费用支出管理制度范文

费用管理制度范文一、概述费用管理制度旨在规范企业内部费用的使用和管理，确保资源的合理配置，保证企业的运营效率和财务健康。

本制度适用于公司所有员工、部门和项目，并要求全员遵守和执行。

违反本制度的行为将受到相应的纪律处分。

二、费用管理标准1. 费用申请与审批1.1 所有费用必须提前申请并经过审批才能发生。

费用申请表必须填写完整、真实和准确的信息，并由申请人和相关管理人员签字确认。

1.2 申请费用必须符合公司的相关规定和政策，且其合理性和必要性应得到充分解释和论证。

1.3 不得捏造或篡改费用申请信息，不得通过滥用或变相花费费用来谋取个人利益。

1.4 费用审批应按照公司相关流程进行，审批权限须明确，并严格按照权限进行审批。

2. 费用报销与支付2.1 报销费用应及时准确地填写报销单，并附上单据等相关支持材料。

费用报销单必须由申请人和直接主管签字确认后方可报销。

2.2 报销费用必须符合公司的相关规定和政策，且其合理性和必要性应得到充分解释和论证。

2.3 不得虚报或夸大费用报销金额，不得通过虚假报销来获得非正当利益。

2.4 费用报销应及时处理，对于符合规定的报销申请，公司应及时支付。

3. 费用核算与审核3.1 公司应建立完善的费用核算制度，明确费用项目和费用科目，确保费用的准确核算。

3.2 费用核算工作由专门的财务人员负责，核算人员应熟悉相关财务知识和法规，严谨地进行费用核算。

3.3 公司应定期对费用进行审核，核对费用支出的合法性和合规性，及时发现并纠正问题。

3.4 费用审核工作应独立进行，负责审核的人员应保持客观、公正和严谨的态度。

三、费用管理考核标准1. 费用申请与审批考核标准1.1 申请费用的准确性和完整性。

1.2 费用申请的合理性和必要性说明。

1.3 费用申请中是否存在捏造、篡改或滥用费用的行为。

1.4 审批过程是否按照公司相关流程进行，是否严格按照权限审批。

2. 费用报销与支付考核标准2.1 报销费用的准确性和完整性。

费用支出管理制度范本第一条总则为加强财务管理，规范费用支出行为，保障公司资金安全，提高经济效益，根据国家有关财务管理规定和公司实际情况，制定本制度。

本制度适用于公司所有部门和员工在日常经营活动中的费用支出管理。

第二条费用支出原则1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规、政策和公司规章制度的要求。

2. 真实性原则：费用支出必须真实反映公司的经营活动，严禁虚假报销。

3. 必要性原则：费用支出必须符合公司业务需要，严禁不必要的开支。

4. 效益性原则：费用支出应注重经济效益，合理控制成本，提高资金使用效率。

第三条费用支出审批权限1. 公司领导审批权限：公司总经理、副总经理对分管部门的费用支出具有审批权。

2. 部门负责人审批权限：部门负责人对本部门的费用支出具有审批权。

3. 财务部门审批权限：财务部门负责对公司各部门的费用支出进行审核，确保费用支出的合法性、真实性和必要性。

第四条费用支出程序1. 费用申请：员工因公产生费用时，应提前向部门负责人申请，填写《费用申请表》，明确费用事由、金额、时间等。

2. 审批流程：部门负责人对《费用申请表》进行审核，同意后报财务部门审批。

财务部门对符合规定的费用进行审批，不符合规定的予以退回。

3. 报销流程：经财务部门审批通过的费用，员工可以向财务部门提交费用报销单及相应发票，财务部门按程序进行报销。

4. 财务部门对报销的费用进行核算，确保费用支出的真实、合法和有效。

第五条费用支出管理要求1. 员工在产生费用时，应严格按照公司规定的范围和标准执行，严禁超标准、超范围开支。

2. 员工在报销费用时，应提供合法、真实的发票，严禁使用虚假发票报销。

3. 各部门应加强对费用支出的管理，定期对费用支出情况进行检查，发现问题及时纠正。

4. 财务部门应定期对费用支出情况进行分析，提出改进意见和建议，为公司决策提供数据支持。

第六条违规处理1. 违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任。

财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。

（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。

（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。

二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。

（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。

2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。

3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。

4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。

5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。

6、培训费：职工参加培训所发生的费用。

7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。

8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。

9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。

10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。

（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。

三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。

预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。

（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。

（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。

（四）预算一经批准，必须严格执行。

未经批准，不得随意调整预算。

如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。

四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。

（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。

费用支出管理制度一、总则为了加强公司的财务管理，规范费用支出行为，合理控制成本，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本制度。

