债券募集资金使用管理制度，企业需要从以 下几个方面进行考虑和构建。 2.1 透明度和信息披露
企业应当建立完善的信息披露制度，及时向投资者公布募集资金的使用情况，并确保信息的真实、准确和完整。这样可以增强投资者对企业的信任，提升公司的声誉和信用度，有利于未来的融资。 2.2 风险控制 在资金使用过程中，企业需要建立一套科学的风险管理体系，对各类风险进行全面评估和管控。企业还需建立风险预警机制，一旦发现风险信号，能够及时采取有效措施进行处置。 2.3 专门管理机构 企业应当设立专门的资金管理机构，对募集到的资金进行专门管理和监督。这样可以有效避免资金被挪用或滥用，确保资金的合理使用。 3. 公司债券募集资金使用管理制度的实施 一个好的制度如何在实际操作中得到贯彻执行，同样至关重要。 3.1 内部控制 企业需要建立健全的内部控制体系，明确各个岗位的职责和权限，避免权力过分集中而导致的内部控制失灵。 3.2 外部监督 除了企业自身的监督，外部监督同样必不可少。监管部门和第三方监督机构应当对企业的资金使用进行全方位的监督，确保各项制度得到
非金融企业债务融资工具簿记建档发行工作规程 一、前言 近年来，我国经济发展迅猛，各类企业规模不断扩大，资金需求也随 之增加。而债务融资工具作为一种重要的融资方式，得到了众多企业 的青睐。为规范非金融企业债务融资工具的簿记建档发行工作，保护 投资者利益，提高金融市场的透明度和规范化程度，特制定本规程。二、适用范围 本规程适用于非金融企业债务融资工具的建档、发行和簿记工作。非 金融企业指的是各类生产企业、服务企业等非金融机构。 三、建档工作程序 1. 企业需提供完整的债务融资工具建档材料，包括但不限于公司基本 情况、债务融资工具发行方案、募集说明书、评级报告等。 2. 建档材料应经过验证和审定，确保内容真实、准确。 3. 完成建档工作后，企业应将相关材料报送银行或证券机构进行备案。 四、发行工作程序
1. 发行前，企业需确保建档工作已经完成并通过备案。 2. 发行工作应严格遵守相关法律法规，确保合规性。 3. 完成发行后，企业应及时将相关信息披露给投资者和监管机构。 五、簿记工作程序 1. 对已发行的债务融资工具，企业应建立健全的簿记制度，并按照相 关规定进行簿记。 2. 簿记工作应准确、及时，确保信息的真实性和完整性。 3. 对于到期的债务融资工具，企业应按时偿还本金和支付利息。 六、其他规定 1. 非金融企业在债务融资工具的发行和管理过程中，应积极配合监管 部门的监督检查工作。 2. 非金融企业应建立健全的风险管理制度，及时发现和应对各类风险。 3. 非金融企业应加强信息披露工作，保障投资者的知情权。 七、结语 非金融企业债务融资工具的簿记建档发行工作规程，旨在规范非金融 企业的债务融资行为，保护投资者的合法权益，促进金融市场健康稳 定发展。希望各企业严格按照本规程执行，共同维护金融市场的良好
证券公司债务融资工具管理暂行规定(征求意见稿) 证券公司债务融资工具管理暂行规定 (征求意见稿） 第一条为规范证券公司债务融资工具发行与交易行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律、行政法规和中国证监会有关规定，制定本规定。 第二条本办法所称证券公司债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）包括证券公司债券、次级债和收益凭证等。 证券公司债券是指证券公司依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的有价证券. 次级债是指证券公司向股东或机构投资者发行或借入的次级债券和次级债务. 证券公司发行公司债券、次级债，应当符合中国证监会有关公司债券、次级债发行管理的规定。 收益凭证是指证券公司依照本办法发行,约定本金和收益的偿付与特定标的相关联的有价证券。特定标的包括但不限于货币利率，基础商品、证券的价格,或者指数。 第三条证券公司公开发行债务融资工具,应当经中国证监会批准。中国证监会应当自受理申请之日起20个工作日内做出行政许可决定。 证券公司非公开发行债务融资工具，应当在发行完毕后5个工作日内报中国证券业协会实施备案管理.法律、行政法规和中国证监会另有规定的，从其规定. 第四条债务融资工具经中国证监会批准，或者经中国证券业协会备案，不表明中国证监会或中国证券业协会对债务融资工具的投资价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。 第五条债务融资工具可以在证券交易所、证券公司柜台、机构间报价与转让系统以及中国证监会认可的其他场所发行、转让。
第六条证券公司非公开发行债务融资工具，应当向合格投资者发行、转让,投资者不得超过二百人。 合格投资者标准由中国证券业协会另行制定.法律、行政法规和中国证监会另有规定的，从其规定。 第七条证券公司发行收益凭证，应当符合下列条件： （一）最近12个月风险控制指标持续符合要求; （二）募集资金有合法用途; （三）以现金或者中国证监会认可的其他形式募集； （四）中国证监会规定的其他审慎性条件。 第八条证券公司发行收益凭证，应当在募集说明书或者认购协议中明确约定下列事项： (一）金额、期限和偿付安排； （二）利率及其确定方式,特定标的及其关联方式; （三）募集资金用途； （四)信息披露内容和方式； （五)违约责任及争议解决机制； （六）中国证监会规定或者合同约定的其他事项。 第九条证券公司债券、次级债的期限，应当符合法律、行政法规和中国证监会有关规定。收益凭证的期限，可以由证券公司与投资者自行约定。 第十条证券公司债务融资工具可以由中国证监会认可的承销机构承销，也可以由证券公司自行销售.法律、行政法规和中国证监会另有规定的，从其规定.
