2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理

会计电算化总账处理1. 简介会计电算化是指在会计核算中使用计算机技术和相关软件进行信息处理和数据管理的方式。

总账是会计核算中的重要组成部分，它记录了企业所有的账目和交易信息。

本文将介绍会计电算化下的总账处理的概念、流程和注意事项。

2. 总账处理的概念总账处理是指通过会计软件系统对企业的所有账目和交易进行记录、分类、整理和归纳，以便于后续的会计分析和报表编制。

总账处理的主要目的是保证企业会计信息的准确性、完整性和可靠性。

总账处理涉及以下几个方面：•账户开设和设置：根据企业的组织结构和会计要求，在会计软件系统中开设各类账户，并设置相应的科目和科目余额控制。

•账目录入和录入控制：将企业的交易和业务活动信息依据会计准则和要求录入到总账中，并设置适当的录入控制措施，确保数据的正确性和一致性。

•分类和汇总：按照科目的性质和分类规则，对总账中的各项交易和业务进行分类和汇总，得出相应科目的期初余额、期末余额和本期发生额。

•调整和结转：根据会计准则和要求，对总账中的账目进行调整和结转处理，以便于编制准确的财务报表。

3. 总账处理的流程总账处理的流程包括以下几个步骤：3.1 账户开设和设置在会计软件系统中，根据企业的组织结构和会计要求，对各类账户进行开设和设置。

这包括设置账户的科目代码、科目名称、科目类型和科目余额控制等信息。

账户的科目代码和科目名称应根据会计准则和规定进行命名和编号，以方便后续的分类和汇总。

3.2 账目录入和录入控制根据企业的交易和业务活动信息，将其依据会计准则和要求录入到总账中。

录入过程应严格控制，确保数据的准确性和一致性。

可以采用以下措施进行录入控制：•数据验证和校验：对录入的数据进行验证和校验，确保其符合会计准则和要求。

包括对科目、金额、日期等进行合理性和完整性的检查。

•数据审查和审批：设立审核和审批制度，对录入的数据进行审查和审批，防止错误和失误的发生。

•数据备份和恢复：定期进行数据备份，以防止数据丢失或损坏。

实验六期末处理【实验目的】掌握用友财务软件中总账系统月末处理的相关内容。

【实验内容】自动转账、对账、结账【实验资料】见教材P224（六）期末。

【实验要求】以账套主管“张红”的身份注册系统控制台。

【操作指导】总账管理系统期末处理1.自动转账以“会计”的身份重新注册总账系统。

转账定义自定义结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义结转”命令，进入“自动转账设置”窗口。

(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。

(3)输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“记账凭证”。

(4)单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。

(5)确定分录的借方信息。

选择科目编码“660303”，方向“借”，输入金额公式“JG()”。

(6)单击“增行”按钮。

(7)确定分录的贷方信息。

选择科目编码“2191”，方向“贷”，输入金额公式“QM（2101，月，贷）*0.002”。

(8)单击“保存”按钮。

注意：∙转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。

∙如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。

∙输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。

如上操作完成P224（六）1（1）(2)操作（设置时科目均选择一级科目），（2）应执行“期末”|“转账定义”|“销售成本结转”命令。

期间损益结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。

(2)选择凭证类别“记账凭证”，选择本年利润科目“4103”，单击“确定”按钮。

转账生成自定义转账生成(1)执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

(2)单击“自定义转账”（销售成本结转应单击“销售成本结转”）单选按钮，单击“全选”按钮。

(3) 单击“确定”按钮，生成转账凭证。

(4) 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。

2017年《电算化会计》06任务-总账期末处理各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优秀文，必成天上比翼鸟！篇一：2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化最新完整版电算化会计—07任务总账期末处理【考核要求】（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。

操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。

操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

【考核内容】 1. 转账定义(1) 自定义结转瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。

转账序号：0001 说明：计提短期借款利息凭证类别：转账凭证转账分录：借：财务费用(6603)JG() 贷：应付利息(2231)QM(2001,月,贷)*0.09/12 (2) 期间损益结转将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。