本制度适用于公司内部所有部门和员工的费用支出管理。

二、费用支出的分类1、办公费用：包括办公用品、办公设备维修与保养、办公耗材等。

2、差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。

3、业务招待费：因业务拓展、客户维护等需要发生的招待费用。

4、通讯费：包括固定电话费用、移动电话费用等。

5、运输费：货物运输所产生的费用。

6、水电费：办公场所的水电费用。

7、房租及物业费：办公场地的租赁费用和物业管理费用。

8、培训费用：员工参加培训所产生的费用。

9、广告宣传费：用于产品推广、品牌宣传等方面的费用。

10、其他费用：无法归入以上类别的临时性费用支出。

三、费用支出的预算管理1、各部门应在每年年初根据公司的经营目标和工作计划，制定本部门的年度费用预算，并提交财务部门审核。

2、财务部门对各部门的年度费用预算进行汇总和平衡，编制公司的年度费用预算草案，报公司管理层审批。

3、经审批通过的年度费用预算，作为公司费用支出的控制依据，各部门应严格执行。

4、如因特殊情况需要调整年度费用预算，应提前向财务部门提出申请，经公司管理层审批后方可调整。

四、费用支出的审批流程1、费用支出申请员工在发生费用支出前，应填写《费用支出申请表》，详细说明费用支出的事由、金额、预算情况等，并附上相关的证明文件。

2、部门审核部门负责人对员工提交的《费用支出申请表》进行审核，重点审核费用支出的合理性、必要性和预算情况。

审核通过后，在申请表上签字确认。

3、财务审核财务部门对部门负责人审核通过的《费用支出申请表》进行财务审核，重点审核费用支出的合规性、发票的真实性和完整性等。

审核通过后，在申请表上签字确认。

4、管理层审批对于金额较大或重要的费用支出，需报公司管理层审批。

管理层审批通过后，在申请表上签字确认。

经费使用管理制度范文一、使用原则1.突出重点原则。

专项经费重点用于社区终身教育活动、创建学习型____、社区教育研究课题、社区教育先进单位和先进个人的表彰等方面的社区教育工作。

2.体现优先原则。

社区教育专项经费优先资助对社区教育发展和特色培育具有突出贡献的项目。

3.讲究效益原则。

对申报资助的特色项目、重点课题和基地建设项目的单位或个人要进行评审，确保专项经费发挥作用并产生效益。

二、专项经费主要用途1.开展各类培训所需的设施、设备添置等经费；2.____重大社区教育活动时场地使用费用、劳务费、广告宣传经费、交通费等；3.社区教育工作者的理论研讨、学术交流、经验交流、社区教育工作者、信息员、档案员、志愿者等培训经费；4.社区教育会议、社区教育学习光盘、手册等宣传资料编印费用；5.各类学习型____、先进单位、先进个人(包括讲师团成员、志愿者等)表彰奖励经费；6.社区特色活动扶持经费；7.社区教育实验点建设课程，面向市民开展免费培训教师课时及交通、出勤补贴、资料费等经费；8.社区教育办公室和社区学院的日常办公经费；三、使用与管理1.专项经费由上级单位拨付到社区学院。

