2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理

会计电算化总账处理1. 简介会计电算化是指在会计核算中使用计算机技术和相关软件进行信息处理和数据管理的方式。

总账是会计核算中的重要组成部分，它记录了企业所有的账目和交易信息。

本文将介绍会计电算化下的总账处理的概念、流程和注意事项。

2. 总账处理的概念总账处理是指通过会计软件系统对企业的所有账目和交易进行记录、分类、整理和归纳，以便于后续的会计分析和报表编制。

总账处理的主要目的是保证企业会计信息的准确性、完整性和可靠性。

总账处理涉及以下几个方面：•账户开设和设置：根据企业的组织结构和会计要求，在会计软件系统中开设各类账户，并设置相应的科目和科目余额控制。

•账目录入和录入控制：将企业的交易和业务活动信息依据会计准则和要求录入到总账中，并设置适当的录入控制措施，确保数据的正确性和一致性。

•分类和汇总：按照科目的性质和分类规则，对总账中的各项交易和业务进行分类和汇总，得出相应科目的期初余额、期末余额和本期发生额。

•调整和结转：根据会计准则和要求，对总账中的账目进行调整和结转处理，以便于编制准确的财务报表。

3. 总账处理的流程总账处理的流程包括以下几个步骤：3.1 账户开设和设置在会计软件系统中，根据企业的组织结构和会计要求，对各类账户进行开设和设置。

这包括设置账户的科目代码、科目名称、科目类型和科目余额控制等信息。

账户的科目代码和科目名称应根据会计准则和规定进行命名和编号，以方便后续的分类和汇总。

3.2 账目录入和录入控制根据企业的交易和业务活动信息，将其依据会计准则和要求录入到总账中。

录入过程应严格控制，确保数据的准确性和一致性。

可以采用以下措施进行录入控制：•数据验证和校验：对录入的数据进行验证和校验，确保其符合会计准则和要求。

包括对科目、金额、日期等进行合理性和完整性的检查。

•数据审查和审批：设立审核和审批制度，对录入的数据进行审查和审批，防止错误和失误的发生。

•数据备份和恢复：定期进行数据备份，以防止数据丢失或损坏。

实验六期末处理【实验目的】掌握用友财务软件中总账系统月末处理的相关内容。

【实验内容】自动转账、对账、结账【实验资料】见教材P224（六）期末。

【实验要求】以账套主管“张红”的身份注册系统控制台。

【操作指导】总账管理系统期末处理1.自动转账以“会计”的身份重新注册总账系统。

转账定义自定义结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义结转”命令，进入“自动转账设置”窗口。

(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。

(3)输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭证类别“记账凭证”。

(4)单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。

(5)确定分录的借方信息。

选择科目编码“660303”，方向“借”，输入金额公式“JG()”。

(6)单击“增行”按钮。

(7)确定分录的贷方信息。

选择科目编码“2191”，方向“贷”，输入金额公式“QM（2101，月，贷）*0.002”。

(8)单击“保存”按钮。

注意：∙转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。

∙如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。

∙输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。

如上操作完成P224（六）1（1）(2)操作（设置时科目均选择一级科目），（2）应执行“期末”|“转账定义”|“销售成本结转”命令。

期间损益结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。

(2)选择凭证类别“记账凭证”，选择本年利润科目“4103”，单击“确定”按钮。

转账生成自定义转账生成(1)执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

(2)单击“自定义转账”（销售成本结转应单击“销售成本结转”）单选按钮，单击“全选”按钮。

(3) 单击“确定”按钮，生成转账凭证。

(4) 单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。

2017年《电算化会计》06任务-总账期末处理各位读友大家好！你有你的木棉，我有我的文章，为了你的木棉，应读我的文章！若为比翼双飞鸟，定是人间有情人！若读此篇优秀文，必成天上比翼鸟！篇一：2015最新完整版电算化会计--07任务总账期末处理2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化2015年最新完整版电大会计学电算化最新完整版电算化会计—07任务总账期末处理【考核要求】（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。

操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。

操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

【考核内容】 1. 转账定义(1) 自定义结转瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。

转账序号：0001 说明：计提短期借款利息凭证类别：转账凭证转账分录：借：财务费用(6603)JG() 贷：应付利息(2231)QM(2001,月,贷)*0.09/12 (2) 期间损益结转将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。

