融资租赁业务流程图

融资租赁操作手册二O一三年十二月亿撒编辑融资租赁业务操作流程客户资料；6、融资经理接到公司的批准书，打印融资租赁合同与相关附件材料；7、业务员将融资租赁合同及附件材料交给融资租赁客户签字；并协助客户与担保公司签订《委托担保协议》；8、业务员、财务收取首付款（含机价首付款、保证金、手续费、保险费），并协助客户办理还款专用卡，客户交付首付款及担保金；9、公司收到首付款或收到已收到首付款证明，通知生产商发租赁标的物；10、租赁部业务员发出通知单；11、融资经理将客户资料、合同、合格证等材料归档公司；12、公司将签署的合同返回经销商，业务员将其中一份融资合同交给客户（即承租人）；13、融资租赁公司、生产商公司、经销商对融资租赁业务归档管理；并将一份资料交给合同部备案、档案管理、进行台账登记；14、资产部业务员、进行每月催收贷款，融资租赁手续完成；15、公司每月月初对还款报表及客户逾期情况说明。

担保销售推荐函XXX公司：现有（客户）购买我公司销售的设备，因其缺少资金，特要求以（）分期付款、（）银行按揭、（）融资租赁的方式向我司支付货款。

为保证该客户及时足额还款，根据我公司与贵公司签定的合作协议，特推荐该客户给贵公司，由贵公司就该客户的欠款提供一般担保。

我公司保证该工程机械设备的一切手续真实、合法有效，并配合贵公司办理一切手续。

请予办理相关手续为感！（附：客户基本信息表）本担保推荐函一经本公司盖章即生效。

经销商：经办人：电话：年月日备注：客户信息表2010 年月日担保须知（以机械为列）（融资租赁用）一、工程机械担保申请人（客户）需提供以下资料：（一）购车协议及首期付款证明。

（二）担保申请人一寸照片二张及配偶一寸照片一张。

（三）担保申请人及其配偶的身份证、户籍证明、户口簿、结婚证、收入证明；自有房屋产权证明原件及复印件。

（四）其他资料（营业执照、工程合同、租赁合同等）。

二、担保费收费标准：见附表三、担保注意事项：（一）若担保申请人自愿为所租工程机械向保险公司投保的，在租赁期间，保险单原件应交由租赁公司保管。

融资租赁业务流程一、业务目标1 战略目标1.1 保证公司能利用到行业先进设备，生产技术达标、产品质量合格，安全、高效地生产出让客户满意、市场需要的产品。

2 经营目标2.1 租赁的期限较长，不会在整个使用期间都承担设备陈旧过时的风险，能减少设备淘汰风险。

2.2 充分利用租入固定资产服务于生产经营活动，保证固定资产的实体和性能安全有效。

3 财务目标3.1 在公司资金紧缺而又急需购置或更新设备时，通过融资租赁能及时获得需要的设备，筹资时间短。

3.2 租金在整个租赁期内分摊，不用到期归还大量本金，到期还本负担较轻，减轻公司的偿付压力。

3.3 租入固定设备可计提折旧，享受税前扣除的好处。

4 合规目标4.1 符合合同法等国家法律、法规及公司内部规章制度，建立良好的公众形象。

4.2 遵守国家安全、消防、环保等规定，保证公司正常的生产经营活动。

二、风险评估1 战略风险1.1 租入设备不合格，导致生产能力低下，不能满足急速发展的需要。

1.2 租入固定资产管理不严，导致安全隐患、环境污染等问题，造成不良社会影响。

2 经营风险2.1 因租入固定资产保管不善、使用不当，发生被盗、毁损、事故等，造成损失。

2.2 未及时办理保险，给公司带来巨大经济损失。

3 财务风险3.1 资本成本较高，租金一般要高于其他负债筹资的利息。

3.2 租入资产只有资产的使用权，在长期的租赁期内不能任意中止租赁合同，不能及时更新本身设备，不利于提高企业的装备水平。

3.3 计提折旧错误，造成成本费用失真。

4 合规风险4.1 违反合同法等国家法律、法规及公司内部规章制度的要求，受到处罚，造成损失。

4.2 违反国家有关安全、消防、环保等规定，租入资产监管不严，导致公司承担违约风险。

三、业务流程步骤与控制点1 提出、审定采购计划1.1 公司及分公司生产技术或设备动力部门根据企业生产经营需要，提出固定资产采购计划，报分公司分管领导、分公司经理审批。

