南京林业大学工程规划设计院有限公司项目费用表报销规定

财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务制度分为审批权限管理制度、借款管理制度、发票报销制度、财务报销制度、科研经费使用管理制度。

第三条本制度适用公司全体员工。

各地分公司参照执行。

第二部分审批权限管理第一条本制度所指审批权限是对各类财务支出、包括借款具有的签字审批权。

各部门具有签字审批权限为：院部为院领导；生产部门为签订承诺协议的所长（主任）、书记；职能部门为部门主任或副主任（主持工作）。

第二条根据《关于审批权限管理的规定》及其补充规定（华东院字［2007］第14号、15号），审批权限汇总表如下：审批权限汇总表第三部分借款管理规定及流程第一条借款管理规定（一）除员工出差借款可借支现金外，其他借款原则上不能支付现金，应通过支票、转账、电汇形式支付。

（二）投标押金借款时，应提供标书复印件及收款方账号，且必须通过银行支付。

(三) 以现金支付的出差借款金额超过5000元应提前两天预约，以便财务备款。

(四) 借款逾期未还者原则上不得再次借款。

第二条借款的归还期限根据华东院财字［2007］第01号中对各类借款归还期限要求如下：出国类借款------ 60天内结清；项目投标保证金借款-------6个月内结清；其他个人借款----- 30天内结清；第三条借款流程(一) 借款人按规定填写三联式《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支付方式。