2.由社区学院实行专项经费、专项使用并专项管理。

3.专项经费使用需由社区学院院长审核同意签字后使用，重大项目按招投标原则采购使用。

4.申请实验项目补助时，应有社区学院____评审、审核后方可拨付。

5.专项经费不得用于不属于开支范围的其他支出。

群众团队资料存备管理机制1、加强社区群众文体团队建设，要求每支团队在____人以上，设立团队队长，建立队员名册。

2、建立文体团队党建联络员制度，协助团队负责人做好群众文体团队各项工作。

3、文化活动中心负责社区群众文体团队每年登记造册、日常管理、____、协调、服务工作。

4、文化中心定期____群众文体团队骨干进行业务培训，提高他们的综合素质和业务水平。

5、文化中心负责安排各团队在文化中心的的日常活动。

报刊、图书、杂志登记管理制度一、图书室管理人员工作职责1、树立“服务第一，读者至上”，全心全意为读者服务的思想。

医院支出管理制度范文第一章总则第一条为了规范医院支出管理，提高资金使用效益，保障医院正常运转，制定本制度。

第二条本制度适用于医院的财务、采购、费用报销等相关工作。

第三条医院的支出管理应遵循依法合规、节约效益、科学规范的原则。

第四条医院的支出管理应以统一权责、明确权限、规范程序、强化监督为原则。

第五条医院应建立健全支出管理制度，并定期进行修订和完善。

第六条医院应加强对支出管理人员的培训和考核，提高其管理水平和责任意识。

第七条医院应建立健全内部控制体系，确保支出管理的合法性和有效性。

第八条所有医院职工必须遵守本制度，如有违反者，将按照规定进行纪律处分。

第二章资金管理第九条医院应按照法律法规和上级部门的要求，制定实际需求、合理用途的年度预算。

第十条医院应建立预算编制、调整、执行和核算等一套完整的管理制度。

第十一条医院的资金管理应坚持权责对等，做到责任明确、权限清晰、流程规范。

第十二条医院对各项目的资金使用应按计划、合同、票据等进行核对，确保合规。

第十三条医院应建立健全资金管理流程，确保资金的安全、及时和高效使用。

第十四条医院应建立健全日常盘点和定期盘点制度，保障资金的真实性和准确性。

第三章采购管理第十五条医院的采购活动应遵循公平、公正、公开的原则，保证采购品质和价格的合理性。

第十六条医院应建立采购管理人员的岗位责任制，明确岗位职责和权限。

第十七条医院的采购活动应按照预算和年度计划进行，严禁超预算采购。

第十八条医院的采购活动应建立有效的供应商管理制度，确保供应商的资质可靠。

第十九条医院的采购活动应建立健全采购合同管理制度，明确责任和约束。

第二十条医院应建立采购品种和金额的报批制度，确保采购的合理性和合规性。

第四章费用报销第二十一条医院的费用报销必须遵循真实、合理、合规的原则，严禁虚假报销。

第二十二条医院应建立费用归口管理制度，明确各部门的费用管控责任。

第二十三条医院应建立健全费用报销流程，明确报销申请、审批和支付的程序和要求。

经费使用管理制度范文1. 经费使用管理制度的目的本制度的目的是规范和管理经费的使用，确保经费使用合法、规范、透明，并保证经费的有效利用和合理分配，以达到提高机构绩效和服务质量的目标。

2. 经费使用管理的原则2.1. 合法性原则：经费的使用必须符合国家法律法规和相关规定，并经过相应的审批程序。

2.2. 刚性原则：经费使用必须按照预算安排和年度计划执行，不得擅自调整和挪用。

2.3. 透明性原则：经费使用必须公开透明，接受内外部的监督和审计。

2.4. 紧缩性原则：经费使用必须严格节约，不得浪费和奢侈，提倡合理使用和资源共享。

2.5. 公平性原则：经费的分配和使用必须公平公正，遵循公开、公平、公正的原则。

3. 经费使用管理的程序3.1. 预算编制和执行：按照有关规定和程序，制定年度预算，并按照预算执行和核算，并及时调整和报告预算执行情况。

3.2. 经费申请和审批：经费使用方需按照相关规定，向上级主管部门提交经费申请，并经过审批程序后方可使用。

3.3. 经费发放和报销：经费申请获得批准后，财务部门按照规定程序将经费发放给使用方，使用方需按照规定程序向财务部门报销经费，并提供相关凭证和支持文件。

3.4. 审计和监督：经费使用实施后，必须接受内部和外部审计，遵循有关规定和程序，并接受监督和检查。

定期向上级主管部门和财务部门报送经费使用情况报告。

4. 经费使用管理的责任4.1. 预算编制和执行责任：由机构的财务部门负责预算的编制和执行，并做好预算的核算和调整工作。

4.2. 经费申请和审批责任：经费使用方负责准确提供经费申请和相关材料，并按照程序进行审批和签批。

4.3. 经费发放和报销责任：财务部门负责按照规定程序发放经费，并核对报销材料和凭证的真实性和合法性。

4.4. 审计和监督责任：内部审计部门负责对经费使用情况进行监督和审计，财务部门负责协助对经费的监督和审计工作。

5. 经费使用管理的监督和处罚对违反经费使用管理制度的行为，将严肃追责，并依法依规进行处理，包括但不限于责令整改、暂停资金拨付、追回经费、扣减绩效考核等。

支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。

下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。

支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。

一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。

(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。

(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。

(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。

(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。

(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。

(七)基本建设支出。

二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。

除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。

各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。

(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。

(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。

经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。

购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。

(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。

(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用支出行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合法性、合规性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及临时聘用人员。

