巨力索具2019年财务状况报告

中国金属制品行业营业收入达3.68万亿元，创造利润1687.1亿元一、经营现状金属制品行业包括结构性金属制品制造、金属工具制造、集装箱及金属包装容器制造、不锈钢及类似日用金属制品制造等。

随着社会的进步和科技的发展，金属制品在工业、农业以及人们的生活各个领域的运用越来越广泛，也给社会创造越来越大的价值。

建国60多年以来，我国金属制品行业经历了一个从无到有、从小到大的艰难历程，已经成为世界金属制品大国。

2019年中国共有金属制品业企业24687个，较2018年增加了948个，同比增长4.0%。

《2021-2027年中国金属制品产业发展动态及投资前景预测报告》数据显示：2019年中国金属制品业总资产达29960.1亿元，较2018年增加了2303.1亿元；流动资产达18259.1亿元，较2018年增加了1754.2亿元。

2019年中国金属制品业应收账款为5783亿元，较2018年增加了547亿元；存货为4342亿元，较2018年增加了307亿元；产成品为1749亿元，较2018年增加了166亿元。

在中国金属制品业资产增长的同时，负债也在增加，2019年中国金属制品业负债达16745.8亿元，较2018年增加了1667.99亿元，同比增长11.1%。

2020年中国金属制品业营业收入达3.68万亿元，较2019年增加了0.03万亿元；营业成本达3.21万亿元，较2019年增加了0.05万亿元。

2019年中国金属制品业销售费用为801亿元，较2018年增加了39亿元；管理费用为1921亿元，较2018年增加了418亿元；财务费用为285亿元，较2018年减少了14亿元。

2020年中国金属制品业利润总额为1687.1亿元，较2018年减少了98.87亿元，同比减少5.5%。

二、市场竞争格局中国金属制品业上市企业主要有大金重工、巨力索具、英联股份、哈尔斯等。

2020年1-9月大金重工总资产为48.41亿元；巨力索具总资产为40.87亿元；英联股份总资产为17.73亿元；哈尔斯总资产为20.93亿元。

证券代码：002342证券简称：巨力索具公告编号：2020-001巨力索具股份有限公司2019年度业绩快报本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、2019年度主要财务数据和指标单位：万元注：表内数据为公司合并报表数据。

二、经营业绩和财务状况的简要说明（一）经营业绩说明1、报告期内，公司实现营业总收入196,523.19万元，较去年同期增长16.62%，营业成本155,371.93万元，较去年同期增长15.13%。

2、报告期内，公司实现营业利润2,139.06万元，较去年同期减少4.77%；利润总额2,080.74万元，较去年同期增长1.97%；实现归属于上市公司股东的净利润1,853.87万元，较去年同期增长4.05%。

公司业绩变化的主要原因有：报告期内，公司围绕制定的经营计划有序推进各项工作，积极加大市场开拓力度，主要经营业务保持稳定发展趋势，在巩固已有市场的基础上，丰富及优化产品结构，继续加强市场开拓，从而实现公司销售收入持续稳定的增长。

同时受人力成本上升，期间费用上升因素影响，营业利润有所下降。

（二）财务状况情况说明报告期末，公司财务状况良好。

报告期内，公司股本未发生增减；实现归属于上市公司股东的每股净资产2.53元，同比去年增长0.40%。

三、与前次业绩预计的差异说明本次业绩快报披露的经营业绩与公司在2019年第三季度报告中披露的对2019年度经营业绩的预计不存在重大差异。

四、备查文件1、经公司法定代表人杨建忠先生、主管会计工作的负责人付强先生、会计机构负责人李俊茹女士签字并盖章的比较式合并资产负债表和合并利润表；2、经公司内部审计负责人签字的《内部审计报告》。