2. 转账生成、审核、记账(1) 生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。

(2) 生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。

3. 结账对本账套2011年1月数据进行期末结账。

操作过程： 1.转账定义选择“打开[总账]应用程序” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” （1）自定义转账选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”选择“增加” 输入转账序号“0001” 输入转账说明“计提短期借款利息” 选择凭证类别“转账凭证” 选择“确定” 输入借方科目编码“6603” 输入金额公式“jg()” 选择“增行” 输入贷方科目编码“2231” 选择方向“贷” 输入公式“qm(2001,月,贷)*0.09/12” 选择“保存” 选择“退出” （2）期间损益结转选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益” 选择凭证类别“转账凭证” 选择本年利润科目“4103”（本例默认）选择“确定” 2.转账生成、审核、记账（1）生成自定义结账凭证，并对其审核、记账生成自定义结转凭证选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11” 输入密码“1” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出” 记账选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定” （2）生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账生成期间损益结转凭证选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“33” 输入密码“3” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成” 左侧选择“期间损益结转” 选择“全选” 选择“确定” 选择“保存” 选择“退出” 选择“取消” 凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册” 输入用户名“11” 输入密码“1” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“确定” 选择左侧的“总账系统” 选择“审核凭证” 选择“确认” 双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出” 选择“退出” 记账选择“记账” 选择“全选” 选择“下一步” 选择“下一步” 选择“记账” 选择“确定”3.结账选择“总账”菜单下“期末”中的“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 选择“下一步” 选择“结账” 关闭畅捷通窗口选择“交卷”进行交卷评分篇二：2013年《电算化会计》04任务-总账日常处理电大专科电算化会计形成性考核操作指导考核04 总账日常处理操作指导：启动[财务]应用程序—输入用户名33、密码3、选择账套555、会计年度：2001，日期2011-01-31－确定【考核内容】1. 填制凭证（1）点击左侧导航中的“总帐系统”—点中部的“填制凭证”—增加—点击左侧“放大镜”—选择“转帐凭证”—制单时间“2011.1.20”—在“摘要”栏输入“接受捐赠”—在科目名称栏输入编码“1601”—回车—输入借方金额“200000”点回车，在科目名称栏输入编码“4002”—回车—输入贷方金额”200000”点回车，点“保存”出现凭证已成功保存，点“确定”“退出”。

电算化实务操作题1、建立账套账套名称：正保科技有限公司会计制度：采用企业会计制度的单位（采用新会计准则）所属行业：新会计准则生成预设科目本位币编码：RMB 本位币名称：人民币启用会计期间：2014年1月账套启用日期：2014年1月1日操作步骤：系统→新增帐套→输入题目数据2、（操作员：张主管；账套：101；操作日期：2014年1月1日）新增会计科目。

科目编码：6602-03 科目名称：差旅费操作步骤：基础编码→会计科目→新增→输入题目数据3、（操作员：张主管；账套：102；操作日期：2014年1月1日）将“6602-05”的科目名称改为“福利费”。

操作步骤：基础编码→会计科目→修改→输入题目数据4、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）企业所涉业务不会用到“6901 以前年度损益调整”科目，请将该科目删除。

操作步骤：基础编码→会计科目→删除题目数据5、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014年1月1日）设置外币及汇率。

币符：EUR 币名：欧元币种小数位：2 汇率小数位：21月1日记账汇率：7.50 其他默认操作步骤：基础编码→币种汇率→新增→输入题目数据6、（操作员：张主管；账套：101账套；操作日期：2014年1月1日）设置账套的凭证类型，其中收款凭证类型设置如下。

编码：付收名称：收款凭证格式：收款凭证借方必有科目：1001，1002 操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据7、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）新增凭证类型。

编码：付名称：付款凭证贷方必有科目：1001库存现金；1002银行存款操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据8、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014年1月1日）新增凭证类型。

编码：转名称：转账凭证凭证必无科目：1001库存现金；1002银行存款操作步骤：基础编码→凭证类型→新增→输入题目数据9、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014年1月1日）修改转账凭证的编码为收，名称和格式均为收款凭证，限制科目为借方必有，科目为1001，1002。