第三条本制度遵循以下原则：1. 合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司内部规章制度。

2. 经济性原则：费用支出应合理、节约，避免浪费。

3. 审批性原则：费用支出必须经过严格的审批程序。

4. 责任性原则：各部门、员工对费用支出承担相应责任。

第二章费用支出范围第四条费用支出范围包括但不限于以下内容：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、邮寄费、通讯费等。

2. 差旅费：差旅交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

3. 业务招待费：接待客户、合作伙伴的餐饮、娱乐、礼品等费用。

4. 广告宣传费：广告设计、制作、发布、代理等费用。

5. 人才培养费：培训、考核、竞赛、奖励等费用。

6. 日常维修保养费：办公设备、设施维修、保养等费用。

7. 其他合理费用：根据公司业务发展需要，经批准的其他费用。

第三章费用支出审批第五条费用支出审批流程如下：1. 经办人填写费用报销单，附上相关票据。

2. 部门主管审核费用报销单，签署意见。

3. 财务部门审核费用报销单，确保符合规定标准。

4. 财务经理审批费用报销单，签署意见。

5. 总经理或授权人审批费用报销单，签署意见。

6. 出纳支付费用，财务部门入账。

第六条特殊情况审批：1. 超过预算的费用支出，需经总经理或授权人审批。

2. 预算外费用支出，需经总经理特批。

3. 出差人员需在出发前填写出差申请单，经部门主管、财务经理、总经理或授权人审批。

第四章费用支出控制第七条各部门应严格执行预算管理，控制费用支出。

1. 年度预算：各部门在每年的12月20日前编制下一年度预算，经财务部审核后报总经理审批。

2. 月度预算：各部门在每月25日前编制下一个月度预算，经行政部经理、主管副总、总经理审批后执行。

3. 弹性预算：预算执行过程中，如遇特殊情况，可根据实际情况调整预算。

医院支出管理制度范文一总则为加强公司财务管理，严格执行财务制度，充分发挥财务部门的监督控制作用，特制定以下标准及程序。

第一节费用报销制度的原则、内容及要求费用支出的原则(1)勤俭节约的原则。

各公司的一切开支都必须本着节约的原则，费用开支的标准必须依据费用报销管理办法的有关要求执行。

(2)真实合法的原则。

费用支出必须以真实性、合法性为前提，不得多列成本费用和虚拟经济业务。

(3)严格审批的原则。

费用支出必须有严格的用款审批制度和报销审批程序，严格审批权限，堵塞漏洞。

(4)可控性原则。

对管理费用中可以通过管理措施加以控制的费用应制定明确的管理办法及监督检查制度。

适用范围及要求本章的内容适用于全集团的费用支出管理，集团级各个公司必须结合预算管理办法执行，如有特殊情况，上报集团董事长审批后执行。

第二节费用审批管理为加强集团内部管理，规避经营风险，现将集团及各公司范围内对各项费用的审批权限实行统一管理。

费用审批制度(1)各公司各种费用开支项目，必须实行事前审批制度。

事前需将费用开支项目的内容、事项、经费预算等报集团审批人批准后方可执行(集团审批人如不在，必须电话请示，并在审批单上写明已电话请示，并及时办理补签手续。

)报销时，需同时持审批单和发票等原始单据在批准范围内据实报销，仅持发票但无审批单的，财务不得予以报销。

(2)各公司招待费、差旅费报销，必须经负责行政职能部门审查、财务审核，报各公司总经理、集团审批人批准后方可报销。

(3)、各公司车辆用油，由负责行政职能的部门统一采购，统一发放，由其对每月油品采购、每辆车的耗油逐笔登记备查。

每次领用必须有经办人签字。

下次申请采购时必须将前次采购、使用、结存情况一并上报，作为审批依据。

由各公司总经理、集团审批人批准后采购。

未经统一办理采购的油品燃料费用(长途1出差途中加油费用除外)财务不予审核报销。

其他经济事项审批制度(1)各公司、各部门各种合同必须由集团审批人审批后方可签定。