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财务制度差旅费报销规定一、总则为规范公司员工出差差旅费报销行为，合理控制差旅费用，提高公司经济效益，特制定本规定。
二、报销范围1. 出差期间产生的交通费用：包括车费、船费、飞机票等交通工具费用；2. 住宿费用：因出差需要住宿而发生的费用；3. 餐饮费用：因出差产生的餐费；4. 通讯费用：因出差需要通讯产生的费用；5. 其他费用：因出差产生的其他合理费用。
三、报销标准1. 交通费用：按照公司规定交通工具使用标准及实际发生的费用报销；2. 住宿费用：按照公司规定的住宿标准及实际发生的费用报销；3. 餐饮费用：按照公司规定的餐费标准及实际发生的费用报销；4. 通讯费用：按照公司规定的通讯费用标准及实际发生的费用报销；5. 其他费用：公司财务部门根据出差情况进行审核，合理审核通过后方可报销。
四、报销流程1. 出差人员填写差旅费用报销表，附上相关发票和凭证；2. 差旅费用报销表需经责任人审批后，再提交财务部门审批；3. 财务部门审核通过后，将差旅费用报销发放给出差人员。
五、其他规定1. 出差期间规定用餐合理，不得超出公司规定的餐费标准；2. 出差时需提前预订住宿，不得超出公司规定的住宿标准；3. 出差交通工具需提前购买，不得超出公司规定的交通标准；4. 出差人员在出差期间应当遵守公司规定，做好差旅费用的合理控制；5. 出差人员需提供真实有效的发票和凭证进行报销，如有虚假行为将受到公司相关规定的处罚。
六、违规处理对于违反公司差旅费报销规定的行为，公司将按照公司相关规定进行处理，情节严重者将追究其法律责任。
七、生效日期本差旅费报销规定自公布之日起生效，有效期至公司另行通知为止。
以上为本公司财务制度差旅费报销规定，如有疑问或不清楚之处，请咨询公司财务部门。
希望广大员工严格遵守规定，勤俭节约，合理控制差旅费用，共同维护公司的经济利益。
差旅费开支报销规定1. 引言本规定旨在明确差旅费开支报销的制度和标准，规范差旅费的申请、报销流程，确保差旅费开支的合理性、准确性和透明度，保障企业和员工的权益。
2. 适用范围本规定适用于公司内所有员工的差旅费开支报销。
3. 差旅费申请3.1 员工在进行差旅前，应按照公司规定的差旅费申请流程进行申请。
3.2 差旅费申请应明确差旅目的、时间、地点，并注明预计费用。
3.3 差旅费申请应提交给直接上级审批，并经过财务部门审批确认后方可进行差旅。
4. 差旅费报销凭证4.1 差旅费报销应提供相关的费用凭证，如发票、收据等。
4.2 费用凭证应包括费用明细、日期、金额等信息。
5. 差旅费报销标准5.1 差旅费报销标准分为交通费、食宿费和其他费用三个方面。
5.2 交通费包括车费、机票费用等，报销标准为实际交通费用。
5.3 食宿费包括住宿费、餐饮费等，报销标准按照企业规定的标准进行报销。
5.4 其他费用包括通讯费、会务费等，报销标准需提供相关凭证并按照实际发生费用报销。
6. 差旅费报销流程6.1 员工在差旅结束后，应及时向财务部门提交差旅费报销申请。
6.2 差旅费报销申请应包括费用明细、费用凭证等相关材料。
6.3 差旅费报销申请需经直接上级审批，财务部门核实后方可进行报销。
6.4 财务部门应及时核发差旅费报销款项给员工。
7. 差旅费报销审批7.1 直接上级对差旅费报销申请进行审批，确保费用合理、符合规定。
7.2 财务部门进行差旅费报销申请的审核和核实，准确计算差旅费报销金额。
7.3 差旅费报销金额超过一定额度的，需经过主管领导审批确认。
8. 差旅费报销记录8.1 财务部门应建立完整的差旅费报销记录，包括差旅费申请、报销凭证等。
8.2 差旅费报销记录应按照规定的时间和流程进行归档和保存，确保数据的完整性和可查性。
9. 违规处理9.1 对于违反差旅费报销规定的行为，一经发现将按照公司相关制度进行处理。
9.2 违规行为包括虚报差旅费用、私自更改费用明细等。
差旅费报销规定差旅费报销规定出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。
各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。
下面是店铺为大家整理的差旅费报销的有关规定，希望大家喜欢!差旅费报销简介差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
报销范围1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。
差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。
