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国际结算知识点整理一、国际结算概述。
1. 定义。
- 国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
2. 国际结算的产生与发展。
- 从早期的现金结算发展到非现金结算（票据结算等）。
- 随着国际贸易的发展，国际结算的规则和方式不断完善。
例如，从简单的商业信用结算方式（如汇款、托收）发展到银行信用介入的结算方式（如信用证）。
二、国际结算中的票据。
1. 票据的概念与特性。
- 概念：票据是出票人签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。
- 特性：- 流通性：票据可以通过背书或交付而转让，受让人取得票据权利。
- 无因性：票据行为不因票据的基础关系无效或有瑕疵而受影响。
- 要式性：票据的制作、形式、文义都有法定的要求，必须符合规定。
- 文义性：票据上的权利义务关系完全依据票据上的文字记载为准。
2. 汇票（Bill of Exchange）- 定义：汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 汇票的内容：包括表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等必要记载事项。
- 汇票的种类：- 按出票人不同分为银行汇票和商业汇票。
银行汇票是银行签发的，商业汇票是企业或个人签发的。
- 按付款时间不同分为即期汇票和远期汇票。
即期汇票是见票即付的汇票，远期汇票是在指定的未来日期付款的汇票。
- 按有无附属单据分为光票和跟单汇票。
光票不附带货运单据，跟单汇票附带货运单据。
3. 本票（Promissory Note）- 定义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 本票与汇票的区别：- 出票人不同：本票的出票人是付款人本身，而汇票的出票人和付款人是不同主体。
国际结算的分类（一）国际贸易结算1、有形贸易结算2、记账贸易结算3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算4、综合类经济交易中的商品贸易结算（二）非贸易国际结算1、无形贸易结算2、金融交易类结算3、国际间资金单方面转移结算4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算5、其他非贸易结算业务国际结算的研究对象（一）国际结算工具现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金结算的主要工具是票据。
（二）国际结算方式以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。
（三）国际结算中的单据单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。
国际结算的历史演变过程国际结算是商品经济的产物。
它的产生和发展与国际贸易、国际航运业、保险业、金融业以及国际通信技术的发展有着十分密切的关系。
（一）从现金结算发展到票据结算（二）从凭实物结算发展到凭单据结算（三）从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。
银行处理国际业务机构设置的主要类型1代表处2代理处3海外分、支行(境外联行）4代理银行5）附属银行(子银行)(6联营银行(7银团银行什么是账户行关系(进出口银行有一方在对方国家银行开立了帐户就有了帐户行关系.) 代理行关系和账户行关系是两个既相互联系又彼此区别的概念。
账户行关系的原理1、甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户2 乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户3、双方互设对方所在国货币的账户票据的基本特征设权性无因性要式性流通性可追索性绝对必要记载项目1、“汇票”字样2、无条件支付命令3、确定的金额4、付款人名称5、收款人名称6、出票日期(Date of Issue)7、出票人签字(Signature of the Drawer)本票的特点1、本票是无条件的支付承诺2、在名称和性质上不同3、本票不必办理承兑4、本票只有一张本票的种类和用途1、商业本票(Promissory Note)2、银行本票(Cashier’s Order/Check)3、国际汇票(Overseas Money Order)4、旅行支票(Traveler’s Check)支票的特点1、支票的出票人必须具备一定条件。
第八章国际结算一、国际结算体系1.【识记部分】（1）国际结算国际结算亦称“国际清算”。
通过国际间的货币收付，对国与国之间由于经济、政治和文化往来而发生的债权债务予以了结清算。
由国际贸易及其从属费用引起的货币收付称贸易结算；由贸易以外的往来，如侨民汇款、劳务供应、出国旅游、利润转移、资金调拨、驻外机构费用等引起的货币收付，称非贸易结算。
贸易结算是国际结算的主要内容。
在国际间收付款项直接通过运送货币金属结算的，称现金结算；利用票据转让和转账划拨结清债务的，称非现金结算或转账结算。
在前资本主义时期，国际结算主要通过现金结算进行。
（2）国际汇兑国际汇兑是指通过国际上银行的“汇”与“兑”来实现国与国之间债权债务的清偿和国际资金的转移。
“汇”是指货币资金在不同国家之间的转移，“兑”是指不同国家货币的相互转换。
（3）《日内瓦统一票据法》1930年，法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美一些国家等20多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议，签订《日内瓦统一汇票本票法公约》。
次年又签订《日内瓦统一支票法公约》。
两者合称《日内瓦统一票据法》。
但最终并未能真正成为世界通行的票据法。
（4）《英国票据法》英国的《1882年票据法》是总结里来的习惯法、特别法以及许多判例而编成。
该法共计97条，第1条至72条是有关汇票的法规，第73至84条订立了支票法规，第85至89条订立了本票法规。
1957年对支票法进行了补充和修订。
《英国票据法》比较强调保护票据的流通和信用功能化，在银行处理大量的票据实务方面，注重保护银行利益。
（5）中国票据法全国人大常委会八届十三次会议于1995年5月10日通过此法，并于1996年1月1日起施行。
2004年8月28日，第十届全国人大常委会第十一次会议通过改法的第一次修正，删除了原票据法中第75条本票出票人资格须由人行审定的条款，进一步削弱立法中的行政管理色彩。
（6）代理行代理行是指依据签订的代理行协议互相提供代理服务的银行。
第一章国际结算概述1.国际结算的概念国际结算(International settlement)：是指处于两个不同国家的当事人，（因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷）通过银行办理的两国间外汇收付业务。
注意：该定义的关键词：“不同国家”、“通过银行”、“外汇收付业务”。
2.国际贸易结算由国际贸易活动而发生的货款结算，以结清买卖双方间的债权、债务关系，称之为国际贸易结算。