(二) 审批流程：所借款项在借款人所在部门负责人的审批权限范围内的，由部门负责人审批；超过其审批权限的，由部门负责人审批后，逐级审批。

(三) 财务付款：凭审批后的借款单及必要的附件到财务部办理付款手续。

第四部分发票报销规定第一条发票报销的一般规定（一）可用于报销的发票有增值税专用发票及非增值税发票两类。

工程报销管理制度标准第一部分：总则本制度旨在规范工程项目的资金报销流程，确保每一笔支出都有据可依，有规可循。

所有参与工程项目的单位和个人，在进行任何形式的费用支出时，必须遵循本制度的规定。

第二部分：报销原则1. 真实性原则：所有报销的票据和单据必须是真实有效的，反映实际发生的交易行为。

2. 合理性原则：报销的费用必须是合理的，与工程项目直接相关，并符合预算安排。

3. 合法性原则：报销的行为必须遵守国家法律法规和公司内部规定。

4. 时效性原则：报销申请应在费用发生后的一定时间内提出，超过规定时限的，不予报销。

第三部分：报销流程1. 提交报销申请：项目负责人或指定人员应填写报销申请表，并附上相关票据和证明材料。

2. 审核确认：相关部门负责人应对报销申请进行审核，确认费用的真实性、合理性和合法性。

3. 财务复核：财务部门对审核通过的报销申请进行复核，核对票据金额和项目预算。

4. 领导审批：根据公司规定，需要上级领导审批的报销申请，应提交给相关领导签字。

5. 财务支付：财务部门在审批完成后，进行费用的划拨和支付。

第四部分：报销要求1. 票据完整：所有报销票据必须齐全，包括发票、收据等正式财务凭证。

2. 明细清晰：报销申请应详细列明费用的性质、金额、时间等信息。

3. 分类准确：根据费用性质，正确归类到相应的预算科目下。

4. 限额控制：严格按照项目的预算限额进行费用控制，超出预算的费用需特别说明原因。

第五部分：违规处理对于违反本制度规定的报销行为，将根据情节轻重，给予警告、扣款、追究责任等处理。

严重违规的，可能涉及法律责任。

第六部分：附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。

如有变更，以最新发布的制度为准。

总结：。

工程报销制度标准范本第一章总则为规范工程报销管理，提高工程经费使用效率，保障国家和企业利益，特制定本制度。

第二章报销范围1. 工程相关费用报销范围包括但不限于：材料采购费用、设备租赁费用、人工费用、运输费用、差旅费用、办公费用、税费等。

2. 工程相关费用需为项目实际发生，合理、合规、真实、有效的费用。

第三章报销流程1. 报销流程包括费用发生、费用报销、费用审批、费用支付等环节。

2. 费用发生：由工程相关人员报告项目所需费用，并填写相关费用凭证。

3. 费用报销：经费用发生后，相关人员填写工程报销单，将费用凭证粘贴在报销单上，注明费用详情、金额等信息。

4. 费用审批：工程管理部门对报销单进行初审，确认费用是否符合规定范围、合理性，并进行相应审批。

5. 费用支付：经过审批的报销单，由财务部门操作支付给相关人员或单位。

第四章报销凭证管理1. 报销凭证包括但不限于发票、收据、合同等费用相关凭证。

2. 报销凭证需真实、完整，反映费用的真实发生。

3. 报销凭证需妥善保存，不得随意丢弃或篡改。

4. 报销凭证在报销流程中应与报销单相互对应、保持一致。

第五章报销标准及限额1. 不同类型费用的报销标准和限额应符合相关法律法规和企业规定，且应符合实际情况和市场价格水平。

2. 各类费用的报销标准和限额应在制度中明确规定，且应定期进行调整和修订。

第六章报销责任1. 负责报销流程中的费用凭证真实性和合法性。

2. 负责审核报销单的合规性和合理性。

3. 负责审批报销单的准确性和及时性。

4. 负责支付费用的及时性和准确性。

第七章报销监督1. 工程报销制度实行监督机制，对报销流程进行监督和检查。

2. 监督机制包括但不限于内部审计、外部审计、财务审查、纪律审查等。

3. 发现违规行为或不合规费用，应及时处理并追究相关责任人的责任。

第八章报销记录1. 工程报销制度要求建立详细的报销记录，包括费用发生记录、报销单据、支付凭证等。

2. 报销记录应按规定保存时间，在必要时应提供给相关部门或机构查询。

设计院财务及报销制度日期：年月日为了加强设计院（以下简称“我院”）财务及报销制度的管理，确保我院财务及报销制度的良好运行，特制定本管理制度。

Ⅰ、财务管理制度：一、认真贯彻执行国家财经法规，严格财经纪律，切实搞好财务管理，做到各项资金的合理使用，开源节流，增加积累，保证和促进我院的固定资产及技术设备不断完善和更新。

二、会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票的审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成院长交办的其他工作。

三、出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证；2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库；3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符；4、每月五号报送院长《出纳报告表》；5、完成院长交办的其他工作。

四、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责；2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每星期结出余额核对库存；3、库存现金超过5000元时必须存入银行；4、任何现金支出必须按相关程序报批。

因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经院长签字批准，方可支出现金。

借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。

菏泽院每周六报销，设立专门的账目；6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签字，防止重复报销；7、银行支出和收入信息应关联院长手机，随时掌握院里的现金流量。

五、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责；2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目；3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联；4、支票的使用必须填写“支票领用单” ，由经办人、院长签字后出纳方可开出；5、所开出支票必须封填收款单位名称；6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章；六、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管；2、财务专用章和院长印鉴分别由出纳和院长负责保管。