募集资金使用管理办法 一、背景 近年来，随着资本市场的发展，企业融资需求日益增加。为了规范企业募集资金的使用，提高资金运营的效率和透明度，特制定本《募集资金使用管理办法》。 二、目的 本办法的目的在于确保募集资金的安全使用，保护投资者的权益，提高资金使用的效益，促进企业的持续发展。 三、使用范围 本办法适用于所有通过公开市场、非公开市场等方式募集资金的企业。 四、资金使用原则 1. 合法合规：企业应遵守相关法律法规，采取合法合规的方式进行资金使用。 2. 专款专用：募集资金应严格按照用途规定使用，不得挪作他用。 3. 风险控制：企业应建立健全风险控制机制，严格控制募集资金的风险。 4. 经济有效：企业应根据实际资金需求进行合理配置，确保资金的经济有效性。
5. 信息公开：企业应及时、准确地向投资者和相关监管机构公开募 集资金的使用情况。 五、募集资金使用程序 1. 资金申请： 企业在资金需求出现时，应根据实际情况填写资金申请书，明确 申请金额、用途等相关信息。 2. 资金审批： 企业内部设立资金审批委员会，负责审核资金申请书，并根据企 业的内部管理规定进行审批决策。 3. 资金拨付： 审批通过后，财务部门根据资金需求情况进行拨付，并将资金用 途及拨付情况记录在案。 4. 资金监管： 企业应建立完善的资金监管制度，将实际使用情况与资金申请书 进行核对，并进行定期或不定期的内部审计。 六、募集资金使用报告 1. 内部报告： 企业应定期向内部管理层报告募集资金使用情况，包括资金用途、拨付情况、账务处理等。
2. 外部披露： 企业应按照相关规定，向投资者和监管机构及时、准确地披露募集资金使用情况，包括资金用途、使用金额、效益等相关信息。 七、违规处罚 对于违反本办法规定的企业，相关监管机构将依法进行处罚，并要求企业进行整改。对于情节严重的，还可能面临包括罚款、停业整顿等严厉处罚措施。 八、附则 本办法自发布之日起执行，企业应按照本办法进行资金使用管理。如有其他相关规定与本办法有冲突的，以本办法为准。 以上即为《募集资金使用管理办法》的内容要点，通过严格实施本办法，可有效规范企业募集资金的使用，保护投资者的利益，促进企业的健康发展。企业应高度重视，并建立相应的内部管理制度，确保募集资金的安全与合理使用。
公司债务融资管理办法 第一章总则 第一条为加强股份公司融资业务管理，规范债务融资行为，发挥融资集中管理优势，维护整体资金链条安全稳定，保障企业生产经营发展，有效防范财务风险和降低财务费用,根据中国银监会相关法规、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业内部控制应用指引第6号-资金活动》和《xx公司公司章程》等内部规章，结合实际情况，制定本办法。 第二条本办法所称债务融资是指符合中国《企业会计准则》规定，在融资活动结束后增加企业带息负债的行为，包括不限于与银行或非银行金融机构开展的借款、融资性租赁、资产证券化、信托计划、保险债权、附追索权的应收账款保理、票据贴现等间接债务融资，发行公司债券、企业债券、境外债券（以下简称债券）和中期票据、短期融资券、超短期融资券、私募债券（以下简称债务融资工具）等直接债务融资，以及内部资金调剂等。 第三条本办法所称的债务融资管理是指对债务融资的预算控制、论证、决策、执行、分析及日常监管等行为的总称。除本办法特别规定外，债务融资中的内部资金调剂按照股份公司资金调剂管理的有关规定执行。 第四条股份公司债务融资管理贯彻“预算控制、集中审批、分级实施、强化监管”的原则。 第五条本办法适用于股份公司总部和所属全资或控股子公司、经授权可以实施融资的其他非法人实体等各级企业（以下简称各单位）在境内、外开展的债务融资活动。
第二章管理机构与职责 .第六条依据各单位公司章程和法人治理议事规则，股东大会（或股东会）、董事会和总裁办公会（或总经理办公会）对债务融资行为行使决策权。非法人实体开展债务融资的，应视同授权单位融资履行决策程序。 第七条股份公司资本运营部为债务融资管理的主责部门，具体行使以下职权： 1.制定股份公司整体融资管理政策； 2.拟定股份公司整体年度融资预算方案； 3.负责股份公司整体融资预算执行监控，开展对各级企业融资业务的日常审批； 4.负责实施股份公司总部融资； 5.代管股份公司资金中心各项业务职能。 第八条各级企业应指定专门的业务部门，依据股份公司全面预算和债务融资管理政策，结合企业实际情况，开展各项债务融资管理工作。原则上，除上市公司和投资类（包括不限于BT、BOT.房地产、资源开发）项目公司等需要独立融资以满足监管政策要求或隔离风险的，三级及以下企业不允许独立对外融资，确有实际情况需要对外融资的，应根据本办法有关集中审批的规定履行报批程序。 第三章预算管理及控制 第九条年度融资预算的编制应遵循“下管一级、分级编制、上下结合、逐级汇总”的原则，按照股份公司全面预算管理的相
