个人理财家庭理财规划方案设计

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-- 1 个人理财规划案列分析

1 方案摘要

刘建国先生今年 45 岁，是长达公司部门经理，税后每月工资为 8000 元，年底可得到一次性奖金

30000 元。妻子宋彩娟今年 40 岁，是一名注册会计师，任物流公司财务主管，税后的每月工资为 5000

元，年底一次性奖金 20000 元。儿子刘浩洋今年 18 岁，在私立国际学校读高三， 年教育费用支出

45000 元。刘建国夫妇准备儿子高中毕业送英国读大学，希望在退休后能保持现有的生活水平。

他们现有住房一套，价值 600000 元，欠银行公积金贷款 100000 元，每年需偿还

20000 元。贷款买车一辆，价值 200000 元，每年需偿还 19000 元，尚欠 95000 元。家

中家具 50000 元，其他电器类日常用品 10000 元，古玩收藏品 50000 元。

有现金 10000 元，银行存款 50000 元，定期一年存款 100000 元（ 5 月 30 日到期未取）。有股票现值 100000 元。 13 年 5 月 30 日买入三年期国债 150000 元。另外。 5 月 30 日到期未取的有： 一年期企业债券 50000 元，年收益率 3.5%；一年期信托产品 80000 元，年收益率 4.8%。

一年膳食费用 30000 元，通讯费用 10000 元，医疗费用 7000 元，水、电、煤气费支出 8000 元。另外，衣物购置花费 10000 元，维修费用 1000 元，旅游费用 30000 元。富国先生出差用信用卡买机票累计近 15000 元还没有还。

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-- 2 实用标准文案

2 家庭状况分析

2.1 家庭基本情况

表

2.1 家庭成员概况表

项目 本人 配偶 儿子

姓名 刘建国 宋彩娟 刘浩洋

性别 男 女 男

年龄 45 40 18

工作单位 长达公司 物流公司 高三

职位 部门经理 财务主管 学生

工作稳定度 高 高 ——

健康状况 良好 良好 良好

拟退休年龄 60 55 ——

拟完成教育 —— —— 大学（英国）

2.2 客户理财目标

１、为孩子去英国读大学准备教育基金。

2 、为退休后能保持现有生活水平制定养老规划。具体理财建议：

1、短期目标：

1）准备儿子教育基金，为去英国读大学进行教育规划。

2）购买商业保险，提高抗风险的能力。

2、中长期目标：

1）合理规划投资组合，增加投资收益。

2) 强化现金管理，提高短期偿债能力，增加现金流。

3）退休规划，保障生活质量。

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-- 3 实用标准文案

2.3 客户财务状况

表 2.3 资产负债表 （单位：元人民币）

家庭资产 金额 家庭负债 金额

现金 10,000 长期负债

银行活期存款 50,000 房屋贷款 100,000

银行定期存款 101,800 汽车贷款 95,000

现金与现金等价物小计 161,800 长期负债小计 195,000

其他金融资产 中期负债

股票 100,000

国债 150,000 短期负债

企业债券 51,750 信用卡透支 15,000

信托 83,840 应纳税款

其他金融资产小计 385,590 短期负债小计 15,000

个人资产

房屋不动产 600,000

汽车 200,000

家具 50,000

日常用品 10,000

古玩收藏品 50,000 负债总计 210,000

个人资产小计 910,000 净资产 1,247,390

资产总计 1,457,390 负债与净资产

1,457,390

总计

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-- 4 实用标准文案

表

2.3 收入支出表 (单位：元人民币 )