3.国际非贸易结算国际贸易以外的其他经济活动，以及政治、文化等交流活动，而引起的货币收付，称为非贸易结算。
它们建立在非商品交易基础上，常见的侨汇、旅游、运输、通讯、建筑、保险、金融、咨询、广告等。
第二章国际结算中的票据1.广义的票据：是指商业上的权利单据（Document of Title）,它作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品的所有权的证据。
具有流通转让性，又是流通证券。
如发票、提货单、栈单、仓单、保单.2.狭义的票据：是以支付金钱为目的的证券，由出票人签名于票据上，无条件地约定由自己或他人支付一定金额，可以流通转让。
包括汇票、本票和支票，这是本章研究的对象。
3.票据流通的三种形式：（一）过户转让或通知转让（Assignment）：1、转让书(书面形式)，转让人签名。
2、在债务人处登记过户，或书面通知原债务人，不因债权人更换而解除其债务。
3、转让人只能将其拥有的权利让渡给受让人.受让人获得权利受到转让人权利缺陷的影响。
4、三个当事人：债权转让人、债权受让人及原债务人如：股票（Share Certificate）、人寿保险单(Life Policies)、政府证券(Certificate of Government Stock)、债券(Debenture)等采用过户转让，它们不是完全流通证券。
（二）交付转让（Transfer）1、单纯交付或背书交付转让，不必通知原债务人。
2、受让人取得它的全部权利，他可以用自己的名义对票据上的所有当事人起诉。
第一章概述一、定义International settlement是对国际债权债务进行了结和清算的一种经济行为。
国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技等交往，必然产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际债权债务关系。
国际结算就是运用一定的金融工具（汇票、本票、支票），采取一定的方式（汇付、托收、信用证等），利用一定的渠道（通信、计算机网络等），通过一定的媒介（银行或其他金融机构等），进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际债权债务得以清偿。
二、历史变革国际结算演变历程经历了四大变革1.现金结算转变为票据结算2.货物买卖转变为单据买卖3.直接结算转变为银行结算（商业信用*银行信用）4.人工结算转变为电子结算三、发展趋势电子化、无纸化、标准化、一体化1.SWIFT（1）SWIFT银行识别代码每家申请加入SWIFT组织的银行都必须事先按照SWIFT组织的统一原则，制定出本行的SWIFT地址代码，经SWIFT组织批准后正式生效。
银行识别代码（Bank Identifier Code---BIC）是由电脑可以自动判读的八位或是十一位英文字母或阿拉伯数字组成，用于在SWIFT电文中明确区分金融交易中相关的不同金融机构。
凡该协会的成员银行都有自己特定的SWIFT代码，即SWIFT Code。
在电汇时，汇出行按照收款行的SWIFT Code发送付款电文，就可将款项汇至收款行。
该号相当于各个银行的身份证号。
十一位数字或字母的BIC可以拆分为银行代码、国家代码、地区代码和分行代码四部分。
以中国银行北京分行为例，其银行识别代码为BKCHCNBJ300。
其含义为：BKCH（银行代码）、CN（国家代码）、BJ（地区代码）、300（分行代码）。
a.银行代码（Bank Code）：由四位英文字母组成，每家银行只有一个银行代码，并由其自定，通常是该行的行名字头缩写，适用于其所有的分支机构。
国际结算知识点总结一、国际结算的意义和作用国际结算在国际贸易和投资中起着至关重要的作用。
它可以帮助参与国际业务的企业和个人完成货款的支付和收款，实现资金的调拨和流动，从而保证国际交易和投资的顺利进行。
国际结算还可以降低交易风险，保障交易双方的利益，促进国际业务的发展。
此外，国际结算还可以为国家间的货币政策和国际金融稳定提供支持。
二、国际结算的种类国际结算包括多种形式，主要包括贸易结算、投资结算和金融结算。
贸易结算是指在国际贸易活动中进行的货款支付和收款，主要包括进口结算和出口结算。
投资结算是指在国际投资活动中进行的资金交易和结算，主要包括直接投资结算和证券投资结算。
金融结算是指在国际金融交易中进行的资金交易和结算，主要包括跨境支付和跨境清算。
三、国际结算的方式国际结算的方式多种多样，主要包括电汇、信用证、托收和付款结算等。
电汇是通过银行进行的电子支付和结算，是最常用的国际结算方式。
信用证是由进口商的银行向出口商的银行开出的支付保证，可以保障交易双方的利益。
托收是出口商通过银行向进口商收取货款的一种结算方式。
付款结算是出口商直接向进口商收取货款的一种结算方式。
四、国际结算的风险国际结算过程中存在着一定的风险，主要包括信用风险、汇率风险、政治风险和操作风险。
信用风险是指交易双方无法履行合同义务而导致的风险。
汇率风险是指由于汇率波动而导致的收款和支付额度的变化，从而使交易双方的利益受损。
政治风险是指由于国家政治、经济和社会环境的不稳定而导致的交易风险。
操作风险是指由于操作不当而导致的交易风险。
五、国际结算的监管和规范国际结算受到各国法律、监管机构和国际组织的监管和规范。
各国法律规定了国际结算的相关法律责任和法律程序。
监管机构对国际结算进行监管和审核，以确保国际结算的合法性和安全性。
国际组织制定了一系列国际结算的规范和标准，以促进国际结算的便捷和安全。
六、国际结算的未来发展趋势随着全球化的不断推进，国际结算将面临新的挑战和机遇。
国际结算笔记教授目标：掌握信用证以及汇票，本票，支票等票据的填制，以及外贸进出口单据的基本内容。
课程基础：国际贸易进出口实务国际商法国际货物运输与保险海关学外贸英语函电等UPC600 进出口商务英文版2008年以后Chapter1 .国际结算概述1-1 含义：两个或两个以上的国家或地区之间的债权债务结算和资金转移。
1-2 产生和发展物物交换金属货币现金结算非现金结算EDI/电子结算1-3 特点据单付款非现金结算以银行为中心的结算体系结算单据多样化和EDI(electronic data interchange)1-4 法律基础1-4-1 国际法《联合国国际货物合同公约》《日内瓦统一汇票，本票公约》《日内瓦统一支票发公约》1-4-2 国内法《中华人民共和国票据法》《中华人民共和国外汇管理条例》——人民币经常项目下有条件兑换《结汇，售汇及付汇管理规定》——中国人民银行制定1-4-3 国际惯例《跟单信用证统一惯例》——UCP600《托收统一惯例》-------URC522《见票即付保函统一规则》————URDG458《国际保付代理惯例》————CIFC,1994Chapter 2 票据票据Bills具备一定格式的货币债券凭证，由出票人签名，承诺由本人或择定他人于一定时间无条件的向持票人支付规定金额的可流通证券。
2-2主要特征1．设权凭证2.要式证券3.无因证券4.可以流通转让流通性无因性文义性要式性2-3 票据法系目的：保护票据的使用和流通分为：1.英美法系 2.大陆法系：《日内瓦汇票本票统一法》《支票统一法》2-4 票据作用1．信用作用2.支付作用Chapter 3 汇票3-1汇票的种类与权利3-2汇票的票据行为3-3汇票的法定因素Chapter 3-1 汇票的种类与权利汇票Bill of Exchange/Praft1.由一个人向另一个人签发，要求售票人立即或定期或在将来一定时间，对指定人或持票人支付一定金额的无条件书面支付命令。