银行股份有限公司 非金融企业债务融资工具承销业务管理办法 第一章总则 第一条为推动本行非金融企业债务融资工具发行承销业务的开展，规范本行非金融企业债务融资工具的发行承销业务行为，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册工作规程》等相关规则、指引等文件，制定本办法。 第二条本办法所称非金融企业债务融资工具，是指具有法人资格的非金融企业（以下简称“企业”）在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。债务融资工具的注册机构为交易商协会，具体品种包括但不限于：（一）短期融资券（英文缩写“CP”），是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具。 （二）超短期融资券（英文缩写“SCP”），是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期融资券。 （三）中期票据（英文缩写“MTN”），是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。 （四）中小企业集合票据（英文缩写“SMECN”），是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。 （五）非公开定向债务融资工具（英文缩写“PPN”），是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场向特定机构投资人发行的，并在特定机构投资人范围内流通转让的债务融资工具。
XX股份有限公司 债务融资工具信息披露事务管理制度 第一章总则 第一条为建立健全XX股份有限公司〈以下简称“本公司”或“公司"）的信息披露事务管理制度，提高公司信息披露管理水平和信息披露质量，促进公司依法规范运行，保护投资者的合法权益，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令【2008】第1号）、《公司信用类债券信息披露管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会"）颁布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则（2021版）》要求，特制定本债务融资工具信息披露事务管理制度（“本制度”）。 第二条本公司按照《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》的规定建立健全信息披露事务管理制度，真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第三条本制度由本公司董事会负责制订，并保证制度的有效实施。第二章信息披露事务管理部门、负责人和职责 第四条公司信息披露事务由董事会统一领导和管理。公司董事长为银行间债券市场债务融资工具信息披露的第一责任人，财务负责人为直接责任人，财务运营部为公司银行间债券市场债务融资工具信息披露事务的日常管理部门。 第五条财务运营部承担如下职责：
（一）负责公司信息披露事务管理，准备交易商协会要求的信息披露文件，保证公司信息披露程序符合交易商协会的有关规则和要求； （二）负责牵头组织并起草、编制公司信息披露文件； （三）拟订并及时修订公司信息披露事务管理制度，接待来访，回答咨询，联系投资者，向投资者提供公司已披露信息的备查文件，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时； （四）负责公司重大信息的保密工作，制订保密措施，在内幕信息泄露时，应及时采取补救措施加以解释和澄清，同时按法定程序报告交易商协会并公告； （五）对履行信息披露的具体要求有疑问的，应及时向主承销商咨询； （六）负责保管公司信息披露文件。 第六条财务负责人为财务运营部负责人，职责为： （一）负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况； （二）负责办理公司信息对外公布等相关事宜，包括督促公司执行本制度、促使公司和相关信息披露义务人依法履行信息披露义务、办理定期报告和临时报告的披露工作； （三）负责与公司信息披露有关的保密工作，促使内幕信息知情人在有关信息正式披露前保守秘密，并在重大信息泄露时，及时采取补救措施；
鸿博股份有限公司 募集资金使用管理办法（修订稿） 第一章总则 第一条为进一步加强对公司公开募集资金行为的管理，规范公司对募集资金的使用，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条本办法所指的募集资金系指，公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条公司应当提高科学决策水平和管理能力，严格依照有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，对募集资金投资项目的可行性进行科学分析、审慎决策，着力提高公司盈利能力。 第四条公司董事会负责建立健全公司募集资金使用管理办法，并确保本办法的有效实施。 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促上市公司规范使用募集资金，自觉维护上市公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容上市公司擅自或变相改变募集资金用途。 募集资金投资项目通过公司的控股子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或控制的其他企业遵守本办法。 第五条保荐机构及其保荐代表人在持续督导期间应当对公司募集资金管理事项履行保荐职责，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关法律、法规、规范性文件和本办法的规定进行公司募集资金管理的持续督导工作。
