实验六 总账管理系统期末处理

总账管理系统期末处理实验报告
期末处理是一项重要的会计工作，负责制定并监督确保会计业务和程序的合规性以及期末结账的部署。

期末处理实验旨在检验小计、总账和报表是否有效和准确地反映企业财务状况。

本实验是运用总账管理系统实施会计数据期末处理任务，主要内容如下：
一、做期末处理：
1.发起期末调整，将原始会计数据做相应调整。

2.制作期末报表，将期末调整后的会计数据统计汇总成报表，可完成外部报表、内部报告的生成。

3.计算科目余额，分解科目余额，确定科目余额明细。

二、处理期末以来发生的经济业务：
1.记录应收账款：记载应收账款发生项目和总额及其差额，并做出相应调整。

2.处理应付账款：根据实际情况记载应付账款发生项目、总额及其差额，并做出相应调整。

三、报结账：
1.登记发生的各种业务，最后做出总账簿的登记。

2.再做总帐内部审计，检查内部业务的有效性和准确性。

3.根据要求生成总账报表，并打印出财务报告。

本实验通过运用总账管理系统实施会计数据期末处理，让我深入了解和加强对会计数据期末处理的理解和实践，掌握小计、总账和报表的制作规则，提高对财务报告火报表的解读及应用能力，增强期末处理的审计能力，为下一步的实践做好准备。

实验六总账管理系统期末处理【实验目的】掌握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的过程及处理技能，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。

【实验内容】1. 自动转账2. 对账3. 结账【实验步骤】1．定义转账分录（1）自定义结转设置（2）对应结转设置（3）销售成本结转设置（4）期间损益设置2．转账生成（1）自定义转账生成（2）对应结转生成（3）销售成本结转生成（4）期间损益结转生成3．对账对账4．结账（1）结账（结账前要进行数据备份）（2）取消结账（取消结账的功能键为Ctrl＋Shift＋F6）【实验要求】1．实验课时：3课时。

2．以“李帅”的身份进行自动转账操作；以“王江”的身份进行对账、结账操作。

3．记录实验过程中不理解的概念、实验过程中遇到的操作错误并在小组中讨论，记录讨论结果。

4．完成实验，将数据备份，存放到指定目录。

【操作指导】1.自动转账以“李帅”的身份重新注册总账系统。

2．转账定义2．1自定义结转设置(1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，进入“自动转账设置”窗口。

(2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。

(3)输入转账序号、转账说明、选择凭证类别。

(4)单击“确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。

(5)确定分录的借方信息。

(6)单击“增行”按钮。

(7)确定分录的贷方信息。

(8)单击“保存”按钮。

注意：∙转账科目可以为非末级科目、部门可为空，表示所有部门。

∙如果使用应收、应付系统，则在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。

∙输入转账计算公式有两种方法：一是直接选择计算公式；二是引导方式录入公式。

操作：1．计提城建税。

提取率为7％。

借：主营业务税金及附加QM(,月，贷)*0.07贷：应交税金——应交城市维护建设税JG( )（1）在业务页签里，单击“财务会计”前的“+”，打开其下拉菜单（2）单击“总账”，打开其下拉菜单（3）单击“期末”，打开其下拉菜单（4）单击“转账定义”，打开其下拉菜单（5）单击“自定义转账”（6）在“自定义转账设置”窗口，单击“增加”（7）输入：转账序号：0001转账说明：计提城建税凭证类别：转账凭证（8）单击“确定”（9）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：5402（主营业务税金及附加）（10[公式向导]对话框（11）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“期末余额”，其函数名是QM（）（12）单击“下一步”（13）在[公式向导]对话框里，“科目”选择（应交税金——应交增值税）“方向”选择：贷（14）单击“完成”（15）在[自定义转账设置]窗口，光标停留在“金额公式”一栏，对着方框里显示的公式QM(,月，贷)的末尾单击鼠标左键，将光标移到显示的公式的末尾，再输入*0.07即金额公式最终为：QM(,月，贷)*0.07（16）单击“增行”（17）对着“科目编码”一栏单击鼠标左键，输入科目编码：（应交税金——应交城市维护建设税）（18）在“方向”一栏，双击鼠标左键，单击方框里的▼，选择“贷”[公式向导]对话框（19）在[公式向导]对话框里，选择公式名称：“取对方科目计算结果”，其函数名是JG（）（20）单击“下一步”（21）单击“完成”，在“金额公式”一栏显示JG（）（22）单击“保存”2．计提教育费附加，提取率为3％。

