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第一天看出纳讲究专业第一章出纳总则——丁是丁，卯是卯1.1 看会流程出纳工作的具体流程是什么？1.出纳的工作（1）办理银行存款和现金领取。
（2）负责支票，汇票，发票，收据管理。
（3）做银行账和现金账，并负责保管财务章。
（4）负责报销差旅费的工作。
①员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
②员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
（5）员工工资的发放。
2.出纳工作细则（1）工作事项及审验等程序。
（2）失误防范及纠正程序。
3.现金收付（1）现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
（2）现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
（3）把每日收到的现金送到银行。
4.不得“坐支”（1）每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
（2）一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
5.银行账处理（1）登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
（2）每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
（3）保管好各种空白支票，不得随意乱放。
（4）公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后上交账务章。
6.报销审核（1）在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
（2）附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
（3）正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
（4）支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
（5）大、小写金额是否相符。
出纳业务教程培训一、出纳业务的基本知识1. 现金管理：出纳要负责企业现金的收付和管理。
包括日常收款、付款和资金流转等，还需做好现金余额的监控和预测。
2. 银行存款：企业通常会将一部分现金存入银行，以便提高资金利用效率和安全性。
出纳需要了解银行存款的种类、账户操作等。
3. 票据处理：出纳要处理各种票据，如支票、汇票、存折等，注意核对票据的真实性和合法性，并按规定进行登记和归档。
4. 账务处理：出纳需要准确地记录和核对各项收支，包括日记账、银行对账单等，以及定期制作财务报表和报告。
5. 辅助工具：出纳需要熟悉并使用各种财务软件和办公工具，如Excel、财务系统等，以提高工作效率和准确性。
二、出纳业务的操作流程1. 收款：收到客户支付的货款、服务费等现金，核对金额和票据真实性，登记入账，并及时办理发票开具等事宜。
2. 付款：根据公司的付款申请和合同约定，核对付款金额和收款方信息，办理付款手续，并留存相关票据和凭证。
3. 银行存取：根据公司资金需求和预算计划，及时办理银行存款和取款手续，确保企业资金的充足和安全。
4. 票据处理：根据业务需要，办理各种票据的背书、贴现、兑换等手续，并及时归档和备存票据。
5. 账务处理：根据日常收支情况，及时登记和核对各项账务，包括日记账、银行对账单等，并做好财务报表的编制和报送工作。
6. 监控与分析：定期监控企业的现金流量和账务状况，进行预测和分析，提供财务决策和报告，为企业经营提供依据。
三、出纳业务的注意事项1. 严格遵守财务管理规定：出纳需遵守企业的财务管理制度和规定，合法、诚信地开展业务活动。
2. 保护企业资金安全：出纳要加强内部控制，防范资金的滥用、侵占和盗窃等风险。
3. 注意核对凭证和票据：出纳要仔细核对各种凭证和票据的真实性和合法性，防止伪造和篡改。
4. 积极配合审计工作：出纳要积极配合内外部审计，并提供准确的财务数据和材料。
5. 不断学习和提升：出纳要关注财务、税务和银行等相关政策法规的变化，学习新的理论和工具，不断提升自己的专业能力。
出纳业务详细教程培训出纳是企业财务管理的核心岗位之一，主要负责资金的收支、账务的处理和财务报告的编制等重要工作。
出纳业务的正确处理对于企业的财务管理具有重要意义。