第七章总账期末业务处理
实验七总账期末业务处理
实验准备
引入已完成实验“账簿管理”的账套备份数据。将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。
实验要求
1．定义转账分录
2．生成机制凭证
3．对账
4．结账
5．账套备份
实验资料
1．“应交税金一应交增值税一销项税额”贷方发生额转入“应交税金一应交增值税一未交增值税”。
(6)单击下三角按钮继续查找其他的不能结账的原因，发现“2003年01月工作报告”中“6．其他系统结账状态，应付系统，本月未结账。应收系统，本月未结账”。如图7-1-14所示。
图7-1-14 2003年01月工作报告
(7)单击“取消”按钮，取消本次的结账操作。
(8)单击“设置”|“选项”，打开“选项”窗口，在“选项”窗口中，单击“编辑”按钮，再单击“凭证审核控制到操作员”前的复选框。(即取消凭证审核控制到操作员的选项)后单击“确定”按钮。
·对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致(相同明细科目)，如果有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。
·对应结转只能结转期末余额。
2．设置期间损益结转转账凭证
操作步骤：
(1)单击“期末”|“转账定义”|“期间损益”，打开“期间损益结转设置”窗口。
(2)单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”，在“本年利润科目”栏录入“3131”或单击参照按钮选择“313l本年利润”。
2．“期间损益”转入“本年利润”。
实验指导
1．设置对应结转转账凭证
操作步骤：
(1)单击“期末”菜单“转账定义”|“对应结转”，打开“对应结转设置”窗口。
(2)在“对应结转设置”窗口中，录入编号“1”，单击凭证类别栏下三角按钮，选择“转账凭证”，输入摘要“结转销项税额”，在“转出科目编码”栏输入“21710105”或单击参照按钮选择“21710105应交税金一应交增值税一销项税额”。如图7-1-l所示。

会计电算化账务系统期末处理流程期末处理主要包括自动转账、对账、试算平衡和结账。

与日常业务相比，期末处理的数量不多，但业务种类繁杂且时间紧迫。

在计算机环境下，由于各会计期间的许多期末业务都具有较强的规律性，且方法很少改变，如费用计提、分摊的方法等，因此，由计算机来处理这些有规律的业务不但节省会计人员的工作量，也可以加强财务核算的规范性。

下面是yjbys店铺为大家带来的会计电算化账务系统期末处理流程的知识，欢迎阅读。

一、期末转账(一)期末转账特点1.转账直接生成记账凭证，而且都是在会计期末进行。

2.转账的数据来源是操作人员填制的凭证，并由系统形成的账簿。

所以，要求处理期末转账业务前必须先将其他经济业务全部登记入账，并记账。

3.有些期末结转业务必须依据另一些结转业务产生的业务，例如，所得税的结转。

这就要求期末结转账工作严格遵守操作步骤，并根据业务特点分批按步骤进行处理。

(二)期末转账的'方法1.转账定义转账定义是把凭证的摘要、会计科目、借贷方向以及金额的计算公式预先设置成凭证模板，即自动转账分录，待需要转账时调用相应的自动转账分录生成凭证即可。

系统提供5种类型的转账定义：自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转。

这里只介绍自定义转账设置。

[例4-25]自定义转账设置。

转账序号：0001转账说明：计提短期借款利息转账分录：借：财务费用(6603)取对方科目计算结果(使用JG()函数)贷：应付利息(2231)短期借款(2001)科目的贷方期末余额′月利率(QM(2001，月)*0.01)2.转账生成定义完转账凭证后，每月月末只需执行“转账生成”功能即可由计算机快速生成转账凭证。

在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去，通过审核、记账后才能真正完成结转工作。

由于转账凭证中定义的公式基本上取自账簿，因此，在进行月末转账之前，必须将所有未记账凭证全部记账;否则，生成的转账凭证中的数据就可能不准确。

目录第一章会计电算化概述 (2)第一节会计电算化概念及其特征 (2)第二节会计软件的配备方式及其功能模块 (3)第三节企业会计信息化工作规范 (4)第二章会计软件的工作环境 (5)第一节会计软件的硬件环境 (5)第二节计算机软件系统 (5)第三节计算机网络环境 (5)第四节会计软件的安全 (6)第三章会计软件的应用 (8)第一节会计软件的应用流程 (8)第二节系统级初始化 (8)第三节账务处理模块的应用 (8)第四节固定资产管理模块的应用 (8)第五节工资管理模块的应用 (9)第六节应收管理模块的应用 (9)第七节应付管理模块的应用 (9)第八节报表管理模块的应用 (9)第四章电子表格软件在会计中的应用 (10)第一节电子表格软件概述 (10)第二节数据的输入与编辑 (10)第三节公式与函数的应用 (12)第四节数据清单及其管理分析 (13)第三章会计电算化的基本要求 (13)第一节会计电算化法规制度 (13)第二节会计核算软件的要求 (13)第三节会计电算化岗位及其权限设置的基本要求 (16)第四节计算机替代手工记账的要求 (16)第五节跨级电算化档案管理的基本要求 (17)第四章会计核算软件的操作要求 (18)第一节电算化会计核算的基本流程 (18)第二节财务处理模块基本操作 (18)第三节应收应付核算 (20)第四节工资核算 (21)第五节固定资产核算 (21)第一章会计电算化概述一是会计电算化的相关概念及其特征。