总账管理系统期末处理
（提醒：不要写实验几，只要写出实验名称：）
【实验目的】
1、…………
2、…………
3、…………
【实验内容】
……
(提醒：是实验三与实验四的，请注意写完整，共7项)
【实验资料】
教材P94-95
【实验结果】
1.银行对账的结果
…………
2.生成的计提短期借款利息的自动转账凭证
3.生成的销项税额对应结转的凭证
4.生成的结转本期销售成本的凭证
5.生成的汇兑损益的结转凭证
6.生成的结转当期损益的凭证
注：粘贴时请注意技巧（每次只用且用足正反二张纸，可参照下面格式来粘贴）（可重叠粘贴，请看下面的图示）。

总账管理系统期末处理总账管理系统是企业财务管理中重要的组成部分，能够实现各种财务账目的综合管理、定期汇总、调整和审计等功能。

在企业会计周期结束时，需要进行期末处理，使总账数据更加准确、完整和可靠，以及满足企业内外部的信息需求。

本文将介绍总账管理系统期末处理的相关内容。

一、期末结转期末结转是总账管理系统期末处理中的一个重要环节。

一般来说，指在企业财务年度结束时，将暂记账账户中的收入、费用和成本等科目，通过结转会计分录的处理，转移到相应的损益科目和资产负债科目中，更新企业财务状况。

1.收入和费用结转通常情况下，企业的收入和费用都是在每个月底结算，并提取当月的实际收入和总费用。

在期末结转时，需将这些费用转移到成本、资产或负债科目中。

其中，按照财务部门制定的会计政策，应该确定哪些费用需要结转。

比如，企业的公积金、社保、员工工资等就需要进行结转处理。

2.折旧和摊销随着企业的资产使用效益的不断减少，经常需要对其进行折旧或摊销处理。

在企业财务年度结束时，应结转最后一个会计期间内的折旧和摊销金额，并将其转移到另一个对应的会计科目中。

这样不仅可以保证企业资产负债表的准确性，还可以及时跟进资产的状况，以便进行必要的管理和维护。

3.盈余结转在结转收入和费用、折旧和摊销等各项费用和成本后，企业的损益科目通常会出现一定的盈余或亏损。

在期末处理中需要将这些盈余结转到所有者权益中，这样一来可以保证企业资产负债表和损益表的准确性，尤其对于上市公司和其他需要公布财务报表的企业来说，更是非常必要。

二、调整账簿在总账管理系统期末处理中，还需要对账簿进行必要的调整，以确保所有记录都能够准确、完整、可靠地反映企业财务状况。

调整账簿的方法包括以下两个方面：1.调整未过账凭证在总账管理系统中，每个凭证都有其相应的过账日期。

在财务会计年度结束时，应对未过账的凭证进行调整。

这样一来，可以确保所有收入和费用以及其他损益成本都能够准确地计入财务报表中，同时也便于企业的税务审计和内部审计工作。

实验报告系部会计系 _ 专业班级课程名称会计信息系统实验教师学号学生姓名实验项目名称总账系统期末处理实验日期 2013年月日-月日实验地点会计电算化实验室 _ 成绩 _制表单位：会计系实验报告实验目的和要求1、掌握用友财务管理软件中总账系统月末处理的内容；2、熟悉总账系统月末处理业务的各种工作；3、掌握银行对账的基本操作处理；4、掌握自动转账的定义及转账生成的处理；5、掌握月末对账和月末结账的操作方法。