收入 金额 百分比 支出 金额 百分比

经常性收入 经常性支出

工资 156,000 73% 膳食费用 30,000 17%

奖金 50,000 23% 通讯费用 10,000 6%

银行存款利息 1,800 1% 医疗费用 7,000 4%

债券利息 1,750 1% 水电煤气费 8,000 4%

信托收益 3,840 2% 子女教育费用 45,000 25%

房屋贷款还款 20,000 11%

汽车贷款还款 19,000 11%

经常性收入小

213,390 100% 经常性支出小

139,000 77%

计 计

非经常性收入 非经常性支出

衣物购置 10,000 6%

维修费用 1,000 1%

旅游费用 30,000 17%

非经常性收入 非经常性支出

41,000 23%

小计

小计

收入总计 213,390 100% 支出总计 180,000 100%

结余 33,390

注：工资、奖金收入假设为税后收入 --

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2.3.1 财务比率表格化分析

表 2.3.1 财务比率表格化分析

考核项目 比率 客户状况 理想标准 基本评价

净资产 结余比率

0.16

0.1左右 现金流基本合理， 可用于投资

增加资产规模

扩大能力 投资 /净资

0.31 0.2-0.5 投资规模较小，有一定的投资

产比率 空间

支出能力 流动性比率 支付能力较强，但没用充分使

强弱 10.8 3左右 流动资产得到有效增值获得

收益

还债能力 即付比率

0.77

0.7左右 变现偿还债务能力很强， 财务

结构基本合理

清偿比率

0.85 0.6-0.7 有一定的负债空间， 可提高负

债比例扩大资产规模

负债比率 0.14 <0.5、 >0 负债比例较低，偿债能力很强

负债收入比

1.02

0.4 收入与负债配比不均衡

率

2.3.2 资产负债情况分析

1）、负债比率：

① 资产：总资产 145.7 万元，其中金融资产约占 26.56％，实物资产占 62.24％。在金融资产中，现金及现金等价物仅占 29.56%，共计 16.18 万元；其他金融资产 38.56 万元，占 70.44%，投资性金融资产占比较大，说明投资渠道多元化，有很强的抗风险能力。实物资产 91 万，主要是 60 万元的房屋不动产， 20 万元的汽车，其他实物资产

11 万元，比例合理。净资产规模高达 124 万元。资产质量较好。

② 负债：负债份额较少，仅为 21 万元。说明刘先生家庭负债压力较轻。

③ 负债比率：

资产负债比率 =总负债 /总资产 =0.14

在 0.5 以下，说明该客户综合偿债能力较强。 --

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2）、投资与净资产比率：

① 投资：客户投资的股票目前市值为 10 万元，国债 15 万元，企业债 5 万元，信

托 8 万元，投资份额较多。具有一定的投资意识和经验，有较强的风险承受能力。

② 净资产：为 124.74 万元，有较强的投资能力。

③ 投资与净资产比率：

净资产投资比率 =投资资产 /净资产 =0.31

比例略偏低。可适当调整投资组合，增加投资收益。

2.3.3 收入情况分析

①收入——刘先生家庭收入 100%是来自工资、奖金所得。双方的收入较高且较为

稳定。

收入负债比率 =到期应偿债本息 /收入（ <0.4）

②支出——基本生活费占 30.56％，其他开销占 6.11％，两项合计占 36.67％，支出略高，建议压缩 5％，子女教育 25％，略微偏高，但也可以稍微进行压缩。 旅游占 16.67%，比例偏高，建议压缩

5%。

③结余

结余比率 =每月结余 /月收入 =32.5%

每年结余 33,390 元，盈余明显不足。

2.3.4 现金流量分析

现金流量明显不足，现金流入中工资、奖金比重过高，投资性收入比重过低。在现

金流出中，用于日常生活与旅游费用的比例过高，投资和保障性支出比重过低， 现金增值速度过慢。

2.3.5 总括分析

从以上的各项指标的分析可以看出， 刘先生家的资产质量较好， 收入主要来自工资、

奖金，理财性收入很少进一步提高的能力较强，净资产规模达到 124.74 万元，加之每

年收入结余 3.34 万元，收入状况较为不错。

盈余明显不足，投资性收益所占比例过低， 延缓了家庭财富的较快增值。负债比率较低，有很充足的负债空间。

从资产负债表中可以看出， 各项存款折合人民币达 16.18 万元，其他金融资产 38.56

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