差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
报销原则1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请，填制出差申请单，经其直属上级批准。
凡未得事先批准的，一律不予报销。
3、员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的'出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算;4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。
差旅费报销制度规定差旅费借支规定1、差旅费借款采取“前账不清、后账不借”的原则，由各主管会计根据员工已批准的出差申请进行审核;2、借支额度按个人借支额批准出差时间×住宿限额生活补助标准×50%+交通工具费用核定，并结合出差实际情况国内长途出差最高不超过4000元/人次，短途短期不借支差旅费;3、差旅费借款须在出差返回后5个工作日内报销冲账，在5个工作日内未归还的，由各单位财务负责人通知薪资管理部从其当月薪资中扣还。
2024年出差人员报销管理规定2024年出差人员报销管理规定篇1为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。
一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。
伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。
二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。
因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。
2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。
3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。
4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。
长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。
5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。
6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。
三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。
2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。
凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。
3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。
无特殊情况，不得报销出租车票。
4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。
四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。
实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。
出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。
2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。
2024年差旅费报销管理制度一、审批与报销规定1、涉及人员出行与交通工具的费用，需经相关分管领导签署批准后方可进行报销。
2、员工出差返回后，应在一周内完成报账。
若超出一周报销差旅费用，每延误一天将按特定金额罚款。
若报账延迟超过一个月，每张单据将按每月特定金额累计罚款，并追究其所在部门担保人的责任。
3、出差借款遵循“前账不清、后账不借”的原则。
如因个人原因延误报账，责任自负。
特殊情况需由总经理特别批准。
对于违反规定给予借款导致财务混乱的部门，将追究财务经办人及负责人的责任。
二、费用标准1、总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行定额使用，节余归个人，超支不补。