工程施工报销标准是指在工程施工过程中，对于各项费用支出所制定的统一标准和规定。

报销标准的具体制定，需要根据国家相关法律法规、行业规定以及企业内部管理制度来进行。

本文将详细介绍工程施工报销标准的相关内容。

一、工程施工报销范围1. 工程直接费用：包括施工材料费、施工设备费、施工人工费、施工临时设施费等。

2. 工程间接费用：包括项目管理费、质量检测费、安全文明施工费、环保费、监理费等。

3. 工程其他费用：包括工程设计费、施工图审查费、工程招投标费、工程验收费等。

二、工程施工报销标准1. 材料费：根据材料名称、规格、型号、数量等因素，参照市场价格或企业内部价格进行计算。

2. 设备费：根据设备名称、型号、租赁或购买方式、使用时间等因素，参照市场价格或企业内部价格进行计算。

3. 人工费：根据工种、工龄、技能水平等因素，参照当地劳动力市场价格进行计算。

4. 临时设施费：根据临时设施的类型、规模、使用时间等因素，参照企业内部标准进行计算。

5. 项目管理费：按照工程合同额的一定比例进行计算，具体比例根据企业内部管理制度确定。

6. 质量检测费：根据检测项目、检测次数、检测费用等因素，参照市场价格或企业内部价格进行计算。

7. 安全文明施工费：根据工程规模、施工周期、安全文明施工要求等因素，参照企业内部标准进行计算。

8. 环保费：根据工程所在地区环保政策、工程特点等因素，参照企业内部标准进行计算。

9. 监理费：根据监理范围、监理周期、监理服务质量等因素，参照市场价格或企业内部价格进行计算。

10. 设计费、施工图审查费、招投标费、验收费等其他费用：根据项目特点、费用性质等因素，参照市场价格或企业内部价格进行计算。

三、工程施工报销流程1. 报销人根据实际发生的费用，填写《工程施工费用报销单》。

2. 报销人提供相关费用支出凭证，如发票、合同、付款凭证等。

3. 项目经理对报销单据进行审核，确认费用真实性、合规性。

4. 财务部门对报销单据进行复审，确认费用计算准确性。

设计院财务报销制度设计院财务报销制度一、总则设计院财务报销制度（以下简称“本制度”）旨在规范和管理设计院内各类财务报销事项，确保财务管理的规范性和合规性。

本制度适合于设计院全体员工及相关部门。

二、报销范围1.差旅费报销1.1 出差时的交通费用报销范围详细细化内容：- 交通工具选择及票据要求- 各种交通方式的费用报销标准- 出差行程的合理性及报销范围1.2 出差时的住宿费用报销范围详细细化内容：- 住宿费用标准- 酒店选择及预订要求- 住宿费用的相关凭证和报销流程2.业务款待费报销详细细化内容：- 业务款待费的定义和范围- 业务款待费用的报销凭证和要求- 业务款待费用审批流程和限额管控3.办公用品及设备采购报销详细细化内容：- 办公用品和设备采购的范围和要求- 采购流程及报销凭证- 设备维修和更换的管控机制4.其他费用报销详细细化内容：- 其他费用的定义和范围- 其他费用的审批流程和报销凭证要求三、报销流程1.报销凭证和资料的准备- 不同种类费用对应的报销凭证和资料- 报销凭证和资料的格式和要求2.报销单填写及审批详细细化内容：- 报销单的填写要求和注意事项- 报销单的审批流程和相关责任人3.报销单的核对和财务审批详细细化内容：- 报销单的核对机制和方式- 财务审批流程和财务审批人员的责任4.报销款项的发放和登记详细细化内容：- 报销款项的发放方式和流程- 报销款项的登记和记录方式四、报销标准和限制1.差旅费报销标准和限制- 不同交通方式的费用标准- 不同目的地的住宿费用标准- 报销限制和管控机制2.业务款待费报销标准和限制详细细化内容：- 业务款待费用的限额标准- 业务款待费用的合理性审查- 业务款待费用的限制和管控机制3.其他费用报销标准和限制详细细化内容：- 其他费用的报销标准和限制- 其他费用的合理性审查机制- 其他费用的限制和管控措施五、违规处理详细细化内容：- 违规报销的认定标准和程序- 违规报销的处理措施和责任追究六、附件本所涉及附件如下：1.设计院财务报销申请表格模板2.差旅费报销凭证样例3.业务款待费报销凭证样例4.办公用品及设备采购报销凭证样例七、法律名词及注释本所涉及的法律名词及注释如下：1.财务报销：指根据相关规定，将发生的费用进行凭证、记录、核算和归档的过程。

工程公司报销制度范本一、总则为规范工程公司财务管理，加强费用报销管理，合理控制成本，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本报销制度。