第一章国际结算第一节票据概述一、票据的含义广义的票据是指记载一定文字、代表一定权力的书面凭证，包括商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。
狭义的票据是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。
就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。
票据是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是以支付金钱为目的的特定证券，主要有汇票、本票和支票。
二、票据的特性1、设权性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。
票据持有人的票据权利随着票据的设立而产生，离开了票据就不能证明其票据权利。
票据的转移要交付票据，权利的行使要提示票据。
2、要式性(requisite in form) 票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。
各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。
3、文义性票据权利依据票据上文字的含义解释4、无因性（non-causative nature)票据是一种无因的证券，即票据是否成立完全不受票据原因的制约。
这里所说的原因是指产生票据上的权利义务关系的原因，即只要票据具备法定要式，债务人无权了解持票人取得票据的原因，应无条件支付款项，持票人也无须说明取得票据的原因。
这一特点有利于票据的流通转让（转让的方式见书）。
5、流通转让性(negotiability)票据是一种可以转让流通的有价证券。
根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。
6、金钱性（或有价性）票据是以货币金额为付给标的物的有价证券。
他必须以一定的货币金额表现并支付，而不能用实物或其他形式替代。
7、提示性票据上的债权人（持票人）请求债务人（付款人）履行票据义务时，必须先向付款人提示票据。
1．国际结算（international settlement）：以票据为基础，以单据为条件，以银行为中枢，结算于非现金结算体系。
2．汇票：指出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
3．本票：出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
4．背书：指汇票背面的签字，背书作为票据行为，它包括两个动作一再汇票背面签名或再加上受让人，二交付给受让人。
写成背书只是表明背书人有转让票据权利的意图，交付之后才算票据权利的转让。
5．承兑：经持票人提示，付款人同意按出票人指示支付票额的行为。
汇票的承兑包括1.持票人提示2.付款人写明承兑字样并签名3.付款人交还票据于持票人。
6．电汇（T/T）：汇出行以加押电信文件的方式将P.O.发送给汇入行，授权其借记我帐，或声明以贷记他帐，或告知其头寸已通过某一银行拨付，或要其自行向某银行索偿等，并指示将此款交付给P.O.上制定的收款人。
7．出口托收押汇：出口行在委托托收行向某进口商收取款项的同时，要其托收行对所提交的全套单据先预付部分或全部货款，等到托收款项收妥后归还银行的预付款。
8．托收：指债权人出具汇票委托银行向债务人收取货款的一种支付方式。
托收交单方式：付款交单（出口方有利）、承兑交单（进口方有利）9．信用证：银行根据买方的要求和指示或是自己主动向卖方开出的，在一定金额内、在规定期限内凭规定单据付款的书面承诺。
10．提单：用以证明海上运输货物合同和货物已由承运人接受或者装船，以及承运人保证据以交付货物的单证。
作用：1.证明承运人已接受货物和货物已装船的货物收据2.提单是承运人保证凭已交付货物和可以转让的物权凭证3.提单是海上货物的运输合同成立的证明条件。
11．结算单据：要求清洁、美观、整齐。
单据排列合理、清晰整洁、语句通顺等，代表着一国的文化水，单据印刷技术、纸张质量、字体色泽等代表着一国工业发达程度。
国际结算知识点总结一、国际结算的基本概念国际结算是指在国际贸易和国际投资活动中进行货物和服务的交换支付，包括跨境结算、外汇结算和国际金融市场结算。
跨境结算是指货物和服务在国际贸易中的结算，包括货物贸易结算和服务贸易结算；外汇结算是指跨国投资中的外汇支付和收入，包括投资收益、汇款和结算等；国际金融市场结算是指国际金融交易和金融产品交易的结算，包括国际证券市场结算、国际货币市场结算和国际金融衍生品市场结算等。
二、国际结算的主要方式国际结算主要有现金结算、信用结算和票据结算等方式。
现金结算是指以货币支付的结算方式，包括即期汇票结算、远期汇票结算和电汇结算等；信用结算是指以信用支付的结算方式，包括信用证结算、跟单信用结算和承兑汇票结算等；票据结算是指以票据支付的结算方式，包括汇票结算、本票结算和支票结算等。
三、国际结算的参与主体国际结算的参与主体包括银行、企业和国家等。
银行是国际结算的主要参与主体，主要包括商业银行、投资银行和中央银行等；企业是国际结算的实际交易主体，主要包括出口商、进口商、投资者和外国客户等；国家是国际结算的监管主体，主要包括财政部门、外汇管理部门和国际经济部门等。
四、国际结算的影响因素国际结算的影响因素包括国际贸易、国际投资、国际金融市场、汇率制度和国际支付体系等。
国际贸易是国际结算的基础，影响着国际贸易的结算方式和流程；国际投资是国际结算的重要支撑，影响着跨国投资的结算规则和方式；国际金融市场是国际结算的重要渠道，影响着国际金融产品的结算和交易；汇率制度是国际结算的重要规则，影响着国际汇率的稳定和变动；国际支付体系是国际结算的基础设施，影响着国际支付的安全和便利。
五、国际结算的风险管理国际结算的风险包括信用风险、汇率风险、利率风险和流动性风险等。
信用风险是指结算主体的违约和不履约风险，影响着结算的完成和安全；汇率风险是指货币兑换的波动和变动风险，影响着结算的收益和损失；利率风险是指利率变动和波动风险，影响着结算的成本和收益；流动性风险是指市场流动性不足和不足风险，影响着结算的完成和顺利。
国际结算（International Settlement）是指由于清偿国际间债权债务关系的需要而通过银行办理的不同国家之间的货币收付业务。
按照结算的原因进行分类：国际贸易结算（International Settlement of Trade）国际非贸易结算（International Non-trade Settlement）国际贸易结算，是指国际贸易经常发生货款结算，以结清买卖之间的债权债务关系，它是以物品交易、货钱两清为基础的有形贸易（Visible Trade）结算。
国际非贸易结算实质是因国际有形商品贸易以外的原因而产生的国际结算业务。
国际非贸易结算的主要内容：既有旅游、运输、保险、金融、咨询、电信等服务贸易或商品贸易的从属费用的收付和借用外债及偿还外债，也有国际直接投资及其收益的汇回、侨汇、国际资金捐赠等国际资金收付。
国际非贸易结算的特点是不需要组织商品进出口，主要以相互提供服务换取外汇，单方面转移通常也是非贸易结算的重要内容。
SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月，由北美和西欧15个国家的239家银行发起。
SWIFT具有自动输送、储存信息、自动加押或核押、以密码处理电文、归类文件、打印文件等功能。