XX股份有限公司 银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度 第一章总则 第一条为规范XX股份有限公司（以下简称“公司”）在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）颁布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（以下简称“《信息披露规则》”）及《XX股份有限公司章程》等有关规定，制订本制度。 第二条本制度适用于公司与本公司控股的子公司及其分公司。 第三条公司及其全体董事、监事及高级管理人员，应当保证所披露的信息真实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带法律责任。信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履行持续信息披露的义务。公司董事会秘书为公司信息披露事务负责人。 第四条内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。 第五条本制度所称“信息”是指：公司作为交易商协会的注册会员，在债务融资工具发行及存续期内，可能影响投资者判断投资价值
和投资风险或者公司发生可能影响其偿债能力的重大事项以及债务融资工具监管部门要求披露的信息。 “公开披露”是指公司及相关信息披露责任人按法律、行政法规、《信息披露规则》和其他有关规定，在交易商协会认可的媒体上公告信息。“存续期”是指债务融资工具发行登记完成直至付息兑付全部完成或发生债务融资工具债权债务关系终止的其他情形期间。 公司披露信息时，使用事实描述性语言，其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。 第六条信息披露文件采用中文文本。 第二章信息披露的内容及标准 第七条在公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存续期间，公司应依据本制度履行债务融资工具发行及存续期的信息披露义务。 第八条公司发行债务融资工具，应当根据相关规定在规定的时间内于发行前披露以下文件： （一）募集说明书； （二）信用评级报告； （三）受托管理协议； （四）法律意见书； （五）最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表； （六）交易商协会要求的其他文件。
银行非金融企业债务融资工具后续管理工作指引 第一章总则 第一条根据中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）有关规定，为加强我行非金融企业债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）后续管理工作，特制定本指引。 第二条本指引所指的后续管理是指在债务融资工具存续期内，通过各种有效方法对债务融资工具发行企业（以下简称“企业”）和提供信用增进服务的机构进行跟踪、检测、调查，及时准确地掌握其风险状况及偿债能力，持续督导其履行信息披露、还本付息等义务，以保护投资者权益的一系列工作。 第三条总行投资银行业务管理部（以下简称“总行投行部”）和负责项目管理的分行负责组织债务融资工具后续管理相关工作。 第二章后续管理 第四条在债务融资工具存续期内，分行主管投行业务的部门应设立后续管理岗负责债务融资工具的后续管理工作。分行后续管理岗及相关人员应协助企业和提供信用增进服务的机构建立和完善信息披露管理制度，督导企业与提供信用增进服务的机构真实、准确、完整地披露相关信息。 第五条总行投行部后续管理岗的职责为编制风险排查报告,持续督导企业履行信息披露、还本付息等义务,负责对企业和提供信用增进服务的机构进行动态监测，建立重点关注池,指导安排分行相关人员（包括分行后续管理岗人员以及客户经理等，以下同）结合宏观经济、金融政策和行业运行变化情况，对企业和提供信用增进服务机构的经营管理、财务状况，债务融资工具信息披露、募集资金使用情况、二级市场交易、公开市场信息等情况进行动态监测。 在动态监测过程中，对于可能影响企业偿债能力的重大事项，应督促其及时
披露；对于符合第六条要求的企业，应纳入重点关注池；对于偿债能力可能受到严重影响的企业，应进行压力测试。 第六条总行后续管理岗及分行相关人员通过动态监测，发现企业或提供信用增进服务的机构出现以下可能影响偿债能力能力情况的，应及时将企业纳入重点关注池： （一）主要经营、财务指标出现不利变化； （二）内部管理架构、高管人员出现重大变化； （三）主体或债项跟踪评级级别下降，或评级展望调至负面； （四）未按时披露财务信息或未及时披露重大事项； （五）未按约定使用募集资金； （六）监管部门或交易商协会要求应入池的其他情况。 总行后续管理岗及分行相关人员对重点关注池施行动态管理，对于池内企业，经风险排查确认其偿债能力不会受到不利影响的，应及时调整出池。各分行在池企业数量原则上应不少于存续期内企业数量的 20%。 第七条分行后续管理岗应对存续期内企业开展定期（每季度一次）和不定期的风险排查，查找风险点，评估风险程度及影响。风险排查主要包括：（一）行业运行情况； （二）企业经营管理和财务状况及主要风险点； （三）信息披露、募集资金使用情况； （四）提供信用增进服务机构的风险状况； （五）募集说明书风险提示中揭示的风险 （六）监管部门或交易商协会要求排查的其他内容。