2、住宿标准：特区、直辖市、省会城市、省辖市、县级市及以下，各级别人员的住宿标准分别为实报实销、____元、____元、____元、____元、____元、____元、____元。
3、伙食补助费：不区分地区，各级别人员的伙食补助标准为实报实销。
4、市内交通费：不区分地区，各级别人员的市内交通费标准为实报实销、____元、____元、____元、____元、____元、____元、____元、____元。
5、交通工具标准：飞机、火车、轮船、长途汽车、出租车，各级别人员的交通工具标准为实报实销、预申请、硬卧硬座、三等舱、可乘、实报、预申请。
三、报销办法1、住宿费报销：出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际住宿天数计算。
接待单位或亲友家提供住宿的，不予报销。
住宿费标准原则上按规定执行，特殊情况需经分管领导批准。
住宿费标准一般指每间每天，同性二人同时出差可按一个房间标准报销，副总以上人员可单独住宿。
2、伙食补助费报销：补助标准按离开和抵达本市的时间计算。
3、交通费报销：符合乘卧条件未乘坐的，特快列车按票价的一定比例予以补助，订票费、退票费一般不报销，特殊情况需书面申请并获批准。
自带车辆的人员，交通补助费取消，乘坐出租车需经主管领导同意。
差旅费报销管理规定一、总则差旅费报销管理规定旨在规范和统一公司内部差旅费用的报销行为，保障公司差旅经费的合理使用和预算控制，并确保员工差旅费报销的公正、透明和便捷。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工的差旅费报销。
三、出差申请1. 员工在计划出差前，应提前向上级经理递交出差申请，包括出差目的、时间、地点、预计费用等详细信息。
2. 上级经理对员工的出差申请进行审批，并根据公司预算控制要求和出差目的的必要性作出决策。
3. 出差申请获得批准后，员工方可着手准备出差行程和相关费用。
四、差旅费用的报销范围1. 差旅费用包括交通费、住宿费、餐费和其他必要的差旅支出。
2. 交通费指员工出差期间的交通工具费用，包括机票、火车票、出租车费、公交车费等。
3. 住宿费指员工在差旅地的合理住宿费用，应以公司规定的标准为准。
4. 餐费指员工在差旅期间的伙食费用，以合理和节约为原则进行报销。
5. 其他必要的差旅支出，如上网费、电话费等，需提供相应的发票或凭证作为报销依据。
五、差旅费用的报销申请与审批1. 员工应在差旅结束后的五个工作日内，将差旅费用的报销申请提交至财务部门。
2. 差旅费用报销申请应包括员工个人信息、出差行程、费用明细、附属发票或凭证等，确保报销申请的准确性和完整性。
3. 财务部门对差旅费用的报销申请进行审核，并根据公司规定的报销标准和预算使用情况进行审批。
4. 差旅费用报销申请获得财务部门的审批后，将在七个工作日内将费用报销款项支付至员工指定的银行账户。
六、差旅费用的发票与凭证管理1. 差旅费用的发票和凭证应妥善保存，并按规定的期限归档。
2. 员工提供的发票和凭证应真实、合法、清晰可辨，以便于财务部门对费用的核实和审计。
3. 发票和凭证的丢失或损毁情况应及时报告财务部门，由财务部门与员工共同协商处理。
七、其他规定1. 员工应根据公司的出差政策和费用控制要求，在出差期间合理安排差旅费用。
2. 如有特殊情况需要超支或调整费用预算，请提前向上级经理进行申请并说明理由。
差旅费报销的规定/指引：1、差旅费用报销须提供《出差报告单》《出差旅费报销单》、车船（飞机）、住宿发票等合法票据，经办人不论有无备用金，都需将合法票据按规定粘贴在发票粘贴单上并填写清楚发票张数和金额，按级审批后予以报销。
票据遗失不得报销差旅费。
餐饮发票、购物发票等不得作为差旅费报销。
2、员工出差前应做好出差计划，并填写《出差报告单》。
出差期限由部门经理视情况需要进行核定。
出差期限的审批权限：20日内由部门负责人核准，20日以上由副总经理、总经理核准。
部门负责人出差由副总经理、总经理核准。
副总经理一律由总经理核准。
3、出差员工凭审批后的《出差报告单》和三联式借据，在额度内向财务部借出差旅费备用金，超过额度的除必要手续外需由部门负责人提供担保并经总经理审批。
原则上试用期人员不得借款，特殊情况需要借款的由部门正式员工代办。
4、员工出差借款可以按实际出差天数申领，一次申领额度不超过《出差报告单》中注明的“预计差旅费用”，出差累计借款限额为：一般员工为3000元，部门经理（副经理）为5000元，分管副总10000元，总经理30000元。
5、差旅费备用金借款每次结清（12月25日前），次年重新申请。
长期出差在外，12月底未回公司可适当延后。
出差人员要将在外发生的费用整理好及时寄回公司报销，时间为此星期报销上星期的，超出时间不予报销。
