资产负债表

序号项目金额

1支付给职工的工资、奖金及各项津贴

养老保险金

医疗保险金

失业保险费

住房公积金

劳动保护费

支付给职工的其他福利费

支付给职工以及为职工支付的现金合计-增值税税率2主营业务收入（17％增值税部分）17%

主营业务收入（13％增值税部分）13%

主营业务收入（6％增值税部分）6%

主营业务收入（4％增值税部分）4%

非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)

销项税额合计-

主营业务成本（17％增值税部分）17%

主营业务成本（13％增值税部分）13%

小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)

非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)主营业务成本合计与利润表不符！

存货增加额（17％部分）17%

存货增加额（13％部分）13%

小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额与资产负债表不符！

进项税额合计-

应交增值税-

在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金-

所得税25%

管理费用中列支的税金

未通过“应交税金”科目核算的其他税金

支付的各项税费合计-

3收到的税费返还合计-

　出口退税

　增值税返回

　所得税返回

　财政扶持补贴

　其他税收返回4分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计-

　分配股利所支付的现金

　分配利润所支付的现金

　利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)

减：应收票据贴现利息支出

　非经营性利息净支出-

5计提的资产减值准备合计-计提比例

　坏帐准备0.50%

　短期投资跌价准备

　存货跌价准备

　长期投资减值准备

　固定资产减值准备-

　无形资产减值准备

　在建工程减值准备

　委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)

10收到投资分红或利润11处置固定资产和无形资产收回的现金净额

处置其他长期资产收回的现金净额编制现金流量表所需表外数据录入

含其他行业主营业务收入主营业务收入合计与利润表不符！处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计-

期末余额年初余额

20102009

RMB ‘000RMB’ 000

流动资产：Current Assets

现金 Cash (and cash

equivalent)

交易性金融资产(短期投资)

Marketable securities (short-

term investments)

应收票据 Bills receivables

应收账款 Accounts

receivables (trade

receivables) (A/R)

减：坏账准备 Less: Bad

debt provisions

应收账款净额 Accounts

receivables, net资 产 Assets资产负债Balance Sh

编制单位: (Company Name) At December of 2010 年 月 日 单位: (Unit)

预付账款 Prepaid expenses

(prepayments)

其他应收款 Other

receivables

存货 Inventories

其他流动资产 Other current

assets

非流动资产: Non-current Assets

可供出售金融资产 Available-for-

sale securities

持有至到期投资 Hold-to-maturity

securities

长期应收款 Long term receivables

长期股权投资 Long term

investments

投资性房地产 Investment

properties

固定资产原值 Fixed assets,

gross流动资产合计 Total

Current Assets减：累计折旧 Less:

Accumulated

depreciation

固定资产净值 Fixed assets,

net

固定资产清理 Fixed assets

for disposal

在建工程 Construction in

progress (CIP)

无形资产 Intangible assets

编制单位：2018年12月资产行次期末数年初数项目行次流动资产：流动负债：　货币资金1　短期借款31　短期投资2　应付票据32　应收票据3　应付账款33　应收账款4　预收账款34　预付账款5　应付职工薪酬35　应收股利6　应交税费36 应收利息7　应付利息37 其他应收款8　应付利润38 存货9　其他应付款39 其中：原材料10　其他流动负债40 在产品11 流动负债合计41 库存商品12非流动负债： 周转材料13　长期借款42 其他流动资产14　长期应付款43 流动资产合计15 延期收益44非流动资产： 其他非流动负债45　长期债权投资16 非流动负债合计46　长期股权投资17 负 债 合 计47 固定资产原价18 减：累计折旧19 固定资产账面价值20 在建工程21 工程物资22　固定资产清理23 生产性生物资产24所有者权益（或股东权益） 无形资产25 实收资本（或股本）48 开发支出26　资本公积49　长期待摊费用27　盈余公积50 其他非流动资产28　未分配利润51 非流动资产合计29所有者权益（或股东权益）合计52 资 产 总 计30负债及所有者权益（或股东权益）总计53单位负责人：财会负责人：复核：资 产 负 债 表期末数年初数

制表：会小企01表单位：元

负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债：　货币资金1　短期借款68　短期投资2　应付票据69　应收票据3　应付账款70　应收股利4　预收账款71　应收利息5　应付工资72　应收账款6　应付福利费73　其他应收款7　应付股利74　预付账款8　应交税金75　应收补贴款9　其他应付款80　存货10　其他应付款81　待摊费用11　预提费用82 一年内到期的长期债权投资21　预计负债83　其他流动资产24 一年内到期的长期负债86　流动资产合计31　其他流动负债90长期投资：　长期股权投资32　流动负债合计100　长期债权投资34长期负债：　长期投资合计38　长期借款101固定资产：　应付债券102　固定资产原价39　长期应付款103 减：累计折旧40　专项应付款106　固定资产净值41　其他长期负债108 减：固定资产减值准备42　长期负债合计110　固定资产净额43递延税项：　工程物资44　递延税款贷项111　在建工程45　负债合计114　固定资产清理46　固定资产合计50所有者权益（或股东权益）：无形资产及其他资产：　实收资本（或股本）115　无形资产51 减：已归还投资116　长期待摊费用52 实收资本（或股本）净额117　其他长期资产53　资本公积118　无形资产及其他资产合计60　盈余公积119 其中：法定公益金120递延税项：　未分配利润121　递延税款借项61 所有者权益（或股东权益）合计122　资产总计67 负债和所有者权益（或股东权益）总计135企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年 月 日行次年初数期末数资　产　负　债　表会企01表编制单位： 年 月 单位：元资 产行次年初数期末数