2. 转账生成、审核、记账(1) 生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。

(2) 生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。

3. 结账对本账套2011年1月数据进行期末结账。

操作过程： 1.转账定义选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” （1）自定义转账选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”选择“增加” 输入转账序号“0001” 输入转账说明“计提短期借款利息” 选择凭证类别“转账凭证” 选择“确定” 输入借方科目编码“6603” 输入金额公式“jg()” 选择“增行” 输入贷方科目编码“2231” 选择方向“贷” 输入公式“qm(2001,月,贷)*0.09/12” 选择“保存” 选择“退出” （2）期间损益结转选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益” 选择凭证类别“转账凭证” 选择本年利润科目“4103”（本例默认）选择“确定” 2.转账生成、审核、记账（1）生成自定义结账凭证，并对其审核、记账生成自定义结转凭证选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11” 输入密码“1” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出” 记账选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定” （2）生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账生成期间损益结转凭证选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 左侧选择“期间损益结转” 选择“全选” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11” 输入密码“1” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出” 记账选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定”3.结账选择“总账”菜单下“期末”中的“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 关闭畅捷通窗口选择“交卷”进行交卷评分篇二：2013年《电算化会计》04任务-总账日常处理电大专科电算化会计形成性考核操作指导考核04 总账日常处理操作指导：启动[财务]应用程序—输入用户名33、密码3、选择账套555、会计年度：2001，日期2011-01-31－确定【考核内容】1. 填制凭证（1）点击左侧导航中的“总帐系统”—点中部的“填制凭证”—增加—点击左侧“放大镜”—选择“转帐凭证”—制单时间“2011.1.20”—在“摘要”栏输入“接受捐赠”—在科目名称栏输入编码“1601”—回车—输入借方金额“200000”点回车，在科目名称栏输入编码“4002”—回车—输入贷方金额”200000”点回车，点“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”“退出”。

电算化实务操作题1、建立账套账套名称：正保科技有限公司会计制度：采用企业会计制度的单位（采用新会计准则）所属行业：新会计准则生成预设科目本位币编码：RMB 本位币名称：人民币启用会计期间：2014年1月账套启用日期：2014年1月1日操作步骤：系统→新增帐套→输入题目数据2、（操作员：张主管；账套：101；操作日期：2014年1月1日）新增会计科目。

科目编码：6602-03 科目名称：差旅费操作步骤：基础编码→会计科目→新增→输入题目数据3、（操作员：张主管；账套：102；操作日期：2014年1月1日）将“6602-05”的科目名称改为“福利费”。

操作步骤：基础编码→会计科目→修改→输入题目数据4、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）企业所涉业务不会用到“6901 以前年度损益调整”科目，请将该科目删除。

操作步骤：基础编码→会计科目→删除题目数据5、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014年1月1日）设置外币及汇率。

币符：EUR 币名：欧元币种小数位：2 汇率小数位：21月1日记账汇率：7.50 其他默认操作步骤：基础编码→币种汇率→新增→输入题目数据6、（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）设置账套的凭证类型，其中收款凭证类型设置如下。

编码：付收名称：收款凭证格式：收款凭证借方必有科目：1001，1002 操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据7、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）新增凭证类型。

编码：付名称：付款凭证贷方必有科目：1001库存现金；1002银行存款操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据8、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）新增凭证类型。

编码：转名称：转账凭证凭证必无科目：1001库存现金；1002银行存款操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据9、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014年1月1日）修改转账凭证的编码为收，名称和格式均为收款凭证，限制科目为借方必有，科目为1001，1002。

会计电算化账务系统期末处理流程期末处理主要包括自动转账、对账、试算平衡和结账。

与日常业务相比，期末处理的数量不多，但业务种类繁杂且时间紧迫。

在计算机环境下，由于各会计期间的许多期末业务都具有较强的规律性，且方法很少改变，如费用计提、分摊的方法等，因此，由计算机来处理这些有规律的业务不但节省会计人员的工作量，也可以加强财务核算的规范性。

下面是yjbys店铺为大家带来的会计电算化账务系统期末处理流程的知识，欢迎阅读。

一、期末转账(一)期末转账特点1.转账直接生成记账凭证，而且都是在会计期末进行。

2.转账的数据来源是操作人员填制的凭证，并由系统形成的账簿。

所以，要求处理期末转账业务前必须先将其他经济业务全部登记入账，并记账。

3.有些期末结转业务必须依据另一些结转业务产生的业务，例如，所得税的结转。

这就要求期末结转账工作严格遵守操作步骤，并根据业务特点分批按步骤进行处理。

(二)期末转账的'方法1.转账定义转账定义是把凭证的摘要、会计科目、借贷方向以及金额的计算公式预先设置成凭证模板，即自动转账分录，待需要转账时调用相应的自动转账分录生成凭证即可。

系统提供5种类型的转账定义：自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转。

这里只介绍自定义转账设置。

[例4-25]自定义转账设置。

转账序号：0001转账说明：计提短期借款利息转账分录：借：财务费用(6603)取对方科目计算结果(使用JG()函数)贷：应付利息(2231)短期借款(2001)科目的贷方期末余额′月利率(QM(2001，月)*0.01)2.转账生成定义完转账凭证后，每月月末只需执行“转账生成”功能即可由计算机快速生成转账凭证。