了解会计电算化的相关概念，包括会计电算化、会计信息化、会计软件、ERP和ERP系统、会计信息系统和XBRL。

掌握会计电算化的特征。

二是会计软件的配备方式及其功能模块。

了解会计软件的配备方式，具体包括购买通用会计软件，自行开发，委托外部单位开发和企业与外部单位联合开发。

掌握会计软件的功能模块，具体包括会计软件各模块功能描述和会计信息系统各职能子系统的关系。

第一节会计电算化概念及其特征1.会计电算化的概念“会计电算化”一词是1981年8月中国会计学会、财政部、原机械工业部在长春第一汽车制造厂召开的“财务、会计、成本应用电子计算机专题讨论会”上正式提出来的。

会计电算化—期末业务处理期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账...一、定义转账凭证二、生成转账凭证三、月末对账与结转期末业务处理是指将企业本月所发生的日常业务处理全部记账后，在每个会计期末都需要执行的一些特定的会计工作，如期末转账、对账、结账工作等。

一、定义转账凭证这里所称的是指在每期期末有规律性发生的结转业务编制的凭证，一般地，这些“转账凭证”通常选用的凭证类别也是“转账凭证”。

转账凭证定义提供了自定义转账、对应结转、销售成本结转、售价(计划价)销售成本结转、汇总损益、期间损益结转等。

这里主要介绍自定义转账和期间损益结转两项。

1.定义结转设置如前所述，企业总会有一些业务是有规律发生的，并且账户与账户之间存在特定的关系。

为了减少期末业务处理的工作量，避免各期重复操作，可以将具有固定对应关系的业务定义为转账凭证。

下面按增值税的7%计提城建税为例，说明如何进行自定义结转设置。

该笔分录为：借：主营业务税金及附加 (5402)贷：应交税金——应交城市维护建设税( 217108)执行“期末→转账定义→自定义结转”命令，即可进入“自定义转账设置”窗口。

在窗口内单击【增加】按钮，弹出“转账目录”对话框，要求输入“转账序号”、“转账说明”，并选择“凭证类别”。

根据业务性质输入序号和说明，利用下拉列表框选择凭证类别为“转账凭证”，单击【确定】按钮，如图3-62所示。

图3-62单击【确定】按钮后，系统返回“自定义转账设置”窗口，并且在窗口内出现了一条可编辑记录，选择科目编码为“5402”，方向为“借”，双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框，选择净发生额函数，单击【下一步】，图3 -63所示。

图3 -63单击【下一步】按钮后，进入另一个“公式向导”对话框，由于该结转接应空增值税的净发生额计提城建税，所以在科目栏中选择科目编码“217101”，期间选择“月”，单击【完成】按钮，如图3-64所示。

1 ．期末转账的主要特点
❖转账分为外部转账和内部转账。外部转 账是指将其他业务核算子系统生成的凭 证转入总账系统中；内部转账主要是指 在总账系统内部把某个或某几个会计科 目中的余额或本期发生额结转到一个或 多个会计科目中。本节阐述的是总账系 统内部的自动转账。如果使用了工资核 算子系统、固定资产核算子系统等，可 实现外部转账。
（2）输入转账分录，包括摘要、科目和金额等栏目。 其中，金额公式是自动生成转账凭证时其发生额的计 算公式。
❖ 操作步骤如下： （l）执行“期末”| “转账定义”| “自定义转账”命 令，打开“自定义转账设置”窗口。
（2）单击“增加”按妞，输入“转账序号”为 “0001 ” ，输入“转账说明”为“计提短期借款利 息”，定义“凭证类别”为转账凭证，单击“确定” 按钮。
❖ （6）“常数”|“下一步”|常数“0.1”，“ 继续输入公式”，“/（除）”|“下一步”
❖ （7）“常数”，“下一步”|常数“12”|“ 完成”；
❖ （8）“自动转账设置”窗口中，“增行”| 摘要“计提短期借款利息”，科目“2191” ，方向“贷”，输入“JG（）”
❖ （9）“保存”
❖ （10）继续定义转账凭证分录信息。
3）发生净额：JE(科目编码，会计期间，辅助项1，辅助项2) 外币净额：WJE(科目编码，会计期间，辅助项1，辅助项2) 数量净额：SJE(科目编码，会计期间，辅助项1，辅助项2)
4）发生额：FS(科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2) 外币发生：WFS(科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2) 数量发生：SFS(科目编码，会计期间，方向，辅助项1，辅助项2)
1、用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜 单中的【自定义转账设置】，屏幕显示如下图

