原材料消耗定额管理规范(含表格)

原材料消耗定额管理规范

（ISO9001-2015）

1、目的

为贯彻执行以物资消耗定额为基础，不断降低各种物资消耗，推行责任成本管理，加强成本核算，更好的促进公司经营管理水平和经济效益的提高，特制订本管理规范。

第一条原材料消耗定额是指在一定的生产技术和组织条件下，制造单位合格产品或完成某种生产任务消耗物资数量的标准。

第二条原材料消耗管理的一般原则：

（1）计划性原则。生产部负责制定并下达生产所需的各种物料的单位消耗定额计划，生产车间领用应按照所下达的计划进行申领；

（2）归口控制原则。按审批程序报批后方可实施；

（3）责任成本原则。生产车间严格按照公司定额管理规定和综合成本考核原则执行。

第三条制定消耗定额时，应结合产品的品种，产量、产品工艺规程、生产设备状况和技术要求，以及本公司历史水平综合统计分析，由生产部会同有关部门、生产车间、分管领导讨论修改后，报公司总经理批准下达。

第四条生产部职责划分

（1）编制月度原材料消耗分解计划；

（2）审核外协件的需求计划；

（3）临时性采购计划下达及审批；

（4）生产领料单的审批；

（5）“超定额”或“补充领料单”的审批；

（6）参与对生产环节原材料消耗的盘点分析。

第五条生产车间职责划分

（1）车间设置一名专职定额负责人，车间定额员负责组织、分析、执行、检查、考核原材料消耗管理执行情况，定期编制报表和提出分析报告。

（2）定额员检查监督物资流通领域中各环节的工作质量，对以下内容进行监督、检查、考核。包括对原材料的定额计划、申请、分配、保管、检验和使用；（3）节约利用、消耗定额、经济核算，节约生产用料；

（4）摸清物资消耗规律，针对原材料消耗原因和漏洞，采取有力措施，及时纠正；

（5）定额员要积极收集信息，对有关原材料方面的问题，做到件件落实，对违反领用物资纪律的情况，及时向有关部门领导汇报，以得到迅速解决。

第六条定额管理中仓储部门的责任划分

（1）凭加盖定额管理专用章的“领料单”为依据对存货办理出库；

（2）依据“定额”或“超定额”、“补充领料单”发料；

（3）定期存货盘点

第七条采购部门职责划分

（1）采供部根据原材料消耗定额、生产计划和质量要求，编制原材料采购计划。（2）分解“阅读采购计划”；

（3）下达“订货通知单”；

（4）协助仓管及质检部门对存货进行验收入库；

（5）设定采购周期，达到经济订货量的要求；

（6）其他原材料的采购工作。

第八条财务部门职责划分

（1）月（季、年）原材料需求计划的审核；

（2）根据采购资金需求计划筹集资金；

（3）入库物料数量的核对；

（4）物料价格监控及差异分析；

（5）经济存货量的考核；

（6）负责组织对存货的盘点，并对盘点结果进行分析。

第九条在下达生产任务时，原材料消耗定额也应同时下达，将定额标准落实到车间、班组，达到按任务和进度，有计划地领料。控制使用。

第十条生产车间，依照生产定额消耗标准，编制、打印“生产定额领料单”，“生产定额领料单”经生产部领导定额签署批准后下达，作为仓库定额发料的