巨⼒索具公司2019年财务分析研究报告巨⼒索具公司2019年财务分析研究报告CONTENTS⽬录CONTENTS⽬录 (1)前⾔ (1)⼀、巨⼒索具公司实现利润分析 (3)（⼀）.利润总额 (3)（⼆）.主营业务的盈利能⼒ (3)（三）.利润真实性判断 (4)（四）.利润总结分析 (4)⼆、巨⼒索具公司成本费⽤分析 (4)（⼀）.成本构成情况 (4)（⼆）.销售费⽤变化及合理性评价 (5)（三）.管理费⽤变化及合理性评价 (5)（四）.财务费⽤的合理性评价 (6)三、巨⼒索具公司资产结构分析 (6)（⼀）.资产构成基本情况 (6)（⼆）.流动资产构成特点 (7)（三）.资产增减变化 (8)（四）.总资产增减变化原因 (9)（五）.资产结构的合理性评价 (9)（六）.资产结构的变动情况 (9)四、巨⼒索具公司负债及权益结构分析 (10)（⼀）.负债及权益构成基本情况 (10)（⼆）.流动负债构成情况 (11)（三）.负债的增减变化 (11)（四）.负债增减变化原因 (12)（五）.权益的增减变化 (12)（六）.权益变化原因 (13)五、巨⼒索具公司偿债能⼒分析 (13)（⼀）.⽀付能⼒ (13)（⼆）.流动⽐率 (14)（三）.速动⽐率 (14)（四）.短期偿债能⼒变化情况 (15)（五）.短期付息能⼒ (15)（六）.长期付息能⼒ (15)（七）.负债经营可⾏性 (16)六、巨⼒索具公司盈利能⼒分析 (16)（⼀）.盈利能⼒基本情况 (16)（⼆）.内部资产的盈利能⼒ (17)（三）.对外投资盈利能⼒ (17)（四）.内外部盈利能⼒⽐较 (17)（五）.净资产收益率变化情况 (17)（六）.净资产收益率变化原因 (17)（七）.资产报酬率变化情况 (18)（⼋）.资产报酬率变化原因 (18)（九）.成本费⽤利润率变化情况 (18)（⼗）、成本费⽤利润率变化原因 (18)七、巨⼒索具公司营运能⼒分析 (19)（⼀）.存货周转天数 (19)（⼆）.存货周转变化原因 (19)（三）.应收账款周转天数 (19)（四）.应收账款周转变化原因 (19)（五）.应付账款周转天数 (20)（六）.应付账款周转变化原因 (20)（七）.现⾦周期 (20)（⼋）.营业周期 (20)（九）.营业周期结论 (21)（⼗）.流动资产周转天数 (21)（⼗⼀）.流动资产周转天数变化原因 (21)（⼗⼆）.总资产周转天数 (22)（⼗三）.总资产周转天数变化原因 (22)（⼗四）.固定资产周转天数 (22)（⼗五）.固定资产周转天数变化原因 (23)⼋、巨⼒索具公司发展能⼒分析 (23)（⼀）.可动⽤资⾦总额 (23)（⼆）.挖潜发展能⼒ (23)九、巨⼒索具公司经营协调分析 (24)（⼀）.投融资活动的协调情况 (24)（⼆）.营运资本变化情况 (24)（三）.经营协调性及现⾦⽀付能⼒ (25)（四）.营运资⾦需求的变化 (25)（五）.现⾦⽀付情况 (25)（六）.整体协调情况 (25)⼗、巨⼒索具公司经营风险分析 (26)（⼀）.经营风险 (26)（⼆）.财务风险 (26)⼗⼀、巨⼒索具公司现⾦流量分析 (27)（⼀）.现⾦流⼊结构分析 (27)（⼆）.现⾦流出结构分析 (28)（三）.现⾦流动的协调性评价 (29)（四）.现⾦流动的充⾜性评价 (29)（五）.现⾦流动的有效性评价 (30)（六）.⾃由现⾦流量分析 (31)⼗⼆、巨⼒索具公司杜邦分析 (32)（⼀）.资产净利率变化原因分析 (32)（⼆）.权益乘数变化原因分析 (32)（三）.净资产收益率变化原因分析 (32)声明 (33)前⾔巨⼒索具公司2019年营业收⼊为19.66亿元，与2018年的16.85亿元相⽐⼤幅增长，增长了16.66%。