(1) 结转支出类账户 借：本年利润 贷：主营业务成本 销售费用
管理8.费2用.3网络课程制作特色财务Fra bibliotek用 所得税费用
会计电算化
第1节 总账系统内部自动转账
2.1总账系统内部转账定义
4.期间损益结转定义
(2) 结转收入类账户 借：主营业务收入 贷：本年利润
8.2.3网络课程制作特色
会计电算化
操作：进入总账系统。执行“期末”｜“转账 操定作义：”单|“击期“间凭 本 确损证 年 定益类 利 ””别 润 按命” 科 钮令下 目 ，，拉”设进列文置入表本完“框毕期的右，间下侧退损三的出益角参。结 按 照转钮按设，钮置在，”下选窗拉择口列“。表31中31选”择。“记 记账凭证”选项。
外部转账是指将其他子系统(如工资、固定资 产等子系统)生成的凭证转入总账系统中；
内部转账是指8.在2.总3网账络系课统程内制部作将特某色个或几个 会计科目的余额或本期发生额结转到一个或多个 会计科目中。
会计电算化
第1节 总账系统内部自动转账
一般地，把凭证的摘要、会计科目、借贷方 向以及金额的计算公式称为自动转账分录，而由 自动转账分录所填制的记账凭证则称为机制凭证。
1.1总账系统内部转账定义
1.对应结转定义
对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还 可以进行科目的一对多结转。对应结转的科目可以为 上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致，即具 有相同的明细科目，如涉及辅助核算，则对转的两个 科目的辅助账类也必须一一对应。对应结转一般针对 资产、成本或费用类科目，且只结转期末余额，结转
注意：为了保证汇兑损益计算正确，填制某月的汇兑损
益凭证时必须先将本8.月2的.3所网有络未课记程账制凭证作先特记色账。

电大专科电算化会计形成性考核操作指导01任务系统管理操作指导：启动【系统管理】应用程序，点击“系统”菜单—“注册”命令，在出现的注册控制台对话框中输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”。

1、建立套帐（1）帐套信息：在“账套”菜单中点击“建立”弹出“创建帐套”对话框，输入账套号103、账套名称：“大连环宇股份有限公司”－修改“启用会计期”为：2011年05月，点击“下一步”。

（2）单位信息：输入单位名称“大连环宇股份有限公司”、单位简称：“大连环宇”，下一步。

（3）核算类型：选择行业性质“2007年新会计准则”—选择账套主管“SYSTEM”—去掉“按行业性质预置科目”前面的勾，点“下一步”（4）基础信息：勾选“存货是否分类”、“有无外币核算”前面的勾，点“下一步”，再点击“完成”，点击“是”。

（5）分类编码方案：输入科目编码级次42222－修改部门编码级次122，－确认—确认—确定—是。

（6）系统启用，选择“固定资产”模块，—选择日期“2011年1月1日”—确定—是——退出。

2.增加操作员。

在菜单“权限”—“操作员”，点击“增加”－输入操作员编号A05、姓名“赵非”、口令“05”确认口令“05”、所属部门：“财务中心”—增加—输入操作员编号“A06”、姓名“于淼”、口令“05”，确认口令“05”，所属部门“采购中心”—增加—退出—退出3.分配权限。

在菜单“权限”中选“权限”—选择操作员A05（赵非），勾选上方的“财套主管”，点击“是”。

选择操作员A06（于淼），点击“增加”，—双击选择左边栏目“总账”、“工资管理”“固定资产”—确定，退出关闭“系统管理”——交卷电大专科电算化会计形成性考核操作指导02任务包—基础设置操作指导：启动【财务】应用程序－输入用户名：11，密码：1——选择账套555，会计年度：2011，操作日期2011-01-01－确定。