在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去，通过审核、记账后才能真正完成结转工作。

由于转账凭证中定义的公式基本上取自账簿，因此，在进行月末转账之前，必须将所有未记账凭证全部记账;否则，生成的转账凭证中的数据就可能不准确。

目录第一章会计电算化概述 (2)第一节会计电算化概念及其特征 (2)第二节会计软件的配备方式及其功能模块 (3)第三节企业会计信息化工作规范 (4)第二章会计软件的工作环境 (5)第一节会计软件的硬件环境 (5)第二节计算机软件系统 (5)第三节计算机网络环境 (5)第四节会计软件的安全 (6)第三章会计软件的应用 (8)第一节会计软件的应用流程 (8)第二节系统级初始化 (8)第三节账务处理模块的应用 (8)第四节固定资产管理模块的应用 (8)第五节工资管理模块的应用 (9)第六节应收管理模块的应用 (9)第七节应付管理模块的应用 (9)第八节报表管理模块的应用 (9)第四章电子表格软件在会计中的应用 (10)第一节电子表格软件概述 (10)第二节数据的输入与编辑 (10)第三节公式与函数的应用 (12)第四节数据清单及其管理分析 (13)第三章会计电算化的基本要求 (13)第一节会计电算化法规制度 (13)第二节会计核算软件的要求 (13)第三节会计电算化岗位及其权限设置的基本要求 (16)第四节计算机替代手工记账的要求 (16)第五节跨级电算化档案管理的基本要求 (17)第四章会计核算软件的操作要求 (18)第一节电算化会计核算的基本流程 (18)第二节财务处理模块基本操作 (18)第三节应收应付核算 (20)第四节工资核算 (21)第五节固定资产核算 (21)第一章会计电算化概述一是会计电算化的相关概念及其特征。

了解会计电算化的相关概念，包括会计电算化、会计信息化、会计软件、ERP和ERP系统、会计信息系统和XBRL。

掌握会计电算化的特征。

二是会计软件的配备方式及其功能模块。

了解会计软件的配备方式，具体包括购买通用会计软件，自行开发，委托外部单位开发和企业与外部单位联合开发。

掌握会计软件的功能模块，具体包括会计软件各模块功能描述和会计信息系统各职能子系统的关系。

第一节会计电算化概念及其特征1.会计电算化的概念“会计电算化”一词是1981年8月中国会计学会、财政部、原机械工业部在长春第一汽车制造厂召开的“财务、会计、成本应用电子计算机专题讨论会”上正式提出来的。

会计电算化—期末业务处理期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账...一、定义转账凭证二、生成转账凭证三、月末对账与结转期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账工作等。

一、定义转账凭证这里所称的是指在每期期末有规律性发生的结转业务编制的凭证，一般地，这些“转账凭证”通常选用的凭证类别也是“转账凭证”。

转账凭证定义提供了自定义转账、对应结转、销售成本结转、售价(计划价)销售成本结转、汇总损益、期间损益结转等。

这里主要介绍自定义转账和期间损益结转两项。

1.定义结转设置如前所述，企业总会有一些业务是有规律发生的，并且账户与账户之间存在特定的关系。

为了减少期末业务处理的工作量，避免各期重复操作，可以将具有固定对应关系的业务定义为转账凭证。

下面按增值税的7%计提城建税为例，说明如何进行自定义结转设置。

该笔分录为：借：主营业务税金及附加 (5402)贷：应交税金——应交城市维护建设税( 217108)执行“期末→转账定义→自定义结转”命令，即可进入“自定义转账设置”窗口。

在窗口内单击【增加】按钮，弹出“转账目录”对话框，要求输入“转账序号”、“转账说明”，并选择“凭证类别”。

根据业务性质输入序号和说明，利用下拉列表框选择凭证类别为“转账凭证”，单击【确定】按钮，如图3-62所示。

图3-62单击【确定】按钮后，系统返回“自定义转账设置”窗口，并且在窗口内出现了一条可编辑记录，选择科目编码为“5402”，方向为“借”，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框，选择净发生额函数，单击【下一步】，图3 -63所示。

图3 -63单击【下一步】按钮后，进入另一个“公式向导”对话框，由于该结转接应空增值税的净发生额计提城建税，所以在科目栏中选择科目编码“217101”，期间选择“月”，单击【完成】按钮，如图3-64所示。