SWIFT每星期7天运转，每天24小时运转。
目前，它已成为国际金融通信和国际结算的主体网络，是世界最大的金融清算与通信组织。
中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。
1985年5月正式开通使用SWIFT系统。
过户转让或通知转让：写出转让书的书面形式，表示转让行为并让转让人签名。
在债务人处登记过户，或书面通知原债务人，不因债权人更换而解除其债务。
受让人获得权力要受到转让人权力缺陷的影响。
在三个当事人之间，即权力转让人、债券受让人及原债务人之间完成转让行为。
交付转让：通过单纯交付或背书交付而转让票据，不必通知原债务人。
《国际结算》课程笔记第一章票据概述票据是商业交易中不可或缺的金融工具，具有特定的概念、特性和作用。
本章将详细介绍票据的基本知识，包括票据的概念、特性和作用，票据的当事人、票据权利和票据关系，票据的起源和票据法系，以及票据风险与防范。
第一节票据的概念、特性和作用1. 票据的概念票据是一种书面的、具有一定格式和内容的凭证，由出票人签发，载明支付一定金额的文义，并指定付款人支付给特定收款人或持票人的有价证券。
票据是一种无条件的支付承诺，具有高度的流动性和可转让性。
2. 票据的特性(1) 无条件支付：票据是无条件支付的有价证券，出票人向收款人支付一定金额，无需附加任何条件。
(2) 可转让性：票据可以通过背书或交付的方式转让给他人，实现支付功能的传递。
(3) 有序性：票据具有明确的付款人和收款人，按照一定的顺序进行支付。
(4) 确定性：票据的金额、付款人和收款人是确定的，具有明确的支付义务。
(5) 有价证券：票据是一种有价证券，代表着一定的财产权益。
(6)要式性：票据的格式和内容通常由法律或行业惯例规定，必须按照一定的格式和要求填写。
(7)期限性：票据通常有一定的期限，如汇票、本票和支票等，超过期限则无法兑现。
3. 票据的作用(1) 支付工具：票据作为一种支付工具，可以方便地进行交易结算。
(2) 信用工具：票据可以作为信用工具，为商业活动提供融资和担保。
(3) 流通手段：票据可以通过背书和转让，实现资金的流通和支付功能的传递。
(4) 投资工具：票据可以作为一种短期投资工具，为投资者提供收益。
(5) 融资工具：票据可以帮助企业筹集资金，满足短期资金需求。
第二节票据的当事人、票据权利和票据关系1. 票据的当事人票据的当事人主要包括出票人、付款人和收款人。
出票人是签发票据并承担支付义务的人，付款人是根据票据的指示支付金额的人，收款人是享有票据权利并接受支付的人。
(1) 出票人（Drawer）：出票人是指在票据上签名并发出票据的人，对票据的付款承担责任。
国际结算知识点总结国际结算是国际贸易中的重要环节，涉及不同国家间的货币兑换、支付方式、风险管理和法律法规遵守等多个方面。
以下是国际结算的主要知识点总结：1. 支付工具：- 汇票：由出票人向付款人发出的支付命令，要求在未来某一时间向持票人或指定人支付一定金额的书面指令。
- 本票：出票人承诺在特定时间向持票人支付一定金额的债务证书。
- 支票：银行客户向银行发出的、要求支付一定金额给指定人或持票人的书面指令。
2. 结算方式：- 汇款：买卖双方通过银行转账完成支付的方式，包括电汇、信汇等。
- 托收：出口方通过银行将单据和/或汇票发送给进口方，要求支付货款的方式。
- 信用证：银行根据进口商的请求，向出口商开出的承诺支付货款的书面凭证，条件是出口商提交符合信用证条款的单据。
3. 信用证操作：- 开证：进口商向其银行申请开立信用证。
- 审证：出口商或其银行对信用证条款进行审核。
- 议付：出口商向银行提交符合信用证要求的单据，以便获得付款。
- 赎单：进口商向银行支付货款后，获取提货单等单据。
4. 风险管理：- 信用风险：交易对方未能履行合同义务的风险。
- 汇率风险：汇率波动可能影响最终支付金额的风险。
- 国家风险：由于政治、经济不稳定导致的交易风险。
- 合规风险：未能遵守国际贸易法规和制裁措施的风险。
5. 国际结算法律法规：- 国际贸易术语解释通则（Incoterms）：国际商会制定的国际贸易术语解释规则。
- 国际商会统一惯例（UCP）：规范信用证使用的国际规则。
- 各国外汇管理法规：各国对于外汇交易和结算的法律法规。
6. 结算中的单据：- 商业发票：卖方提供给买方的货物销售明细单。
- 提单：证明货物已经装船并准备运输的文件。
- 保险单：证明货物运输过程中的保险保障。
- 装箱单：详细列出货物包装情况的单据。
了解这些知识点对于参与国际贸易的企业和个人至关重要，有助于确保交易的顺利进行和风险的有效控制。
《国际结算》复习名词解释联行Sister bank：一家银行总行、分行、支行之间以及分支行间的关系,联行包括国内联行与海外联行；代理行：两家不同国籍的银行通过相互委托办理代理业务建立往来关系称为代理关系，建立代理关系的银行互为代理行；账户行：代理行之间单方或双方相互在对方银行开立了账户的银行；代理行关系并不一定是账户行关系，或者说得更明确一些，代理行并不就是账户行；但是，反过来说，账户行却一定是代理行。
两家银行，只要其中一方在另一方开设账户，那么，不管另一方是否也对等地在第一方开设账户，他们之间的关系就既是代理行的关系，又是账户行的关系；当然，双方互设账户时的关系无疑更是这样。
价格术语：也称贸易术语，是规定价格的构成及买卖双方各自应承担的责任、费用、风险以及确定货物所有权转移时限的专门术语；国际商会制订，多次修订后被国际贸易实务界采用，最新规则《2010年国际贸易术语解释通则》SWIFT:环球银行金融电讯协会，一个国际银行间的非盈利合作组织，实质上是世界各国银行间的高速电讯网络；第2章票据票据 Bills ：出票人承诺自己或委托他人在特定时期向某人无条件支付一定金额的书面证据。
付对价：给付票据双方当事人认可的相对应的代价，这些代价可以是一定价值的货物、服务及货币；善意持票：受让人在支付对价后取得了表面完整、合格并且未过期的票据，而且他并未发现票据本身或票据转让人的权利有缺陷或有任何可疑之处，则为善意持票；正当持票人：是指在取得票据时，善意的付了对价的持票人，其取得的是表面完整、合格、未到期的票据，不知该票据曾被退票过，也不知前手的权利有何缺陷。
善意持票人对票据拥有完全的权利，并且不受其前手权利缺陷的影响，可以取得优于前手的票据权利；票据权利：是指依票据而行使的，以取得票据金额为直接母的的权利。
票据权利是基于票据行为人的票据行为而发生的，是与票据义务而相对存在的；票据义务：是指票据债务人依票据上所载文义支付票据金额及其他金额的义务；票据是出票人委托他人或承诺自己在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面证据；第3章票据汇票Bill：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据；承兑汇票：即需要承兑的汇票，付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的远期汇票；银行承兑汇票（B/A）：是指由公司、企业或个人开立的以银行为付款人并经付款银行承兑的远期汇票了；跟单汇票：是指附带有关单据的汇票，跟单汇票一般为商业汇票；本票Promissory