下面是一份详细的出纳业务教程培训。
一、出纳基本知识1. 出纳的职责和重要性。
2. 出纳的责任和义务。
3. 出纳对公司资金的管理和支配权限。
二、现金管理1. 现金收支的流程和环节。
2. 现金收付款的常用凭证。
3. 现金的保管和防范措施。
4. 现金的存取管理。
三、银行存款管理1. 银行账户的开户流程和要求。
2. 银行存款的操作和管理。
3. 银行存款利息的计息和核算。
4. 银行存款的销账和核对。
四、票据处理1. 收款单的填写和归档。
2. 付款单的填写和归档。
3. 发票的开具和登记。
4. 票据的验证和核查。
五、财务报表编制1. 资金日常报表的编制和填报。
2. 现金流量表的编制和填报。
3. 财务报表的基本概念和要求。
六、税务处理1. 税务登记和税号的申请。
2. 税务申报和缴纳流程。
3. 税务核算和税务处理。
七、软件应用1. 会计软件的基本操作和应用。
2. 出纳软件的基本操作和应用。
八、内部控制和风险管理1. 内部控制制度的建立和执行。
2. 收支风险和操作风险的预防。
3. 出纳工作的风险点和防范措施。
九、其他常用工具和技巧1. Excel表格的使用和数据处理。
2. 电子支付的操作和管理。
3. 合理利用互联网资源进行财务管理。
以上是出纳业务的详细教程培训内容，每个环节都需要详细介绍和讲解，并结合实际案例进行演示和操作。
同时，还需提供相应的课堂练习和实操练习，让学员在实际操作中逐渐掌握出纳业务的各项技能。
在培训结束后，还可以进行考核和评估，对学员的学习效果进行评价。
通过这样的培训，可以提高出纳人员的业务水平和综合能力，为企业的财务管理提供稳定可靠的支持。
十、案例分析和解决方案在实际操作中，出纳人员可能会遇到各种问题和挑战。
为了帮助学员更好地应对这些情况，可以通过案例分析的方式进行讲解和解决方案的提供。
出纳新手入门流程零基础学出纳第一天：什么是出纳----------------------------------什么是出纳大家都知道出纳肯定是管钱的呗，但是并没有那么简单的哦，做出纳首先要掌握一些必备的会计基础知识。
(一)现金的收支管理与核算(二)银行存款的管理与核算(三)银行结算方式与核算(四)保管库存现金和各种有价证券，保管有关印章、空白票据不知道你在找工作的时候，有没有发现这样一个现象：企业招会计会要求学历、要求几年工作经验，要求你会这会那，应届毕业生人家根本不收你的简历;但是招出纳的要求就相对低一些，中专毕业，甚至无需工作经验。
所以，我劝你啊，如果是刚毕业，不妨降低点要求，先从出纳做起。
如果你进入出纳工作岗位，是不是想马上进入工作状态但有没有老出纳人员为你指点迷津如果你是自己创业或者家庭企业，前期为减少人工成本，自己做出纳想要监管现金，却毫无基础怎么办呢别着急，从今天起、从你看到这篇文章开始，这些问题马上得到解决!不是有那句玩笑嘛：不想当会计的出纳不是好出纳!很多人都是从出纳做起，慢慢地升为会计，做上主管。
这一期我们就讲出纳在企业中的实际操作，事无巨细，全部罗列出来，甚至细致到提醒你去银行叫号要叫对公的号!每天看这么一篇，记住怎么操作，这一系列讲完，保准让你轻松应对出纳工作中所有问题，再也不用看老会计的脸色了，老板也对你刮目相看了。
它以帮助新手快速上手为目的，是深圳会计网在工作中都遇到过的，希望出纳朋友们在我提炼了精华的基础上用最短的时间、花最小的精力掌握这些技能，都是实实在在你工作中要用到的，会了就办得很顺利，不会，你就要出糗的啊。
那么我们熟悉一下出纳的账务处理程序，和会计的账务处理程序“原始凭证→记账凭证→账簿→报表”，也有一定的相似之处(一)办理收付款业务(二)填制记账凭证，交由会计主管或其他财务人员审核记账凭证(三)根据与现金、银行存款收付有关的凭证登记现金日记账、银行存款日记账(四)结账、对账(五)编制出纳报表(六)装订凭证好了，接下来的几天就按照这个框架给大家讲了。
出纳实操学习目的：通过学习，掌握出纳员职业素质、出纳员基本业务技术与基本程序、出纳档案管理的容，重点掌握现金业务处理、银行存款业务处理、编制出纳报告的技术方法并能熟练运用，帮助出纳人员快速上手，灵活处理相关工作事宜。
学习容：学习方法：案例分析法、实务展示法第一章 出纳必备的业务技术第一节 出纳概述一、出纳的含义企事业单位在日常经营过程中，许许多多的经济业务都直接涉及到货币资金。
如企业销售产品最终有资金流入企业，购买原材料要支付价款，发放工资会使现金流出企业，借款会取得现金而最终又要用现金偿还等业务都与货币资金的收付分不开。
货币资金对于任何一个单位而言，都是一项非常重要的资产。
因此，各个单位都需要设置一个专职的岗位和人员专门负责管好、用好货币资金，掌握并汇报其变化情况，并保证货币资金的安全完整。