本制度适用于公司所有部门和员工在日常运营中的各项费用报销。

二、费用报销规定1. 费用报销必须附有合法、真实的原始凭证，包括发票、收据、支付凭证等。

原始凭证必须清晰、完整，符合国家税务、财务管理规定。

2. 报销单据应填写完整，包括报销人姓名、报销部门、报销事由、报销金额、经办人签字等。

报销单据必须经过部门负责人审核签字，财务部门进行复审。

3. 报销金额必须符合公司预算规定和相关规定。

报销前，需向财务部门进行预算审批。

未经预算审批的报销，财务部门有权拒绝。

4. 报销时限：员工应在业务发生后的7个工作日内提交报销申请。

特殊情况需提前向财务部门说明。

5. 报销审批流程：员工填写报销单据，部门负责人审核，财务部门复审，总经理审批，最后由出纳支付。

三、具体报销事项1. 办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等。

报销时需提供合法发票，按照公司规定进行预算控制。

2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等。

员工出差前需向财务部门申请差旅预算，并根据实际发生情况进行报销。

具体标准如下：（1）城市间交通费：按照公司规定标准报销火车票、长途汽车票、机票等。

（2）住宿费：按照公司规定标准报销。

同一城市多次出差，原则上不得连续入住同一家酒店。

（3）餐费：按照公司规定标准报销。

如有客户招待，需提供招待清单，超出部分自理。

3. 业务招待费用：为公司业务开展而发生的招待费用。

报销时需提供合法发票，并提供招待清单。

具体标准如下：（1）招待用餐：每人次不超过200元。

（2）招待礼品：按照公司规定标准报销。

4. 购置资产：如需购置资产，需提前向财务部门申请，并提供购置计划、预算和资产验收报告。

资产购置费用按照公司规定进行报销。

四、违规处理1. 员工违反本报销制度，一经发现，将按照公司内部管理规定进行处理，涉及违法的，将移交相关部门处理。

《费用报销管理规定》实施细则为了控制费用合理支出，提高费用报销审批效率，本着“有效控制，简化程序、便于操作”原则，根据公司《费用报销管理规定》，特制定本实施细则。

一、费用支出分类支出类型分为营业性费用、管理性费用和资本性支出。

营业性支出是指与公司销售业务直接相关，费用可直接记入相应受益商品或客户的费用，如运费、装卸费、折扣费用、促销费用以及客户奖励费用。

管理性费用是指为了维持公司正常经营，发生的与直接商品销售无关，只与部门及公司经营活动相关的费用。

此类费用只能准确按部门归类核算，或按一定比例在部门间分摊，如办公费用、通讯费、差旅费用、业务招待费、水电费、租赁费用、人员工资及福利费等。

资本性支出是指所为购置固定资产、商品及包装物采购、在建工程付款支付等。

二、支付依据及标准1、营业性支出营业性支出中销售折扣、返利和促销费用等的报销，依据是公司的相关销售政策，活动方案，以及与客户签订的合同、协议等。

支付时应严格按已审批的文件、合同、协议的标准、兑付条件执行。

运费结算中，长年与公司合作车辆，且日常运输中有固定线路的，应由公司统一按路线、路程制定运费结算标准。

对临时调用的车辆的运费标准，参照市场标准执行，公司应指定专人负责，前后两次运费标准增长准超过20%或累计两次超过30%应报总经理批准后方可执行。

装卸费应由公司与装卸队签订劳务承包合同，确定结算标准，合同期内严格按标准执行，不得随意变更标准。

2、管理性费用（1）办公费用、水电费、租赁费按实际发生金额报销，其中租赁费必须签订租赁合同，报财务部备案；办公用品应采购应遵循询价原则，货比三家。

（2）通讯费用遵照《费用报销管理规定》中制定标准执行。

（3）差旅费中的住宿费、交通费、餐费补贴等标准遵照《费用报销管理规定》中制定标准执行，报销时必须附已审批《出差申请表》，如一次性出差到多个地点的，还应附《出差行程表》。

标准超出公司规定的，财务部审核时注明超出金额，由总经理在签批时确定报销金额。

工程建设公司费用报销制度一、费用报销基本原则：1、严格审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名，并按照有关规定办理相关程序审批后，出纳方可付款。