1.2 分公司采购组（采供科）汇总固定资产采购计划，报公司物资采购中心。

船舶融资租赁业务流程图船舶融资租赁是指租赁公司将自己的船舶或购买的船舶转租给租户，同时提供融资服务的一种业务模式。

在船舶融资租赁业务中，租赁公司作为船舶的拥有人，与租户签订租赁合同，并提供相关的融资服务，以满足租户的船舶需求。

以下是船舶融资租赁的业务流程图：1.需求确认阶段：a.客户提出船舶租赁需求：客户向租赁公司提出自己所需的船舶租赁要求，包括船舶类型、规模、租期等。

b.业务评审：租赁公司对客户的需求进行评审，包括对客户的资信情况、经营状况、行业前景等进行综合分析，确定是否开展租赁业务。

2.合同签订阶段：a.洽谈与谈判：租赁公司与客户进行洽谈和谈判，商定租赁合同的具体条款，包括租赁期限、租金支付方式、保证金要求等。

b.合同签署：双方达成一致后，签署正式的租赁合同，并办理相应的手续。

3.船舶购置阶段：a.船舶购置计划编制：租赁公司根据客户的需求，编制船舶购置计划，包括船舶型号、规模、预算等信息。

b.融资准备：租赁公司根据购置计划，向金融机构申请融资，融资金额通常为船舶购置价的一定比例。

c.船舶购置：租赁公司根据购置计划，购买所需船舶，并注册登记为自己的资产。

4.船舶租赁阶段：a.租赁交付：租赁公司将购买的船舶交付给客户，并按照租赁合同规定的方式进行验收。

b.租金支付：客户按照合同约定的支付方式和期限，向租赁公司支付租金费用。

c.维护管理：租赁公司负责船舶的维护管理工作，包括维修、保养、保险等，确保船舶的正常运营。

5.租赁期满处理阶段：a.续租或合同终止：租赁期满后，根据客户的需求和合同约定，决定是否续租船舶或终止租赁关系。

b.资产处理：如果终止租赁关系，租赁公司将决定如何处理租赁船舶，包括出售、转租、退租等。

6.收尾工作阶段：a.合同结算：根据租赁合同的约定，租赁公司与客户进行最终结算，并归还客户相应的保证金。

b.档案管理：租赁公司对租赁合同、融资文件等进行归档管理，并保留一定年限。

c.客户关系维护：租赁公司定期与客户进行沟通，了解客户的需求，维护良好的客户关系。

融资租赁业务流程及实施细则融资租赁业务流程分为六个阶段，分别为：A阶段：客户登记—租赁物件申请—项目立项B阶段：资信评估C阶段：签约审批D阶段：项目起租E阶段：过程管理F阶段：项目核销先后顺序以图示如下：实施细则A段：客户登记——租赁物件申请——项目立项主要步骤包括：一、项目经理负责联系客户，进行市场开发，以及后续客户维护。

项目经理负责收集承租人及供货商有关资质资料，负责核对复印件与原件的一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。

项目经理对项目审批过程中所提交的各类资料和报告的真实性、有效性、完整性负完全责任，不得弄虚作假或敷衍塞责。

资料收集齐全按顺序编号、装订成册。

需要供货方提供的资料具体有：代理商：1.营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.经营许可证 5.产品注册证及所附注册登记表 6.代理商授权书 7.法人身份证复印件 8.《供货方单位印鉴、法人代表签字及财务账户信息》（项目经理应现场见证该文件的签字和印章，确保其真实性）9.签订合同 10.中标通知书 11.配置清单、技术规格表 12. 3C证书进口代理商：1.企业法人营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.公司简介及章程 5.自理报关单位注册登记证明书 6.进出口企业资格证书 7.外贸结算发票样本 8.近两年财务报表 9.自动进口许可证（机电证） 10.免税表（涉及免税） 11.法人身份证复印件 12.企业印章样鉴、法人签字样鉴 13.账户信息注意事项：1.项目经理赴现场考察时，要注重与客户和供货商的沟通，尽量全面了解承租人情况。

2.项目经理理应保证其提供有关信息的真实有效性；若质控部现场考察发现，承租人基本经营状况与财务状况与所报信息有较大出入，质控部确认提供资料不实，项目经理应对此负责。

3.项目经理负责发起《客户申请流程》，填写有关内容。

4.项目经理负责项目交易结构设计，确保公司利益不受损失。

保证金比例规定：原则上不低于租赁成本的10%，且须在我司付款前汇至我司银行账户，即保证金不能坐扣。

(一)基础业务合作模式分析1、直接融资租赁保理业务合作模式该模式项下，租赁机构用自有资金或筹集资金，向供货商购进承租人选定的租赁物件，承租人按照租约支付每期租金，租赁机构在期满结束后以名义价格将租赁物件所有权卖给承租人。