6、严格控制报销出租车票，除特殊的公务活动外，一般出差每次最多可报销六张出租车票，每报销一张出租车票，扣发一天市内交通费补助（20天/天），出租车票应为机打发票。
7、出差期间的市内交通费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天发20元市内交通费补助，不再报销市内交通发票，超过15天以上部分减半发放交通费补助。
附件：出差费用报销标准。
差旅费报销标准与管理规定一、差旅费标准1.因公出差人员的差旅费（指住宿、生活补助、市内交通费）包干使用，节约归己，超支自理。
2.用餐补贴：1)用餐补贴，标准为10元/餐，早餐不补；2)经部门上级主管领导批准“实报实销”餐费的，不享受用餐补贴。
3.住宿补贴：1)一般人员130元/晚，部门经理180元/晚，总助及以上领导280元/晚；2)二人及以上同行的，全部按上述标准的60%补贴；3)经部门上级主管领导批准“实报实销”住宿费用的，不享受住宿补贴；4)享受住宿补贴的，报销时须提供住宿发票。
4.交通费用及补贴：1)城际交通费用“实报实销”，标准为：部门经理及以下人员汽车或火车硬座（过午夜可硬卧），总助及以上领导汽车、火车软座（过午夜可硬卧、软卧）或飞机，驻地与机场间的交通费用“实报实销”；2)市内交通补贴：部门经理及以下人员20元/天，总助及以上领导40元/天，不足半天折半；3)经部门上级主管领导批准“实报实销”交通费用的，不享受交通补贴；4)享受交通补贴的，报销时须提供交通票据,并予以简要注明。
5.出差参加各类会议，凡交纳会务费的，不享受食宿补贴、交通补贴。
二、费用借取与报销1.拟出差人员须事先填写《出差申请表》，说明出差事由、预计时间和费用等，经部门上级主管领导同意后报总经理批准；驾驶员市外出车由综合部负责人批准。
2.出差人员或驾驶员填写借款单，经总经理批准后借款。
3.差旅完成后1)出差人员完善填写《差旅报销单》，并呈交部门领导、部门上级主管领导阅批；2)出差人员按规定黏贴票据，经部门领导、部门上级主管领导同意后连同《差旅报销单》一并交财务部审核；3)出差人员将财务部审核后的票据连同《差旅报销单》一并交总经理审批，批准后到财务部结账。
三、其它规定1.票据必须真实有效，严禁虚报冒领。
2.出差人员必须在差旅结束三个工作日内完成报销票据的财务审核，过时作废。
3.出差人员必须在总经理批准后二个工作日内结清当次差旅借款，前款不清，后款不借。
2024年差旅费报销制度为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政____文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准:一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。
2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。
3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。
符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴;直快的按票价____%;特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的____%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。
二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。
公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助____元。
宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费____元。
2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助____元(含交通费)，其他城市当日往返补助____元。
3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天____元。
4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。
5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。
6、旅途期间，在非工作地不许滞留。
7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。
