2017年决算分析报告
（辽宁省铁岭市银州区工人街道办事处）
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1．主要职能
贯彻执行国家税政方针、政策，现辖10个社区，主要职能是负责基层党建、社区建设、民政事业、司法调解，计生宣传、环境绿化等工作。
2．机构情况，工人街道办事处2016年度部门决算共包含本级决算和下属单位决算共1个：其中行政单位1家，事业单位0家。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本单位人员情况：去年在职48人，退休17人，共计65人。今年在职47人，退休17人，共计64人，有一人离职。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
（1）、以党建工作为核心，促进了各项工作正常运转。
（2）、以引资协税为主，街区经济实现了新突破，超额完成任务。
（3）、以服务居民为主，社区建设工作稳步推进。
（4）、以关注弱势群体为主，民生工程实现了新突破。
（5）、以环境整治为主，弃管楼包扶令人满意，环境整治效果显著。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
收入、支出年初预算安排情况，本单位年初预算数为3,172,230.84元，支出数为5,313,222.8元,包括工资福利支出,商品和服务支出,对个人和家庭补助支出,项目支出,基金支出。
与上年对比，年初预算数为3346742.24元, 支出数为4780499.94元，增减变动的原因是发放社区工作者两险补贴和环卫工人工资。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，本单位年初预算数为3,172,230.84元，决算数为5,313,222.8元，差额为2,140,991.96元
（2）差异原因分析。预算数为3,172,230.84元，决算数为5,313,222.8元，差额为2,140,991.96元。其中基本支出预算为3,172,230.84元，决算为3,946,119.52元，差额773,888.68元；项目决算为1,367,103.28元，差额为1,367,103.28元
差异的原因是：1、预算中不包含社区工作者两险补贴、环卫工人工资和医疗卫生与计划生育支出；2退休人员增加退休金，人员工资上调。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，本年收入为5,313,222.80元,财政拨款收入5,313,222.80元
（2）收入支出按部门所属单位分布情况。其中工资福利支出为2,709,181.74元，占支出总额的50.99%; 商品和
服务支出为1,523,845.72元，占支出总额的28.68%；对个人和家庭的补助为1,066,855.34元，占支出总额的20.08 %。其他资本性支出为13,340.00元，占支出总额0.25%的
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：“三公”经费支出情况：上年公务用车运行维护费12,395.00元，本年11,770.00元，比去年减少625.00元。
（2）会议费支出情况：上年为41,000.00元，今年为0元。（3）培训费支出情况：上年为0元，今年为38,950.00元。（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。财政拨款收入按照基本支出和项目支出、政府性基金,财政拨款5,313,222.80元、支出5,313,222.80元，收入、支出一致,无结余。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。无结转和结余
2．分单位结转和结余情况。无结转和结余
3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。无结转和结余
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。无
三、资产负债情况分析
（一）资产负债结构情况。
年末单位资产负债基本情况，本年总资产为1,015,392.19元，其中1、固定资产510,647.00元，2、负债504745.19元。
去年总资产为1,250,157.81元，其中1、固定资产510,647.00元，负债总额为739,510.81元。变动原因是返垃圾处理费提成和社区工作者两险补贴。
（二）资产负债对比分析。
年末单位资产负债率是49.71%，本年总资产为1,015,392.19元，负债504,745.19元。
去年单位资产负债率是59.15%，本年总资产为1,250,157.81元，负债739,510.81元。主要变化是付应付账款。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