这个岗位就是通常所说的出纳岗位，在这个岗位工作的人员就叫做出纳员。
所以，我们经常用“管家婆”一词来形容企业里的出纳，出纳就是各个单位货币性资产的管家。
从容上看，“出纳”这个会计学中的专有名词包含了三层意思：一是出纳工作，即按照有关规定和制度，对本单位现金的收付及保管、银行结算、有价证券的整理和保管、有关票据的整理和保管以及财务印章的保管等工作。
二是出纳核算，即对出纳工作进行的计量、记录及账务处理等业务活动。
三是出纳人员，即担任出纳核算，从事出纳工作的会计人员，这是狭义上的出纳人员。
从广义上讲，出纳人员不仅仅包括会计部门的出纳工作人员，还包括单位业务部门的各类收款员。
我们在此所讲的是狭义上的出纳人员。
二、出纳员的职责与权限出纳员是专门从事货币资金收付的工作人员，如果工作出现了差错，就会造成一定的经济损失，甚至是不可挽回的经济损失。
因此，明确出纳人员的职责与权限，是做好出纳工作的起码条件。
根据《会计法》、《会计基础工作规》等财经法规，出纳员具有以下的职责与权限：（一）出纳人员的职责1.按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
出纳做账流程新手必看在公司财务管理中，出纳做账是一个非常重要的环节，它直接关系到公司的资金管理和财务稳定。
对于新手出纳来说，了解和掌握出纳做账流程是至关重要的。
下面就让我们一起来看看出纳做账的流程吧。
第一步，了解公司的财务政策和规定。
出纳在做账之前，首先要了解公司的财务政策和规定。
这包括公司的财务管理制度、财务流程、财务报表和会计准则等。
只有了解了公司的财务政策和规定，出纳才能在做账的过程中遵循公司的规定，做到合规合法。
第二步，收集和整理财务凭证。
出纳在做账的过程中，需要收集和整理公司的财务凭证，包括收据、发票、银行对账单、付款凭证等。
出纳要仔细核对每一笔财务凭证的真实性和准确性，确保财务凭证的完整性和准确性。
第三步，登记和记录财务凭证。
在收集和整理好财务凭证之后，出纳需要对这些财务凭证进行登记和记录。
这包括将财务凭证的相关信息录入到公司的财务系统中，确保每一笔财务交易都能够被准确记录和追溯。
第四步，核对和对账。
在完成财务凭证的登记和记录之后，出纳需要进行核对和对账工作。
这包括对银行对账单和公司的财务报表进行核对，确保公司的资金流动和财务状况的准确性。
第五步，编制财务报表。
最后，出纳需要根据公司的财务政策和规定，编制财务报表。
这包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
出纳要确保财务报表的准确性和真实性，及时提交给财务部门和领导进行审批和核对。
总结。
出纳做账流程对于新手来说可能会比较复杂，但只要掌握了正确的方法和流程，就能够轻松应对。
在做账的过程中，出纳要严格遵守公司的财务政策和规定，确保财务凭证的真实性和准确性，做到合规合法。
同时，出纳还要注重对财务报表的编制和核对工作，确保财务报表的准确性和真实性。
只有这样，才能够保证公司财务的稳定和健康发展。
希望新手出纳们能够通过学习和实践，快速掌握出纳做账的流程，成为一名合格的出纳。
出纳做账流程新手必看作为一名出纳，做好账务工作是至关重要的。
正确的做账流程不仅可以提高工作效率，还可以减少错误发生的可能性。
因此，作为新手出纳，了解并掌握正确的做账流程是非常必要的。
下面，我将为大家介绍一下出纳做账流程的基本步骤和注意事项。
首先，出纳做账的第一步是收集相关凭证。
这包括收据、发票、银行对账单等。
在收集凭证的过程中，要特别注意凭证的完整性和准确性，确保凭证的真实性和合法性。
接下来，对收集到的凭证进行分类整理。
根据凭证的性质和用途，将其进行分类归档，便于后续的核对和查找。
第三步是进行账务处理。
这包括记账、核对、汇总等工作。
在记账过程中，要严格按照会计准则和公司规定进行，确保账目的准确性和真实性。
在核对和汇总工作中，要认真对账，确保账目无误。
第四步是编制财务报表。
根据公司的要求和相关规定，编制资产负债表、利润表等财务报表，反映公司的财务状况和经营业绩。
最后，出纳还需要进行银行对账和现金盘点工作。
通过银行对账，确保公司账户余额和银行账户余额一致。
通过现金盘点，确保公司现金的安全和准确性。
在做账流程中，出纳还需要注意一些问题。
首先，要保持谨慎和细心，确保每一笔账目的准确性。
其次，要严格遵守公司的财务制度和相关法律法规，确保账务处理的合规性。
最后，要及时反馈和沟通，与相关部门保持良好的沟通，及时解决账务处理中的问题和疑问。
总的来说，出纳做账流程是一个复杂而又重要的工作。
新手出纳需要认真学习和掌握做账流程的基本步骤和注意事项，保持谨慎和细心，确保账务处理的准确性和合规性。
希望以上内容能对新手出纳有所帮助，谢谢阅读。