巨力索具2019年财务分析综合报告巨力索具2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为2,132.11万元，与2018年的2,040.45万元相比有所增长，增长4.49%。

实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却有所下降，企业应注意在市场销售业绩迅速上升背后所隐藏的经营压力和风险。

二、成本费用分析2019年营业成本为155,348.87万元，与2018年的134,957.93万元相比有较大增长，增长15.11%。

2019年销售费用为18,559.32万元，与2018年的16,333.99万元相比有较大增长，增长13.62%。

2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2019年管理费用为9,218.99万元，与2018年的7,362.99万元相比有较大增长，增长25.21%。

2019年管理费用占营业收入的比例为4.69%，与2018年的4.37%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。

2019年财务费用为6,159.66万元，与2018年的5,346.61万元相比有较大增长，增长15.21%。

三、资产结构分析2019年企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。

因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。

四、偿债能力分析从支付能力来看，巨力索具2019年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，内部资料，妥善保管第1 页共3 页。

巨力索具股份有限公司JULI SLING CO.,LTD. 2019年第三季度报告2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人杨建忠、主管会计工作负责人付强及会计机构负责人(会计主管人员)李俊茹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用（一）资产负债表项目1、其他应收款期末余额较上年末增加5,236.90万元，增加140.82%，主要原因是报告期内销售业务投标、履约保证金增加，工程施工现场人员备用金增加所致；2、长期应付款期末余额较上年末增加4,495.35万元，增加449.53%，主要原因为期末融资租赁本金余额增加所致；（二）利润表项目1、税金及附加本期较上年同期增加987.80万元，增加130.66%，主要原因为期末依据应交增值税计提的城建税和教育费附加增加所致；2、资产减值损失本期较上年同期增加369.96万元，增加365.90%，主要原因为应收账款、其他应收账款增加对应计提坏帐准备增加所致；3、投资收益本期较上年同期减少27.05万元，减少521.91%，主要原因为报告期内被投资单位经营业绩亏损未实现收益所致；4、资产处置收益本期较上年同期增加76.60万元，增加66.57%，主要原因为本报告期内固定资产处置产生的损失减少所致；5、营业利润本期较上年同期增加704.52万元，增加56.55%，主要原因为报告期内业绩增加，签署的优质订单增加了企业的利润所致；6、营业外收入本期较上年同期减少760.53万元，减少87.42%，主要原因为上年同期有部分长期无法支付款项转入营业外收入，本报告期内未发生此情况所致；7、营业外支出本期较上年同期减少128.63万元，减少70.89%，主要原因为报告期内债务重组损失减少所致；（三）现金流量表项目1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,159.20万元，减少568.17%，主要原因是报告期内购买商品支付的现金及支付的其他与经营活动有关的现金增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,155.14万元，增加41.82%，主要原因是报告期内购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加20,508.49万元，增加86.65%，主要原因为报告期内取得银行借款较上期增加，同时偿还银行借款较上年减少所致；4、现金及现金等价物的净增加额较上年同期增加18,439.95万元，增加71.5%，其主要原因为报告期内取得借款收到的现金较上期增加所致；二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

巨力索具2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况巨力索具2020年一季度资产总额为409,503.04万元，其中流动资产为237,370.99万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的34.94%、29.61%和20.29%。

非流动资产为172,132.05万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的81.83%、8.43%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产409,503.04 100.00 395,168.88 100.00 410,845.28 100.00 流动资产237,370.99 57.97 220,088.16 55.69 227,424.03 55.36 长期投资11,046.47 2.70 11,128.88 2.82 9,584.34 2.33 固定资产140,855.76 34.40 134,041.05 33.92 145,180.59 35.34 其他20,229.82 4.94 29,910.79 7.57 28,656.33 6.972.流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的34.94%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产237,370.99 100.00 220,088.16 100.00 227,424.03 100.00 存货70,285.4 29.61 77,304.57 35.12 73,544.86 32.34 应收账款82,942.64 34.94 77,576.29 35.25 76,592.28 33.68 其他应收款0 0.00 0 0.00 6,608.98 2.91 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据7,670.09 3.23 6,826.71 3.10 7,013.27 3.08 货币资金48,159.13 20.29 29,610.87 13.45 38,098.77 16.75 其他28,313.73 11.93 28,769.71 13.07 25,565.86 11.243.资产的增减变化2020年一季度总资产为409,503.04万元，与2019年一季度的395,168.88万元相比有所增长，增长3.63%。