Note：又称为期票，是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据；支票Cheque/Check：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据；它是一种特殊的汇票，是以银行为付款人的即期汇票，无远期；第4章票据票据行为：围绕票据所发生的，以确立、转移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为，包括六种行为：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付；票据义务人：凡具备票据能力、并按规定在票据上签名的人都是票据义务人，或狭义票据行为人就是票据义务人，票据义务人之间是连带义务、全部义务；第5章贸易汇款退汇：是指汇款在解付前的撤销，又叫撤销支付，退汇通常由汇款人提出，如果汇款尚未解付，银行一般会同意退汇；M/T：信汇，是汇出行应汇款人的申请，用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式；MailT/T：电汇，是汇出行应汇款人的申请，通过加押电报或电传指示汇入解付一定金额给收款人的汇款方式；TelegraphicD/D：票汇，是汇出行应汇款人的申请，开出银行即期汇票交汇款人，由其自行携带出国或寄送给收款人凭票取款的汇款方式；Remittance by Demand DraftO/A：赊销，买卖双方约定卖方先将货物交付买方,没有正式单据证明的展期信用,买方在约定的时间内付款；第6章跟单托收D/P：付款交单，是指代收行以进口商的付款为条件向进口商交单；D/A：承兑交单，是指代收行以进口商的承兑为条件向进口商交单；T/R ：信托收据，是指在远期付款交单（D/P远期）的托收业务中，当货物、单据到达目的地，而付款期限未到时，进口商为尽早提货而向代收行借出单据而出具的书面凭证；URC522：托收统一规则Uniform Rules for Collection，由国际商会于1958年制订，最新版本为1996年的522号出版物，简称 URC522，该规则是办理托收业务的最重要依据，但它只具有准强制性；第7-8章信用证保兑：是指开证行以外的银行保证对信用证承担付款责任；议付：是指银行有追索权地购买跟单汇票的行为，开证行可以指定议付行，也可以不指定；付款：是指银行以汇票付款人的身份向受益人支付票款的行为；偿付：信用证中指定的银行对议付行或付款行进行清偿垫款；保兑信用证：除开证行以外，如有另一家银行保证对符合信用证条款规定的的单据履行付款责任，则该信用证就是保兑信用证；预支信用证：是允许出口商在装货交单前支取部分货款的信用证；承兑信用证：是指付款行在收到符合信用证条款的单据及远期汇票后先予以承兑，汇票到期后再付款的信用证；可转让信用证：受益人可以将信用证的权利即装运货物（交货）、交单取款的权利转让给其他人的信用证；循环信用证：是在信用证的部分金额或全部金额被使用之后能恢复原金额再被利用的信用证；其适用于大额的、长期合同下的分批交货；L/C：信用证，是银行应开证申请人（进口商）的要求，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面文件；UCP600：2006年10月，国际商会巴黎年会通过了《跟单信用证统一惯例》，简称UCP600；URR525：国际商会于1996年出版了《跟单信用证项下银行间偿付同意规则》，简称URR525，对银行间的偿付进行了规定，该规则从1996年7月1号开始实施；eUCP：跟单信用证统一惯例关于电子交单的附则，ICC又于2002年制定了《eUCP》，2002年4月1日生效，对信用证业务中电子交单的有关问题作出了专门规定；ISBP：ISBP是国际商会在信用证领域编纂的国际惯例，ISBP不仅是各国银行、进出口公司信用证业务单据处理人员在工作中的必备工具，也是法院、仲裁机构、律师在处理信用证纠纷案件时的重要依据，它的生效在各国的金融界、企业界、法律界产生重大影响；第9章银行保函担保与反担保：担保，是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度；反担保，是指由反担保人应申请人的要求向担保人开立书面反担保文件，承诺当担保人在申请人违约后作出赔偿，且申请人不能向担保人提供补偿时，由反担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切损失；指示行与转开行：转开行，是指接受原担保行的要求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保行、以自身为担保行的保函的银行；转开行转开保函后，成为新的担保行，原担保行便成为保函的指示行；转开行一般为受益人所在地银行，而指示行一般为申请人所在地银行；独立性保函，是指保函根据基础合同开立后，不依附于基础合同而存在，它是具有独立性法律效力的文件，担保人对受举益人的索赔要求是否支付，只依据保函本身的条款；索偿条件：是判断是否违约和凭以索偿的证明；见索即付：当申请人违约，受益人提示符合保函要求的全套正确的单据或文件时，担保人即可认定索偿有效，应立即予以赔付，而不得以任何理由拖延；SL/C：备用信用证，又称商业票据信用证、担保信用证，是一种特殊形式的光票信用证；根据美国联邦储备委员会的解释，备用信用证是“代表开证行对受益人承担一项义务的凭证”；《见索即付保函统一规则》（URDG）最初于1991年生效，之后逐渐被全球银行家、贸易家、行业协会及众多国际组织认可和使用，并成为见索即付保函业务（Demand Guarantee）的国际性权威实务操作标准。
国际结算第三章国际结算中的票据一．名词解释1．票据：票据有广义和狭义之分..广义的票据是指商业上的权利凭证..狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券;是由出票人签名于票据上;无条件地约定由自己或由他人支付一定金额的、可以流通转让的证券..2．汇票：汇票是由出票人向另一人签发的;要求即期、定期或在可以确定的将来的时间;向某人或其指定人或来人无条件地支付一定金额的书面命令..3．付对价持票人：是指持票者本人或前手持票人因付出对价而取得票据..4．正当持票人：是指在汇票流通的合理时间内;在付给对价的情况下;成为一张表面合格、完整;无任何所有权缺陷的汇票的持票人..5．承兑人：指在票据的正面签署承诺到期支付票款的付款人..6．背书人：指在票据的背面签署;意即将票据上的权利转让给后手的持票人..7．承兑：指付款人在票据的正面签署;承诺到期履行支付票款之者的票据行为..8．背书：是指转让意志的表示..由背书人在汇票背面签署..意即将票据上的权利转让给后手的票据行为..9．记名式背书：即将票据背书给某一特定人或特定人的指示人的背书.. 10．空白背书：是指背书人只在票据背后签名;而不注明付给某一特定人或特定人的指示人的背书..11．限制背书：是指禁止票据继续转让或仅表明票据授权的背书..12．贴现：指银行或贴现公司买进未到期票据;从票面金额中扣取贴现日至到期日的利息后;将余额付给持票人的一种业务..13．提示：持票人将票据提交付款人要求承兑或付款的行为..14．追索权：是指票据遭到拒付;持票人对前手出票人、承兑人、背书人以及其它债务人有请求偿还票据金额原额;利息及费用作成退票证书;拒绝证书和其它必要的费用的权力..15．跟单汇票：凡汇票后附随货运单据的称为跟单汇票..16．光票：凡汇票不附带装运单据的;称为光票..17．本票：本票是一人开给另一人的无条件书面承诺;保证见票在特定的;或肯定的某一日期;将一定金额的货币;付给某一特定人;或其指示人;或来人..18．支票：支票是银行存款户;对银行签发的;授权银行对某人或其指示人;或来人;即期支付一定金额的无条件书面支付命令..