点击中部的“部门档案”点－“增加”－输入部门编码“1”、部门名称“综合部”、部门属性“综合管理”－点“保存”－输入部门编码“2”、部门名称“财务部”、部门属性“财务管理”－点“保存”－输入部门编码“3”、部门名称“生产部”、部门属性“生产管理”－点“保存”－退出2.设置职员档案点击中部的“职员档案”－双击第一行第一个空格－输入职员编号、名称—双击选择所属部门—输入职员属性—按enter至出现新的一行－输入职员编号、名称—双击选择所属部门—输入职员属性—按enter至出现新的一行－输入职员编号、名称—双击选择所属部门—输入职员属性—按enter至出现新的一行—退出3.设置供应商分类点击中部的“供应商分类”－点“增加”－输入类别编码、类别名称－保存—增加－输入类别编码、类别名称－保存－增加－输入类别编码、类别名称－保存—退出4.设置供应商档案点击“供应商档案”—选择所属分类码02—增加—在“供应商档案卡片”对话框中输入供应商编码001、供应商名称“天津海兴公司”、简称“天津海兴”、税号“77777”、开户银行“建行”、银行账号“77777”—在“联系”页面输入地址“天津市和平区南岗路7号”—保存—退出—退出5.设置外币及汇率币符：EUR；币名：欧元；固定汇率：1：8.8点中部的“外币种类”—增加—输入币符“EUR”、币名“欧元”—点“确认”。

如果要删除某项内容，选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮，出现一个信息提示框，直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理

对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作，前提是，新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是： 当新年度开始的时候，应首先创建 新的年度账，然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项，即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序，一旦进行了月末结账，就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末，除了要对应付应收款进行期末处理，还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多，最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配，其中包括：汇总计算出本月的工资总额；按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用；按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费，以及其他需按工资计提的费用；在完成这些工作费用计提和分 摊核算后，进行程序性的结账工作。

2014最新完整版电算化会计—07任务总账期末处理【考核要求】（1）以会计“33 李明”的身份完成转账定义及转账生成操作。

操作员“33”；密码“3”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

（2）以账套主管“11 王方”的身份完成凭证审核、记账、结账操作。

操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

【考核内容】1. 转账定义(1) 自定义结转瑞祥科技每月按短期借款期末余额的9%（年利率）计提每月应付利息。

转账序号：0001说明：计提短期借款利息凭证类别：转账凭证转账分录：借：财务费用(6603) JG()贷：应付利息(2231) QM(2001,月,贷)*0.09/12(2) 期间损益结转将所有收入、费用类科目结转至“4103 本年利润”科目。

2. 转账生成、审核、记账(1) 生成自定义结转凭证，并对其审核、记账。

(2) 生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账。

3. 结账对本账套2011年1月数据进行期末结账。

操作过程：1.转账定义选择“打开[总账]应用程序”输入用户名“33”输入密码“3”选择或输入登录日期“2011-01-31”选择“确定”（1）自定义转账选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“自定义转账”选择“增加”输入转账序号“0001”输入转账说明“计提短期借款利息”选择凭证类别“转账凭证”选择“确定”输入借方科目编码“6603”输入金额公式“jg()”选择“增行”输入贷方科目编码“2231”选择方向“贷”输入公式“qm(2001,月,贷)*0.09/12”选择“保存”选择“退出”（2）期间损益结转选择“总账”菜单下“期末”下“转账定义”中的“期间损益”选择凭证类别“转账凭证”选择本年利润科目“4103”（本例默认）选择“确定”2.转账生成、审核、记账（1）生成自定义结账凭证，并对其审核、记账生成自定义结转凭证选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成”选择“确定”选择“保存”选择“退出”选择“取消”凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册”输入用户名“11”输入密码“1”选择或输入登录日期“2011-01-31”选择“确定”选择左侧的“总账系统”选择“审核凭证”选择“确认”双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出”选择“退出”记账选择“记账”选择“全选”选择“下一步”选择“下一步”选择“记账”选择“确定”（2）生成期间损益结转凭证，并对其审核、记账生成期间损益结转凭证选择“文件”菜单中的“重新注册”输入用户名“33”输入密码“3”选择或输入登录日期“2011-01-31”选择“确定”选择“总账”菜单下“期末”中的“转账生成”左侧选择“期间损益结转”选择“全选”选择“确定”选择“保存”选择“退出”选择“取消”凭证审核选择“文件”菜单中的“重新注册”输入用户名“11”输入密码“1”选择或输入登录日期“2011-01-31”选择“确定”选择左侧的“总账系统”选择“审核凭证”选择“确认”双击打开凭证选择“审核”（如有多张凭证则连续多次选择“审核”）选择“退出”选择“退出”记账选择“记账”选择“全选”选择“下一步”选择“下一步”选择“记账”选择“确定”3.结账选择“总账”菜单下“期末”中的“结账”选择“下一步”选择“结账”选择“下一步”选择“结账”关闭畅捷通窗口选择“交卷”进行交卷评分。