巨力索具2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为697.35万元，与2022年上半年的1,061.61万元相比有较大幅度下降，下降34.31%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2023年上半年营业利润为766.06万元，与2022年上半年的1,260.28万元相比有较大幅度下降，下降39.22%。

在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。

二、成本费用分析巨力索具2023年上半年成本费用总额为104,717.98万元，其中：营业成本为85,532.07万元，占成本总额的81.68%；销售费用为9,884.26万元，占成本总额的9.44%；管理费用为5,602.26万元，占成本总额的5.35%；财务费用为2,347.49万元，占成本总额的2.24%；营业税金及附加为1,103.53万元，占成本总额的1.05%；研发费用为248.37万元，占成本总额的0.24%。

2023年上半年销售费用为9,884.26万元，与2022年上半年的7,186.23万元相比有较大增长，增长37.54%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。

2023年上半年管理费用为5,602.26万元，与2022年上半年的5,031.75万元相比有较大增长，增长11.34%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为5.27%，与2022年上半年的4.91%相比变化不大。

企业经营业务的盈利水平有所下降，管理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。

三、资产结构分析巨力索具2023年上半年资产总额为478,117.87万元，其中流动资产为292,415.8万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的37.46%、26.12%和16.61%。

巨力索具股份有限公司2019年度财务决算报告一、2019年度公司财务报表的审计情况公司2019年度财务决算报表业经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了利安达审字【2020】第2149号无保留意见的审计报告。

二、2019年经营完成情况（一）主要经营指标单位：万元1、报告期内营业收入较上年同期增长16.66%，主要原因为公司风电类、工业机械类、工程类索具营业收入同期比增加所致。

2、经营活动现金净流量较上年度增长192.55%，主要原因为报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。

（二）主要财务指标每股经营活动现金净流量净额增加191.89%，主要原因为报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。

（三）主要报表指标（单位：万元）1、货币资金期末余额48,724.87万元，较期初增加26.35%，主要原因是由于报告期内货款回笼金额增加所致；2、应收票据期末余额为8,611.60万元，较期初增加14.21%，主要原因是本期期末未到期票据增加所致；3、预付账款期末余额10,999.75万元，较期初减少26.44%，主要原因是由于报告期末采购物资预付款较期初减少所致；4、其他应收账款期末余额5,949.96万元，较期初增加60%，主要原因是由于报告期内融资租赁保证金、客户保证金、备用金增加所致；5、其他流动资产期末余额为521.11万元，较期初减少31.05%，主要原因为报告期末预交所得税金额及待抵扣进项税额较上期减少所致；6、在建工程期末余额为2,538.87万元，较期初减少76.16%，主要原因为报告期内在建工程项目完工转固所致；7、其他非流动资产期末余额为505.69万元，较期初增加209.16%，其主要原因为报告期末预付工程及设备采购款增加所致；8、预收款项期末余额为9,575.62万元，较期初减少13.12%，其主要原因为报告期末工程类订单预收货款较期初减少所致；9、应付职工薪酬期末余额为3,306.60万元，较期初增加30.70%，其主要原因为报告期末2019年度的部分绩效工资暂未发放所致；10、应交税费期末余额为1,467.31万元，较期初增加454.48%，其主要原因为报告期末实现的应交增值税金额增加所致；11、一年内到期的非流动负债期末余额为4,612.51万元，较期初减少82.92%，其主要原因为期末未到期长期借款减少所致：12、长期应付款期末余额为4,263.31万元，较期初增加326.33%，其主要原因为报告期内新增海通恒信国际租赁股份有限公司、中航国际租赁有限公司融资租赁款所致：13、经营活动产生的现金净流量20,694.36万元，同比增加192.55%，主要原因为报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。