直接租赁最大的受益人往往是生产厂商，对生产厂家来说，租赁可为其客户提供融资的增值服务，故可有效提升其企业竞争力，有利于扩大市场份额。

图表1：直接融资租赁保理流程图2、融资性售后回租保理业务合作模式 该模式项下，承租人为获得融资为目的或改善财务结构，将自有物件出卖给租赁机构，同时与租赁机构签订融资租赁合同，再将该物件从租赁机构处租回，是承租人和供货商为同一人的融资租赁方式。

售后回租进一步发挥了租赁资本形态灵活转化的功能，企业①租赁物买卖合同④融资租赁合同在添置设备等动产时将资本货币转化为了实物资本。

而通过将现有设备卖给租赁再租回使用，又将实物资本转化为货币资本，为企业开辟了一条融资新渠道。

和普通贷款相比，租赁既有债权债务关系，又有物权关系，而借贷只是债权债务关系。

融资租赁可对租赁物进行加速折旧，而贷款则无法起到这个功能。

图表2：融资性售后回租保理模式流程图3、厂商租赁保理业务合作模式该模式项下，租赁机构通过供货商（及其经销商），签订针对其终端用户融资的合作协议，并通过为终端客户提供金融租赁服务，使终端客户为从供货商获得的设备支付租金，成为承租人，从而获得设备使用权的租赁形式。

通常，供应商承担回购责任。

厂商租赁其实是直接租赁的一种变形，是厂商为了销售采取的融资租赁。

由于设备所有权未发生转移，所以比分期付款有更安全的资金回收保障。

图3：厂商租赁保理流程图(二)基础交易模式准入标准及操作流程上述三种基础交易以租赁公司为授信主体，须严格按照民银发[2014]86号《关于印发<中国民生银行租赁保理业务管理办法>及操作流程的通知》及我行相关管理办法操作执行。

三、售后回租无追索权保理合作模式(一)模式简介1、产品简介特殊的售后回租业务，银行买断租赁公司的应收租金，根据承租人的信用状况给予支付对价，还款时由承租人将租赁款划至我行指定账户的一种融资业务。

汽车融资租赁的业务流程及模式图一、建议厂商或经销商采用汽车“融资租赁销售”模式鉴于对目前国内汽车市场和融资租赁业务的基本了解，我们建议汽车销售商通过与租赁公司合作的形式开展融资租赁业务，实施融资租赁和销售一条龙服务。

通过汽车融资租赁达到促进产品销售，扩大市场占有率，增加企业利润并达到双方共赢的目的。

二、汽车融资租赁业务流程说明即由租赁公司（出租方）按照承租方的要求从汽车供应商处购进汽车，并出租给承租人使用。

租赁合同签订后，由承租方按租赁合同规定支付20％－30％的租赁保证金及相关手续费。

租赁期间，一般为1～3年，原则上不超过3年，由承租方按租赁合同规定分期向租赁公司支付租金（一般每月支付一次），出租人则把租赁汽车的使用及管理等权利和义务转移给承租方，即承租方拥有对租赁物的使用权，而所有权由出租人所有。

租赁期间由汽车供货商提供车辆的回购担保，一旦承租方违约拒付租金，由租赁公司会同供货商启动车辆回购程序，收回租赁车辆并予以处置。

汽车的维护、保养由承租人负责。

租赁期满后，承租方在完全支付完毕租赁合同约定的租金后，由出租方释放租赁物的所有权，承租方以名义货价获得设备的所有权。

三、汽车融资租赁业务流程1、承租人向租赁公司提出汽车融资租赁业务的申请并提供有关资料；2、租赁公司对承租人进行项目审查并通过；3、承租人向租赁公司提供租赁担保（财产抵押或个人无限责任担保）；4、租赁公司对承租人的担保进行公证备案；5、租赁公司、承租人与汽车供货商签订买卖合同和车辆回购担保合同；6、租赁公司与承租人签订融资租赁合同；7、承租人支付租赁保证金后，上述二合同生效；8、租赁公司向供货商支付货款；9、供货商向租赁公司提交车辆发票及提货单据；10、租赁公司凭供货商有效发票及单据向车辆管理部门办理牌证和登记手续；11、租赁公司按合同约定向承租人交付车辆；12、承租方以租赁公司为受益人按合同约定向保险公司投保车辆相关保险：13、承租人按合同规定向租赁公司支付租金；14、租赁公司与承租人按约定进行余值处理；15、合同结束，租赁公司向承租人出具租赁物件所有权转移证明。