如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。
三、报销票据:公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。
四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予____元以上的处罚。
五、本规定自____月____日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。
公司差旅费报销制度为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度化，特制定本制度：一、因公出差的办理程序1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差。
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差旅费报销管理制度（试行）
为了规范财务核算、加强费用支出管理和有效控制费用支出水平，提高各类业务人员的工作效率，明确出差申请、差旅费报销标准与报销程序，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规和公司相关规定，参照集团公司并结合公司实际情况，特制定本制度，本制度适用于公司本部全体员工。
一、差旅费内容
1、出差：是指公司员工因公批准到宜兴市直接管辖的区域以外的地区办理业务、开展学习或开会等；
2、差旅费：是指公司员工因工作和业务经营的需要往返于公司所在地和异地之间以及在异地所发的所必需的住宿费、交通费、伙食补助费等；
3、必需：指该项差旅费的发生与经营业务有直接关系或可能影响到经营业务的顺利进行，从业务时间、业务性质等方面来衡量该差旅费的发生存在的必然性；
4、合理：指差旅费所包含的费用项目、性质、金额等与经营业务是否匹配，是否符合公司制度规定；
5、公司规定特别地区：是指直辖市、经济特区及沿海开放港口城市（参考附件1)；
6、出差有关天数主要包括如下内容：
（1）出差天数：是指出发日到返回公司日的自然天数，即日历天数；
（2）住宿天数：是指在出差天数内合理的应该住宿的天数，住宿天数可以按住宿发票列示的天数或者定额发票折算的天数计算；
（3）在途天数：在途天数=出差天数-住宿天数。
二、出差审批
1、工作人员出差，必须事先填写出差申请单（驾驶员出差以派车单为依据），注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，并由部门负责人（或指定负责人）签批，分
管领导及以上领导可以直批。
离开公司时须严格执行刷卡规定；
2、各部门负责人离开本市出差要填写申请单，由分管领导签批，不用刷卡；离开公司在本市办事，填写出门证，并告知分管领导；总经理及以上领导可以直批；
3、公司高管出差不必填写申请单，但离开本市出差须向总经理口头或电话告知，特殊情况可以告知董事长，出门刷卡即可；
4、因公务紧急，未能提前办理出差审批手续的，可委托部门其他人员代办或出差回来及时补办；
5、出差申请一式二联，一联用于考勤，由部门考勤员连同考勤表一起交行政人资部。
一联交财务用于报销差旅费或出差预支备用金。
三、差旅费报销要求
1、出差人员取得的有关票据，是财务部门根据差旅费标准核销费用、支付款项的必要依据，必须分次、完整、正确、清晰地贴在粘贴单上，并进行必要的说明，否则不予报销；
2、出差人员须按规定如实认真填写报销单据，正确计算住宿费、车票、机票、出租车费、招待费等费用，并填写金额，经部门经理审核这些开支的正确性和必要性后，到财务部报销会计处审核票据的合法、合规性并由会计人员计算各种补助费用。
各个部门应以公司规章制度和经营为准绳，严格把关，分别履行好各自的职责；
3、定额发票报销时应注明实际花费金额，按实报销；
4、凡丢失票据（交通费票、住宿票等）视同丢失现金，责任、后果自负，原则上不得用其他票据代替；
5、原则上出差人员（除营销人员）按照出差审批单上预定的回到公司之日起一个周内必须到财务部办理费用报销手续，营销人员每月1-5号（遇到节假日顺延）必须到财务部办理费用报销手续。
超过一个月未报销的票据按50%报销；超过两个月未报销票据按20%报销，超过三个月未报销的则不再给予报销。
超出期限的，确有特殊原因的须出具书面说明，并经总经理签署审批意见后财务方可给予审核报销。
营销人员若存在少量隔月发票须由分管及以上领导在票据背面签字后方可按签批金额报销；
6、出差借款以经审批的出差申请单为依据，原则上前帐不清、后款不借，确有特殊原因的经总经理批准后方可继续办理款项借支业务。
对于出差频繁的人员可按业务部门会同财务部核定备用金限额，作为备用周转金，但每年年底前必须清理完毕；