二．是非题1．票据转让人必须向债务人发出通知..×2．如果票据受让人是以善意并付对价获得票据;其权利不受前手权利缺陷的影响..√3．汇票是出票人的支付承诺..×4．汇票上金额须用文字大写和数字小写分别表明..如果大小写金额不符;则以小写为准..×5．票据贴现;其它条件相等时贴现率越高;收款人所得的净值就越大..×6．本票是出票人的支付命令..×7．支票可以有即期或远期的..×8．划线支票是只可提取现金的支票..×9．支票的付款人一定是银行..√10．支票的主债务人始终是出票人..√三．单项选择题1．票据的背书是否合法;以B地法律解释..A．出票地B．行为地C．付款地D．交单地2．票据的有效性应以A地国家的法律解释..A．出票地B．行为地C．付款地D．交单地3．票据的作成;形式上需要记载的必要项目必须齐全;各个必要项目又必须符合票据法律规定;方可使票据产生法律效力..这是票据的A性质..A．要式性B．设权性C．提示性D．流通转让性4．票据所有权通过交付或背书及交付进行转让;这是票据的D性质..A．要式性B．设权性C．提示性D．流通转让性5．票据上的债权人在请求票据债务人履行票据义务时;必须向付款人提示票据;方能请求付给票款..这是票据的C性质..A．要式性B．设权性C．提示性D．流通转让性6．出票人在票据上立下书面的支付信用保证;付款人或承兑人允诺按照票面规定履行付款义务..这是票据的B作用..A．结算作用B．信用作用C．流通作用D．抵消债务作用7．汇票的付款期限的下述记载方式中;B必须由付款人承兑后才能确定具体的付款日期.A.atsightB.atXXdaysaftersightC.atXXdaysafterdateD.atXXdaysaftershipment8．承兑是A对远期汇票表示承担到期付款责任的行为..A．付款人 B..收款人C．持票人 D..受益人9．以下关于支票的说法;正确的是DA．是一种无条件的书面支付承诺B．付款人可以是银行;工商企业或个人C．可以使即期付款或远期付款D．是以银行为付款人的即期汇票10．支票的出票人和付款人的关系是CA. 债务人和债权人B．债权人和债务人C．银行的存款人和银行D．供应商和客户三．单项选择题四．填充题1．广义的票据是指商业上的权利凭证;如、、等;又称商业单据..2．狭义的票据则是指以支付金钱为目的的特种证券;又称资金单据..若约定由出票人本人付款;则是；若由另一人付款;则是或.. 3．票据的性质包括：; ; ;;提示性;和返还性..4．票据的作用包括：; ; ;和..5．汇票付款期限;可分为和两种..可推算远期又可分为“付款”和“付款”..6．按汇票上的主债务人分类;汇票可分为和..7．记名支票Chequepayabletoorder是指支票的一定;即或是某一特定人;或是某一特定人的指示人..8．保付支票CertifiedCheque是指在支票上签字;表示在该支票提示时保证付款..9．划线支票Crossedcheque是指在支票面上有两道平行的横线;是一种只能;不能的支票..10．支票的有效期是自日起算的..1．发票提单保险单2．本票汇票支票3．设权性;要式性;无因性;流通转让性4．结算作用信用作用流通作用抵消债务作用5．即期远期见票后若干天出票后若干天6．银行汇票商业汇票7．收款人8．付款银行9．通过银行转帐提取现金10．出票日五．计算题1．一商人手持一张金额为US$3;600的汇票;提前120天向A银行贴现;当时市场贴现率为10％p.a.按360天计算;该商人应得票款净值是多少US￥3;480=3;600×1-120/360×10%2．假设目前的三个月贴现率为10％p.a.;请用两种方法计算其等值的利率是多少按360天计算方法1：利率=贴现率/1-贴现率×时间=10%/1-10%*0.25=10.26%p.a.方法2：贴现息=100*10%*90/360=2.5净值=100-2.5=97.5利率=2.5/97.5×360/90=10.26%p.a.3．2月20日;Smith开立了一张金额为US＄100;000．00;以Brown为付款人;出票后90天付款的汇票;因为他出售了价值为US＄100;000．00的货物给Brown..3月2日;Smith 又从Jack那里买进价值相等的货物;所以;他就把这张汇票交给了Jack..Jack持该票于同年3月6日向Brown提示;Brown次日见票承兑..3月10日;Jack持该票向A银行贴现;当时的贴现利率为10％p.a.按360天计算;请计算到期日、贴现天数及实得票款净值..到期日：5月21日2月份8天+3月份31天+4月份30天+5月份21天=90天贴现天数：72天3月份21天+4月份30天+5月份21天实得净值=本金—本金×贴现率×贴现天数=100;000—100;000×72×10％÷360=98;000美元六．实务操作题..国际出口公司InternationalExportingCo.出口机器设备和零部件给环球进口公司GlobeImportingCo...价值100;000美元..国际出口公司在2007年4月20日开出汇票;要求环球进口公司在见票后30天付款给XYZ银行..环球进口公司于2007年4月30日承兑了该汇票..名词解释:顺汇：是指债务人使用一定方式主动将款项支付给债权人;结算过程中资金的流向与单据的传递方向相同..逆汇：是指债权人主动委托第三者一般是债权人所在地银行;向国外债务人收取款项;结算过程中资金的流向与单据的传递方向相反..电汇：汇出行应汇款人的申请;用加押电报、电传或SWLFT形式指示汇入行国外联行或代理行解付一定数额款项给指定收款人的一种汇款方式..信汇：汇出行应汇款人的申请;将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行;授权汇入行国外申请或代理行解付一定数额款项给指定收款人的一种汇款方式..票汇：汇出行应汇款人的申请;开出一张有指定解付行的银行即期汇票给汇款人;收款人凭汇款人交付的票据取款..这种以银行即期汇票作为汇款工具的支付方式称为票汇.. 退汇：在汇款解付之前;由汇款人或收款人要求撤销该笔汇款的行为..预付货款：进口商将货款的一部分或全部支付给进口商;出口商收到货款后再发货;这是汇款方式在国际贸易结算中的实际运用..货到付款：出口商先发货;待进口商收到货物后;立即或在一定时间内将货款汇交出口商;这是汇款方式在国际贸易结算中的实际运用..售定：又称“先出后结”;是一种延付货款的结算方式..出口商在货物装运出口后;不通过银行;直接将货运单据递交进口商;进口商收到货运单据时;或其后一定时期内;按售定的价格;将货款通过银行汇付出口商..寄售：亦称委托交易..是指出口方先将货物运到国外;委托国外商人按照事先规定的条件代为出售;代理人扣除佣金后将销售收入汇交出口商..单项选择题:1.伦敦一家银行委托国外代理行向收款人办理汇款解付;头寸调拨如下BA.主动借记对方账户B.主动贷记对方账户C.授权借记对方账户D.授权贷记我方账户2.客户要求银行使用电汇方式向国外收款人汇款;则电讯费用由C承担A.汇出行B.汇入行C.汇款人D.收款人3.银行办理业务时通常无法占用客户资金的汇款方式是AA.电汇B.票汇C.信汇D.以上都是4.采用寄售方式来出售商品时;D承担的风险很大.A.进口商B.代销商C.银行D.出口商5.适宜采用电汇结算的债权债务;一般是BA.零星的、小额货款B.付款时间紧急的大额货款C.贸易从属费用D.不紧急的款项6.代理行向收款人解付电汇款项之前需要BA.核对汇出行授权人签章B.核对汇出行密押C.核对汇出行电文格式D.核对汇出行汇票票根7.