主要仪器设备UFIDA ERP-U8实验方法与步骤（1）实验方法第一步，进行自动转账设置，并结转生成转账凭证。

第二步，核对账簿。

第三步，本月全部工作完结，进行结账处理。

（2）实验步骤1、以“XXX”账套主管的身份登录总账系统定义自动转账凭证，利用公式向导增加并生成自动转账凭证；2、对应结转期末余额，定义“：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”的余额转至“：应交税费—未交增值税”，系数为1对应结转。

3、结转销售成本4、结转汇兑损益5、结转期间损益6、对新生成的凭证进行审核、签字，同时使用自动转账凭证生成分别结转收入和支出；7、进行期末对账，如果未发现错误，进行结账处理。

实验数据记录、处理及结果分析自定义转账设置转账目录对话框选择“取对方科目计算结果”函数选择科目输入公式内容自定义转账设置对话框对应结转设置“对应结转设置”窗口对应结转只结转期末余额，转出科目及辅助项必须一致，转入科目及辅助项可不相同。

汇兑损益结转设置“汇兑损益结转设置”对话框为保证汇兑损益计算正确，在生成每月汇兑损益凭证时须先将本月的所有未记账凭证记账。

期间损益结转设置“期间损益结转设置”对话框本功能用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。

转账生成凭证转账生成略显示生成的转账凭证（计提短期借款利息）略计提长期借款利息略期间损益结转生成凭证略汇兑损益结转生成凭证总账系统期末对账“总账系统期末对账”对话框对账是对账簿数据进行核对，以检查记账是否正确，以及借贷是否平衡。

总账系统期末处理总结一、引言总账系统是企业财务管理的核心系统之一，具有统筹核算、财务分析、报表编制等功能。

期末处理是总账系统中一个重要的环节，对保证企业财务数据的准确性、可靠性、及时性有着重要的作用。

本文通过对总账系统期末处理的相关知识进行总结和分析，旨在提高总账系统期末处理的效率和准确性，保证财务数据的完整性和真实性。

二、总账系统期末处理的内容及步骤1. 结转损益：将各个损益科目中的收入与费用通过结转分录转入损益结转科目中，从而准备进行利润分配。

2. 结转利润：将损益结转科目的余额转入本年利润科目中，计算出本年净利润。

3. 资产负债调整：通过调整科目来更新资产负债表中各个科目的余额，以确保其准确反映企业的真实财务状况。

4. 利润分配：根据税收法规和公司章程的规定，将利润按照一定比例分配给股东或留作公积金等用途。

5. 准备报表：生成各项财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以满足财务报告的需求。

三、总账系统期末处理的注意事项1. 确保数据的准确性和完整性：在进行期末处理前，应对总账系统中的财务数据进行全面的检查和校对，确保其准确性和完整性。

2. 核对科目余额：应与总账系统中的科目余额与往年相比较，发现差异后进行调整，以确保财务数据的一致性。

3. 进行反结账和重开账的核算：如果在期间发现了错误记录或账务处理不当的情况，需要进行反结账和重开账，确保财务数据的准确性。

4. 确保各项凭证的合理性和准确性：对期间内的所有凭证进行审核，确保凭证的合理性和准确性，及时发现并纠正错误。

5. 制定合理的结转和调整方案：根据企业的具体情况，制定合理的结转损益和调整资产负债的方案，以确保财务数据的准确反映企业的实际经营状况。

四、总账系统期末处理的优化方案1. 提高数据自动化处理能力：通过提高总账系统的自动化处理能力，实现各项处理工作的自动化和集成化，减少人工操作和错误的可能性。

2. 加强内部控制：加强对总账系统的内部控制，制定相应的流程和制度，规范财务处理流程，避免错误和问题的发生。

总账期末处理实验报告1. 引言总账期末处理是会计学中非常重要的一环，它涉及到公司财务数据的整理和归档，为财务报告的编制提供了基础。

本实验旨在通过实际操作，学习总账期末处理的步骤和技巧。

2. 实验目标本实验的主要目标是掌握总账期末处理的方法和步骤，了解财务报表的编制过程，并能够熟练运用财务软件进行数据处理和分析。

3. 实验步骤以下是一般总账期末处理的步骤，根据实际情况可以进行适当调整：步骤一：准备工作•收集财务数据：收集公司的各项财务数据，包括资产、负债、所有者权益、收入和支出等。