4.在公式名称中选择“常数”，点击〖下一步〗， 输入常数“0.003”，点击完成，返回自动转账 设置窗口，金额公式栏显示“QC(1501,月, 借)*0.003”。点击〖增行〗按钮，新增一行记 录，在科目编码栏输入累计折旧科目代码 “1502”，将方向改为“贷”，金额公式选择 “借贷平衡差额”函数“CE（）”。点〖保存〗 按钮完成自动转账定义。如图3-50所示。
示例3-26：
根据北京宏远科技有限公司自定义转账设置生成生 成自定义结转中的计提折旧凭证。
操作步骤：
1.在总账系统中，选择“系统菜单/期末/转账生成”， 弹出“转账生成”对话框，在转账生成界面左 边用鼠标单击“自定义转账”，则界面右边显 示自定义转账凭证信息，选择计提折旧，在 “是否结转”处双击鼠标打上“Y”。点击〖确 定〗。 若有未记账凭证，系统会提示：“××××年×月 之前有未记账凭证，是否继续结转？”，因为 固定资产折旧是按期初余额计提，当月凭证是 否记账不影响折旧计提数额。选择“是”进入 下一步。如图3-54所示。一对应结转。 对应结转的科目可为非末级科目，但借贷方科目的 下级科目结构必须一致(相同明细科目)，如有 辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一 对应。
示例3-25：
将“本年利润”账户余额转入“利润分配－未分配 利润”账户定义为对应结转分录。
操作步骤：
2.系统开始进行结转计算，生成计提折旧凭证，修 改凭证日期、附件张数等栏目后点击〖保存〗 按钮，凭证左上角显示“已生成”字样。如图 3-55所示。
三、期末对账结账
（一）期末对账
对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确， 以及账簿是否平衡。它主要是通过核对总账与 明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。 试算平衡是将系统中设置的所有科目的期末余额按 会计平衡公式“借方余额＝贷方余额”进行平 衡检验，并输出科目余额表及是否平衡信息。

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用户名“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。

【考核内容】1. 设置工资项目2. 设置工资项目计算公式3. 录入人员档案4. 录入工资数据并进行工资计算、汇总5. 工资分摊设置计提类型名称：应付工资6. 生成工资分摊凭证部门选择“研发中心”；要求明细到工资项目；合并科目相同、辅助项相同的分录。

操作过程：系统登录选择“打开[工资]应用程序”输入用户各“11”输入密码“1”修改操作日期“2011-01-31”单击“确定”1.设置工资项目单击选择左侧的“工资管理”单击上部导航栏的“工资项目”单击“增加”按钮输入项目名称“交通补助”双击类别区域后下拉菜单选择类别“数字”设置长度8（默认不需设置）双击后单击两次向上调节按钮设置小数位数“2”双击后选择增减项“增项”2.设置工资项目计算公式选择对话框上部“公式设置”标签“工资项目”栏下选择“增加”选择工资项目“交通补助”在“交通补助公式定义”处输入“iff(人员类别=”销售人员”,1000,500)”（所有符号均为英文半角）单击“公式确认”单击“确认”3.录入人员档案单击上部导航栏右端的“人员档案”单击“”按钮增加人员输入人员编号“402”输入人员姓名“辛晨”选择部门名称“研发中心”选择人员类别“开发人员”选择银行名称“工商银行”输入银行账号“20110101009”勾选“属性”中的“中方人员”和“计税”（默认不用设置）单击“确认”单击“取消”以关闭人员档案增加对话框单击“”按钮退出人员档案设置窗口4.录入工资数据并进行工资计算、汇总单击中部的“工资变动”录入辛晨的基本工资6000并回车录入辛晨的岗位工资6000并回车单击“”退出按钮，系统提示需要计算和汇总时单击“是”5.工资分摊设置单击“工资分摊”单击“工资分摊设置”单击“增加”输入计提类型名称“应付工资”单击“下一步”双击“部门名称”栏，选择部门名称“研发中心”选择“确定”选择人员类别“开发人员”输入借方科目“5301”输入贷方科目“2211”单击“完成”单击“返回”6.生成工资分摊凭证在“工资公摊”对话框中，勾选计提费用类型“应付工资”单击选择核算部门为“研发中心”勾选“明细到工资项目”单击“确定”勾选“合并科目相同辅助科目相同的科目”单击“制单”按钮双击凭证类别“收字”的“收”处，双击选择“转账凭证”单击“保存”按钮单击“退出”按钮退出凭证生成对话框单击“退出”按钮退出工资分摊明细窗口关闭畅捷通窗口选择“交卷”进行交卷评分。