不必限定在汇入行取款的汇款方式是CA.电汇B.信汇C.票汇D.以上都是8.对出口商有利的贸易结算汇款方式是AA.先结后出B.赊销C.延期付款D.售定9.对进口商不利的贸易结算汇款方式是DA.延期付款B.赊销C.售定D.预付货款10.C是我国南方沿海三省对港澳地区出口某些鲜活商品的一种特定的结算方式..A.延期付款B.赊销C.售定D.预付货款判断题:1.通常票汇方式下收款人收妥资金的的时间比使用电汇方式要短..×2.使用电汇时资金到账速度快;但是费用比信汇高...√3.汇款结算都是通过银行来传递资金的;所以是以银行信用为基础的结算方式..×4.预付货款可以保证进口商得到所需的货物..×5.未开设清算帐户的两家银行之间发生汇款业务时;至少需要通过一家碰头行才能结清头寸..√6.信汇委托书可以通过背书而流通转让..×7.如果汇出行与汇入行之间互设清算帐户;则肯定使用电汇办理客户汇款..×8.对进口商而言;售定比预付货款的风险要小..√9.使用票汇时;银行即期汇票一经交付;通常不能主动止付；但若遗失或被偷盗;则可办理挂失止付..√10.汇款方式目前广泛应用于国际贸易货款结算..×填充题:1.汇款结算方式一般有四个当事人：汇款人;收款人;___________和__________..2.银行按汇款人的申请办理________汇款业务；按汇出行的指示办理_______汇款业务..3.__________方式适用于急需用款和大额汇款..4.电汇方式的特点有______________、_______________、______________等..5.信汇方式的特点有_______________、_________________、___________________等..6.在汇款方式中;________所使用的汇款工具具有可转让性;通过________即可转让..7.汇出行在汇入行设有清算帐户时;汇入行可根据授权在解付汇款后________对方账户..8.票汇方式的特点有______________、_______________、______________等..9.在“先出后结”方式中;对出口商来说______________比____________风险更大..10.在目前;汇款方式更多用于____________________或____________的结算..填充题:1.汇出行和付款行2.汇出汇款;汇入汇款3.电汇4.交款迅速、安全可靠、费用相对较高等5.汇款在途时间长、银行可短期占用资金、汇费低廉等6.票汇;背书7.借记8.费用成本低;资金在途时间长;可背书转让等9.寄售比售定风险大10.国际贸易从属费用或非贸易第五章托收结算方式一、名词解释1、托收是债权人出口商为向债务人进口商收取款项;出具汇票债权凭证委托银行代为收款的一种支付方式..2、凡仅是把资金委托银行代为收款的;称作光票托收..3、跟单托收是指委托银行代收的凭证不仅有资金单据;而且还需附以代表装运货物的货运单据的托收方式..4、付款交单是指受委托处理代收业务的代收行;必须在付款人进口商付清票款以后;才能交付货运单据的一种方式..5、即期付款交单是指由出口商开具即期汇票;通过代收银行向进口商提示;进口商见票即须付款;才能取得货运单据的一种结算方式..6、远期付款交单是指出口商开具远期汇票;通过代收银行向进口商提示;由进口商见票后;先办承兑手续;于汇票到期时付款后取单的一种结算方式..7、承兑交单是指被委托的代收银行在付款人承兑汇票以后;就将货运单据交付给付款人;而承兑人付款人在汇票到期时履行其付款义务的一种结算方式..8、托收出口押汇是指出口商办理跟单托收时;可以汇票和货运单据作为质押品;向当地托收银行申请贷款;托收行根据出口商的资信、经营作风;可以酌情支付一定比例的、甚至全部的票款;扣去利息将净款付给出口商;然后把跟单汇票寄给进口地的代收行;委托其代收票款;待收妥票款后收回货款..二、是非题1、托收是一种付款人主动向收款人支付货款的方式..×2、在托收业务中;银行的一切行为是按照托收委托书来进行的..√3、光票托收和跟单托收一样;都是用于贸易款项的收取..×4、托收因是借助银行才能实现货款的收付;所以托收是属于银行信用..×5、从理论上讲;承兑交单相比于付款交单对于买方更为便利;因为承兑交单中买方承兑后即可提货;往往可以不必自备资金而待转售所得的货款到期时付款..√6、托收业务中;代收行对于汇票上的承兑形式;只负责表面上完整和正确之责;不负签字的正确性;或签字人是否有权限签署之责..√7、委托人在出口托收申请书上可指定代收行;如不指定;委托行可自行选择它认为合适的银行作为代收行..委托行由于使用其他银行的服务而发生的费用和风险;在前种情况下由委托人承担;在后种情况下由委托行承担..×8、托收业务中;只要选择合适的委托行和代收行;委托人收回货款就不成问题..×9、相比于付款交单;承兑交单一定是远期付款;对买方比较有利..√10、无论何种情况下;代收行同意进口商凭信托收据借货后产生的风险和后果都由出口商承担..×三、选择题1、在托收业务中;以下关系中不属于委托代理关系的是CA．委托人和委托行B．委托行和代收行C．代收行和付款人D．委托人和“需要时的代理”2、以下不属于代收行义务的是DA．收到单据应与托收指示核对;如单据有遗失立即通知委托行；B．按单据的原样;根据托收指示向付款人提示；C．对于汇票上承兑的形式;负责表面上完整和正确之责；D．在汇票遭到拒绝承兑或拒绝付款时;负责作成拒绝证书..3、D／P;T／R意指CA．付款交单B．承兑交单C．付款交单凭信托收据借单D．承兑交单凭信托收据借单4、承兑交单方式下开立的汇票是BA．即期汇票B．远期汇票C．银行汇票D．银行承兑汇票5、托收出口押汇是AA．出口地银行对出口商的资金融通；B．出口地银行对进口商的资金融通；C．进口地银行对出口商的资金融通；D．进口地银行对进口商的资金融通..6、在托收业务中;如发生拒付;为了照料处理存仓、保险;重行议价;转售或运回等事宜;委托人可指定一个在货运目的港的代理人办理;这个代理人是B..A．委托行B．“需要时的代理”C．代收行D．承运人7、进口商付清货款后;代收行往往会C记托收行账户并向托收行发去相应通知书;托收行收到通知书后将货款记出口方账户..A．借;贷B．借;借C．贷;贷D．贷;借8、即期付款交单中;出口商往往开立A;通过代收银行向进口商提示..A．即期汇票B．远期汇票C．银行汇票D．银行承兑汇票9、在跟单托收业务中;出口商不能通过采取D方式来减少和消除风险..A．调查了解进口商的资信和作风；B．尽可能争取“到岸价格”CIF交易;争取自办保险；C．尽可能争取即期付款交单方式；D．尽可能争取承兑交单方式..10、光票托收一般不用于B的收取..A．出口货款尾款B．出口货款C．佣金D．样品费四、填充题1、托收是为向收取款项;出具汇票债权凭证委托银行代为收款的一种支付方式..2、托收业务的基本当事人包括：、、和..3、托收业务中;如果债务人和代收行不在同一地;代收行尚需委托另一家银行代收;这家银行成为;即由它来向债务人直接提示单据..4、根据委托银行代收的凭证中是否包括代表装运货物的货运单据;可以把托收分为：和..5、跟单托收根据交单方式的不同;可分为：和..6、付款交单根据付款期限可以分为：和..7、在托收中使用的汇票可以是：或..8、托收业务中;出口地银行对出口商的资金融通;可以采取；委托人或代收行对进口商的资金融通可以允许进口商.. 9、凭信托收据借单提货发生在交单条件下.. 