7、出差人员未经有权人员同意私自超标准发生的交通费、住宿费，由出差人员承担超标
净额的100%；出差人员经有权审批人员同意超标准发生的交通费、住宿费，财务审核时按照本规定的有关条款计算相关费用，按照公司规定的程序、权限审批后财务方可入账；
8、差旅费发票报销、出差记录必须真实准确，对弄虚作假现象一经发现，对经办人进行考核，考核额为弄虚作假部分一倍以上三倍以下的金额；也要对所在部门负责人考核100元/次；
9、报销签批程序，参照公司的【授权管理办法】执行。
四、出差费用标准
1、交通费开支标准
（1）、宜兴市行政区域内出差人员（享受补助的自备车人员除外），市郊交通费按与实际里程相符的车票据实报销；市内交通费用按公交车票据实报销；
（2）、出差人员自备车按自备车管理规定执行；出差人员乘坐车辆即公司派车，不再补助交通费；
（3）、出差人员确因工作需要需乘坐出租车，普通科员需请示分管领导同意方可报销，单张发票超过100元的不予报销；如需报销，则需请示总经理；
（4）、开会、学习、培训人员只报销往返交通费；
（5）、高速公路长途汽车客票及订票费实报实销；退票手续费、各种茶座费以及其他非正常差旅费须经分管领导审批同意方可报销；中层管理人员需经总经理批准同意方可报销；（6）、宁杭高铁已开通，原则上须以高铁代替飞机；
（7）、乘坐车、船、飞机的等级及标准
注：出差任务紧、时间急或情况特殊，需超一级标准乘坐火车、轮船的事前需经分管领导批准后方可乘坐；需超两级标准乘坐火车、轮船以及超标准乘坐飞机的，事前必须请示总经理，经批准后方可乘坐。
中层及以上超标准请示总经理。
2、伙食费开支标准
（1）、到宜兴市区以外按出差天数每人分别补助伙食费30元/天，公司驾驶班驾驶人员按出差天数不分地区每人补助伙食费20元/天，出差天数不满一天的按照一天计算；
（2）、对连续乘坐车（船）时间超过24小时的，可另按乘坐车（船）的自然天数每人每天增补伙食费30元，途中中转不住宿的，前后乘坐车（船）时间可合并计算；
（3）、经批准外出学习、培训、开会的人员，若会议费用中包含食宿费用，则开会学习期间无伙食补助；若会议费用中不包含食宿费用，则按学习、培训、开会时间进行分段补助，时间不超过30天的，按出差办法报销；超过30天但不超过两个月的部份按每人每天15元伙食补助；超过两个月以上部分按每人每天10元伙食补助；
（4）、工作中有宴请或出差途中统一用餐后已报销的不再享受当日伙食补助；
（5）、出差人员如果发生招待费用或数人出差共同用餐由一人付费的，不再重复享受伙食补助，且所发生的招待费用须单独粘贴。
3、住宿费开支标准
（1）、住宿标准：
（2）、住宿费在上述规定的标准内凭发票报销。
在同一次出差期间内，住宿费超支与节约额可相互抵消，按住宿天数与住宿费总额计算；
（3）、两个或两个以上员工差旅费报销时，经办人一栏须填写清楚，住宿费按人数计算；（4）、小车出差住宿需附小车出车清单，并且公车、私车分别由行政人资部驾驶班、营销条线的还需营销总部登记。
财务按登记后的出车清单进行审核相应的住宿和伙食补助；（5）、出差人员到关系公司出差，住宿由该关系公司安排的，应到该公司安排的地方住宿，出差者不得再报销住宿费；
（6）、因实际需要陪同宾客住宿或外派参加会议由主办单位统一安排住宿超过标准的，所发生的住宿费用按分管领导签批的意见报销；
（7）、住宿费超标准情况：公司中层人员及以下人员超标住宿的需征得总经理同意。
4、其他
公司聘请的专职专家、专职高级顾问、高级职称人员、中级职称人员或其他专业技术人员，根据聘任时确定的级别参照本规定享受相应级别的标准待遇。
5、关于营销人员飞机票报销的相关规定：
（1）、营销人员在出差或者办理相关业务时原则上不能乘坐飞机；
（2）、对于营销人员路途遥远（乘坐火车时间超过8小时）可以乘坐飞机。
飞机票在5折以下可以全额报销（机票折扣应理解为以含机场建设费和燃油附加费后的机票总价为基数）。
超过5折的机票，超出部分由个人自行承担，如有特殊情况应事先请示分管领导批准许方可报销；
（3）、营销人员乘坐火车铺位价格大于等于飞机票时，可以乘坐飞机，按两者中较低价位报销费用。
五、本制度从2017年9月1日起开始执行，如有与本文件冲突处以本文件为准。
（以下无正文）
附件：《地区列表》、《出差申请单》
江苏远方电缆厂有限公司
2017年8月24日
主题词：车旅费报销制度
抄报: 江苏远方电缆厂有限公司
抄送：公司各部门、领导
江苏远方电缆厂有限公司行政人资部2017年8月24日印发
共印【18】份附件1：
地区列表
注：省级、自治区地区、地级城市的一类地区如上表，其余均为相应级别二类。
如遇特殊情况，由分管领导酌情考虑。
附件2：
出差申请单
申请部门：年月日
申请部门负责人：考勤员：。
