资金支付审批职责及操作流程

资金支付审批职责及操作流程

为明确oa资金支付审批流程各节点负责人的职责，加强支付控制和审核，按规定的流程进行有序的审批、支付工作，特规定如下：

一、各节点负责人职责

1、公司专职资金申请人员：

（1）收到劳务承包人的“工程劳务付款申请及收据”审核各要素是否填写齐全、签字是否是合同签订人。（重点）

（2）其他部门提出的其他审核要件。

2、部门主管审核

（1）审核是否已与申请人签订了劳务合同（重点）

（2）审核预留的利润、税金是否正确

3、财务主管、财务审核

（1）审核是否有合同

（2）审核预留的利润、税金及其他应扣项是否正确及时扣除（重点）

（3）其他要件资料是否齐全

4、出纳

（1）审核是否已收到款，未到的一律不批且不得支付。（重点）

5、单位领导

（1）全面知会、批示意见。（重点）

二、操作流程

劳务承包人发送“工程劳务付款申请及收据”表----公司专职资金申请人员审核----交给出纳审核----财务审核----

公司专职资金申请人员办理oa资金支付审批流程----付款

工程劳务付款申请及收据