第七章 总账系统——期末处理
一、定义自动转账凭证
定义自动转账凭证是指设置自动转账业务会计分录的过程，即把凭证的 摘要、会计科目借贷方向以及金额的计算公式预先设置成模板，在需要时调 用生成相应的凭证，这种凭证也称机制凭证。
系统提供了六种类型的转账定义，包括自定义转账、对应结转、销售成 本结转、售价划价销售成本结转、汇兑损益和期间损益结转。
目录
CONTENTS
1 第一节 自动转账 2 第二节 对账和结账
第七章 总账系统——期末处理
学习目标
● 了解取消结账的操作 ● 掌握自动转账凭证的定义和生成 ● 掌握对账和结账的操作 期末处理是指会计人员在每个会计期末都应做的一些特定工作，主要包 括期末转账、对账和结账等，这些业务数量不大但是处理却较麻烦，而且都 集中在期末。由于许多期末业务具有较强的规律性，所以一般由计算机根据 用户的设置自动进行处理。
第七章 总账系统——期末处理
2．生成期间损益结转凭证
操作步骤为： （1）选择“总账”菜单中的“期末——转账生成”命令，出现“转账生 成”对话框，选中“期间损益结转”单选按钮后，单击“全选”按钮。 （2）单击“全选”按钮，再单击“确定”按钮生成转账凭证。 （3）单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。 （4）转账凭证生成后进行更换操作员操作，将生成的自定义转账凭证进 行审核、记账。
第七章 总账系统——期末处理
2．期间损益结转设置
期间损益结转设置主要用于在一个会计期末将各损益类科目的余额结转 到“本年利润”科目中，以便及时计算出企业的当期盈亏。
操作步骤为： （1）单击“总账”菜单中的“期末——转账定义——期间损益”命令， 出现“期间损益结转”设置对话框。 （2）在“凭证类别”栏选择设置为“转 转账凭证”，“本年利润科目” 栏选择设置为“4103”，单击“确定”按钮完成设置。

会计电算化系统期末处理纲要引言会计电算化系统是指运用计算机技术和相关软件来协助完成会计核算、财务管理和报表编制等工作的系统。

在每个会计期末，为了确保财务报表的准确性和完整性，需要进行一系列期末处理工作。

本文档将介绍会计电算化系统期末处理的纲要，包括期末结转、调整、报表制作等。

一、期末结转在每个会计期末，会计电算化系统需要进行期末结转操作。

期末结转是指将各个科目的期初余额清零，并将本期发生的借贷方向合并到相应的年末余额中。

具体操作如下：1.根据会计准则和政策，确定需要结转的科目。

通常包括收入和费用科目。

2.在会计电算化系统中，选择期末结转功能，按照预设的规则进行结转。

系统会自动将各个科目的期初余额清零，并生成结转分录。

3.检查结转分录的准确性，确保没有遗漏或错误。

二、调整除了期末结转操作，会计电算化系统还需要进行调整。

调整是指针对期末结转后的科目余额，进行必要的调整以反映真实的财务状况。

调整的具体步骤如下：1.根据财务报表分析和审计要求，确定需要进行的调整项目。

例如，坏账准备、存货跌价准备等。

2.在会计电算化系统中，选择调整功能，按照预设的规则进行调整。

系统会自动生成调整分录，并将调整金额加到相应科目的年末余额中。

需要注意的是，调整必须在期末结转前进行，以确保财务报表的准确性和完整性。

三、报表制作会计电算化系统能够根据期末结转和调整后的数据生成各类财务报表。

报表制作一般包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

具体操作如下：1.在会计电算化系统中选择报表制作功能。

2.根据财务报表的要求和会计准则，设置相应的报表模板和科目划分。

3.系统会根据期末结转和调整后的数据，自动生成相应的财务报表。

需要注意调整的数据必须被纳入报表制作的范围，以确保报表的准确性和完整性。

四、审计和安全性控制会计电算化系统的期末处理涉及财务数据的处理和操作，因此必须严格控制安全性和完整性，以防止数据遗失或泄露。

同时，为了保证财务报表的准确性，必须进行内部审计和外部审计。