•核对账目：核对各项账目的准确性和完整性，确保数据的准确性。

•准备财务软件：根据需要选择并安装适合的财务软件，以便进行数据处理和分析。

步骤二：总账调整•识别调整项：根据财务数据的分析，识别可能存在的调整项，如坏账准备、折旧与摊销、预提费用等。

•进行调整：根据财务准则和公司政策，对识别出的调整项进行调整，确保财务数据的准确反映公司的实际情况。

步骤三：财务报表编制•编制资产负债表：根据调整后的财务数据，编制资产负债表，反映公司的资产、负债和所有者权益状况。

•编制利润表：根据调整后的财务数据，编制利润表，反映公司的收入、支出和利润状况。

•编制现金流量表：根据调整后的财务数据，编制现金流量表，反映公司的现金流入流出情况。

步骤四：审查和分析•审查财务报表：对编制好的财务报表进行审查，确保财务数据的准确性和完整性。

•进行财务分析：通过对财务报表的分析，了解公司的财务状况和经营情况，提出相应的改进意见和建议。

4. 实验结果通过本次实验，我们成功完成了总账期末处理的实践操作，掌握了财务数据的整理和归档方法，熟悉了财务报表的编制过程。

同时，通过财务分析，我们也能够更好地了解公司的经营情况，并提出相应的改进建议。

5. 结论总账期末处理是财务会计中非常重要的一环，它对于公司的财务报告和经营决策具有重要的影响。

通过本次实验，我们深入学习了总账期末处理的步骤和技巧，掌握了财务报表的编制方法，并能够进行财务分析和提出改进意见。

实验4总账系统期末处理实验会计信息系统实验指导书实验4 总账系统期末处理实验河北经贸大学会计学院2017年4月宝岛优品—倾心为你打造精品文档目录实验目的与要求 (1)实验重点、难点 (1)实验准备 (1)1、调整电脑日期 (1)2、应用服务器配置 (1)3、增加用户 (4)4、启动U8企业应用平台 (6)实验过程 (7)1、期末转账定义 (8)（1）计提借款利息 (8)（2）销售成本结转 (10)（3）汇兑损益结转 (11)（4）期间损益结转 (12)（5）计提本月所得税费用 (13)2、以<学号>身份，生成计提借款利息、销售成本结转及期末调汇凭证 (14)（1）自定义转账-计提借款利息 (14)（2）销售成本结转 (16)（3）汇兑损益结转 (17)3、出纳签字、审核记账 (22)（1）以w王鑫（2021）身份，重注册，出纳签字 (22)宝岛优品—倾心为你打造精品文档实验4总账系统期末处理实验（2）以z张芳（2011）身份，重注册，审核凭证、记账 (23)4、以<学号>身份重注册，生成期间损益结转凭证 (26)5、以z张芳（2011）身份重注册，审核、记账 (28)（1）审核凭证 (29)（2）记账 (30)6、以<学号>身份重注册，生成计提本月所得税费用的转账凭证 . 317、以z张芳（2011）身份重注册，审核凭证、记账 (33)8、以<学号>身份重注册，生成所得税费用后期间损益结转凭证 349、以z张芳（2011）身份重注册，审核凭证、记账，打印输出凭证 (36)（1）审核凭证 (37)（2）记账 (38)（3）打印输出凭证 (38)（4）提交作业 (40)10、以z张芳（2011）身份执行期末对账和结账 (41)（1）对账 (41)（2）结账 (43)实验报告要求 (46)注意事项 (46)宝岛优品—倾心为你打造精品文档实验4 总账系统期末处理实验实验目的与要求1、熟悉总账系统期末处理的主要流程和内部控制；2、掌握期末转账定义和转账生成的内容和方法，熟悉自定义转账使用方法；3、熟悉期末对账和结账的内容和方法。