10、光票托收一般用于和..1、债权人出口商;债务人进口商2、委托人、托收行、代收行和付款人3、提示行4、跟单托收和光票托收5、付款交单和承兑交单6、即期付款交单和远期付款交单7、即期汇票或远期汇票8、托收出口押汇方式;凭信托收据借单提货9、远期付款 10、非贸易结算或贸易从属费用的结算 五、实务操作题1、请结合图示说明跟单托收的业务程序.. ①⑨ ②⑧ ⑨货物⑩收讫贷记通知书⑾收入账第六章跟单信用证结算方式一、名词解释1、跟单信用证是一种银行在一定条件下承担第一性付款责任的书面承诺.它是进口方银行开证行根据进口商申请人的申请和要求;向出口商受益人开立;凭规定的单据;在一定期限内;支付一定金额的书面保证文件..2、不可撤销信用证是信用证一经开出并经受益人接受后;开证行便承担了按照信用证上所规定的条件履行付款义务的凭证;在信用证有效期内;除非得到信用证有关当事人的同意;开证行不能撤销或修改信用证..3．可撤销信用证是指信用证在议付前可未经受益人同意;随意修改或撤销的信用证.. 4、保兑信用证是指一家银行所开的信用证;经由另一家银行加以保证兑付..5、远期信用证是受益人提示单据后;开证行和保兑行并不立即付款;而是按照信用证上或汇票上规定的日期;或是自己履行付款义务;或是保证付款人到期履行义务的信用凭证..6、可转让信用证是指开证行授权可使用信用证的银行通知行在受益人的要求下;可将信用证的全部或一部分转让给一个或数个第三者;即第二受益人的信用证..7、循环信用证是指信用证的金额被全部或部分使用后;能恢复到原金额;循环多次使用;直到信用证达到规定的次数、时间或金额为止的信用证..8、预支信用证是一种特殊种类的信用证;类允许出口商在装货交单前可以支取全部或部分货款..9、开证申请人是向银行申请开立信用证的人;通常是进出口交易中的进口商买方..10、受益人是信用证金额的合法享受人;也就是汇票的出票人;通常是进出口交易中的出口商卖方..11、开证行一般是进口方的银行;是应开证申请人的要求开立信用证的银行..12、议付行是根据信用证开证行的公开邀请或特别邀请;并根据受益人的要求;按照信用证的规定对单据进行审核;核实相符后向受益人垫款;并向信用证规定的付款行或偿付行索回所垫付款项的银行..13．通知:出口方代理行收到进口方银行的电开信用证;和对密押相符;确定信用证的真实有效性之后;将信用证内容通知受益人..14．转递:出口方代理行收到进口方银行的信开信用证;确认授权人签章;确定信用证的真实有效性之后;将信用证原件转给受益人..15．保兑:有关银行收到开证行或受益人的邀请;同意并以明确方式确认;对信用证承担与开证行相同的不可撤销的第一性付款责任..16．议付:出口方代理行收到开证行的邀请或根据信用证的相关规定;审核单据相符之后;买入跟单汇票;向受益人垫付信用证项下款项;成为付对价持票人或正当持票人的行为..17．信托收据:申请人进口商出立收据承认收到了质押权属于开证行的单据;同意以受托人身份提取、储藏和出售有关货物;并保证出售货物所得价款全部无条件地交与开证行..这是信用证项下申请人从开证行获得资金融通先提货后付款的一种方式..二、是非题1、信用证的开立说明了开证行接受了开证申请人的要求;因此信用证体现了开证行对开证申请人的承诺..×2、跟单信用证中使用的是商业汇票;因此信用证结算方式是一种商业信用..×3、信用证的开证行是第一付款人;因此开证行的资历和信用是出口商出运货物是否能如期收回货款的主要因素..√4、跟单信用证是一种银行承担第一性付款责任的书面承诺;因此开证行对出口商负责付款是没有限度和条件的;出口商可以无条件地取得货款..×5、跟单信用证开立的基础是销售合约;因此信用证下当事人不仅受信用证条款的约束;而且同时受销售合约条款的约束..×6、信用证是开证行应申请人的申请而向受益人开立的;因此在受益人提交了全套符合信用证规定的单据后;开证行在征得开证申请人同意的情况下向受益人付款..×7、信用证有效期是指受益人能够利用信用证的最迟期限;这个期限是指受益人向出口地银行提示单据最迟的日期..×8、对受益人来说;保兑行和开证行承担同样的责任;他可以要求其中任何一个银行履行付款责任;但是他首先要服从信用证条款的规定..√9、即期付款信用证可以是开证行自己付款;也可以由其他银行付款；可以要求受益人提供汇票;也可以不要求提供汇票..√10、对开信用证即对背信用证;是一种从属信用证;这种信用证是受益人把开证行开给他的信用证用作支持其往来银行开给其供货商的另一信用证..×11.议付行向开证行提出了单据中的不符点;或告诉开证行为此已凭担保或做保留议付;则开证行便可免除其在审核单据方面应尽的义务..×12.不可撤销信用证修改项目不只一项时;当事人要么接受全部项目;要么退回全部项目;不能只接受其中个别项;而拒绝其他各项..√13.受益人可以凭简电信用证向议付行要求议付单据..×14.开立信用证意味着开证行既对申请人;又须对信用证受益人承担契约责任.√15按惯例;在信用证流转过程中;特定银行只允许担当一项职责;不能兼顾.×三、选择题1、在结算方式中;按出口商承担风险从小到大的顺序排列;应该是B..A．付款交单托收、跟单信用证、承兑交单托收。
信用证、提单和汇款是重点第一章导论名词解释:非钞票结算---用代替钞票起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系转帐结算: 通过银行将款项从付款单位帐户划转入收款单位帐户。
托收承付、委托收款、汇兑、信用证、限额结算、转帐支票、付款委托书、托收无承付和同城委托收款等联行: 一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。
涉及横向关系（分行之间, 主体）；纵向关系（总行与分行之间）分行: 不是独立法人, 下设支行。
子银行: 完全独立法人代理行：两家不同国籍的银行, 互相委托, 互为办理国际银行业务所发生的往来关系。
一般由双方银行的总行之间建立。
帐户行: 建立专门帐户, 以解决双方结算中的货币收付。
通常两者之间的业务往来较多。
SWIFT：Stands for Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications环球银行间金融电讯协会（性质：SWIFT是一个国际银行同业间非赚钱性的国际合作组织, 总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月, 由北美和西欧15个国家的239家银行发起。
目的：是运用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。
当一金融机构收SWIFT的信息后, 将按其内容去执行。
由于SWIFT的通讯是电脑化, 会员间的资金转移便大大地加速。
它的传递只要几分钟就可以了。
SWIFT每星期7天运转, 每夭24小时运转。
）CHIPS: Clearing House Interbank Payments System是“纽约清算所银行同业支付系统”的简称。
它是一个带有EDI(电子数据互换)功能的实时的、大额电子支付系统。
FOB: FOB Free On Board装运港船上交货, 划分货品风险的界线是船舷, 船货衔接, 变形条件（卖方∣装运港目的港买方）CFR: Cost and Freight 成本加运费（目的港）装运港交货的术语, 划分货品风险的界线是船舷, 与CIF区别差“I”CIF：Cost Insurance and Freight 成本、保险费加运费CIF（目的港）装运港交货的术语, 划分货品风险的界线是船舷, 风险与保险, 典型的象征性交货1.传统国际结算的特点钞票结算、直接结算、凭货付款2.现代国际结算的特点1）、现在国际结算是票据结算。