2、为了加强报销管理，发生的费用要求及时报销，当月发生费用报销时间最迟不得超过下月月底。

否则相关费用视同未开支，不再予以报销，有借支的从当月工资中直接扣除。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上，并且杜绝项目经理的费用由司机等人员代报帐的现象。

二、审核责任1、支出部门相关负责人审核责任：对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性、必要性及真实性进行审核。

2、财务人员审核责任：财务人员对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合规性及合法性进行审核。

三、最终审批权限：（一）公司最终审批权限：1、公司人员及各项目经理所报费用由公司总经理最终审批。

（二）项目部审批权限：1、预算内费用：由项目经理最终审批。

2、预算外费用由公司总经理最终审批。

四、员工报销费用的付款时间：每周定期报销一次费用，具体时间由各公司视情况自行确定，报总公司财务管理中心备案。

五、报销手续：严格执行财务报销制度，款项支出时填写相关费用报销单并将相关单据经部门审核后，按程序交给财务。

六、费用报销时单据要求1、报销各类费用必须提供相关合规单据、差旅费报销单、费用报销单等。

2、除总经理、项目经理外，其他人员未经总经理批准一律不得报销餐饮、市内住宿、娱乐、烟酒、礼品等招待费性质的单据。

3、未经总公司批准不得报销非公司或本人手机费、私人座机话费、属固定资产的单据。

4、未经行政支持类管理人员授权，其他部门人员均不得报销印制名片费用。

5、未经人力资源部授权，其他部门人员均不得报销与招聘相关的费用。

6、报销个人费用如不能提供上述合规单据，报销时由财务部依据国家相关税法规定代扣代缴个人所得税七、费用报销管理：(一)差旅费报销管理：1、差旅费定义：指员工经公司批准离开常驻工作地区一天以上进行各项公务活动时所报销的费用。

项目部财务收支费用及报销管理规定第一章总则第一条为规范项目部财务活动，加强费用控制，明确各项审批程序，特制定项目部财务收支、报销规定（以下简称本规定）。

第二条一切收入必须上缴公司财务部门统收进账。

不得私设账外账、小金库或截留收入，不得私存私分、据为己有。

第三条所有费用开支实行预算管理、总量控制，按“谁开支，谁报销，谁负责”原则执行。

所有预算外开支必须履行审批程序。

第二章报销审批程序第四条费用报销必须按要求填写《费用报销单》或《差旅费用报销单》，项目名称必须填写，附原始凭证（包括各种申请审批文件的复印件、《借款单》、《招待申请单》或《礼品申请单》和原始发票），原始发票各项目（付款单位/费用项目/单价/数量/金额等）应填写完整，“付款单位”处必须是本公司全称。

《费用报销单》、《差旅费用报销单》、《付款申请单》、《借款单》、《招待申请单》和《礼品申请单》由公司统一采购。

第五条审批签字程序：1、报销签字人顺序为：报销人、证明人、部门经理、财务审核、分管领导、财务经理、最终签字人（即总经理或总经理授权人）。

2、报销人在报销过程中，只能报销本人经手的规定范围内的票据，不得接受任何人委托报销的任何票据。

3、报销人应按（差旅费/通讯费/业务招待费/办公费用等）各个类别分别粘贴，并提供该期间所报费用的费用明细表，详细写明发生费用具体情况，并接受财务经办人、签字人的有关询问。

4、证明人员只能证明本人知道的事情及金额，证明超过本人应证明范围内的，与当事人同责。

5、财务经办人在报销过程中必须严格执行公司有关报销的条件，超标部分经最终签字人签认后方可进入报销程序。

6、所有签字人对本人签字负有相应的责任，出现失误根据相关规定予以追究。

经办人负责所支付费用的事项的真实性、准确性、合理性、合法性，负责收取支付款项的发票符合税务的规定；部门经理负责所支付费用的事项的合理性、合法性，负责付款事项符合公司的规章制度；经办会计负责所支付款项金额的准确性,发票的合规性，负责标注累计欠款金额、各项支出是否超出预算规定标准；分管领导及财务经理负责付款事项符合公司的规章制度，并对前级签字人员是否履行职责进行审核；总经理向董事长负责。