县级农村信用合作联社有价单证及重要空白凭证管理办法

有价单证及重要空⽩凭证管理办法第⼀章总则第⼀条为加强对有价单证及重要空⽩凭证的管理，保障资⾦安全，特制定本办法。

第⼆条中国⼈民银⾏、商业银⾏、政策性银⾏、城市及农村信⽤社以及⾮银⾏⾦融机构办理⾦融业务涉及有价单证及重要空⽩凭证时，必须遵守本办法的规定。

第三条有价单证及重要空⽩凭证必须严格管理，做到⼿续严密，帐实相符，保证安全。

第⼆章有价单证的管理第四条有价单证是指待发⾏的印有固定⾯额的特定凭证，包括：⾦融债券、代理发⾏的各类债券、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定⾯值⾦额的其他有价单证等。

第五条有价单证的保管⼀、有价单证实⾏“证、帐分管”原则，由会计部门管帐，出纳（或发⾏）部门管证。

需要加签印章的有价单证，要严格执⾏“证、印分管”。

⼆、出纳库房应建⽴有价单证保管登记簿。

出纳专管⼈员变动时应办好交接⼿续。

三、有价单证的样本和暗记，⽐照⼈民币票样管理办法妥善保管。

第六条有价单证的调运有价单证应视同现⾦调出、调⼊。

调⼊⾏应在调出⾏预留印鉴。

第七条有价单证的领⽤业务部门领⽤有价单证时，应向出纳部门办理领⽤⼿续，并进⾏登记。

经办⼈员领⽤有价单证时也应办理领⽤⼿续并进⾏登记。

营业结束后，业务部门及经办⼈员持有的有价单证应装箱封存⼊出纳库房保管。

第⼋条有价单证的发出⼀、有价单证的发售或签发应坚持先收款后办理的原则，并进⾏销号控制。

⼆、发现多缺漏页错号等情况，应将差错部分留查，不得发售使⽤，并及时与领发⾏和印刷⼚联系。

第九条有价单证的核算⼀、有价单证⼀律纳⼊表外科⽬核算，以原⾯值⾦额列帐。

会计部门建⽴“有价单证登记簿”进⾏明细核算。

⼆、已兑付、作废及停⽌使⽤的待销毁的有价单证应设表外科⽬单独核算。

第⼗条有价单证的核对⼀、出纳库房保管的有价单证应每⽇进⾏清库；业务部门保管的有价单证，应每⽇进⾏帐、实核对，保持帐实相符。

⼆、出纳库房保管的有价单证库存数，应定期与会计部门表外科⽬有关帐户余额核对相符。

三、有价单证按规定上缴时，应先由会计、出纳部门帐实核对相符。

银行有价单证和重要空白凭证管理办法（节选）第十八条重要空白凭证的注销、收回、作废（一）存折1、办理客户存折销户、换折或对未正式签发存折作废时，柜员需对存折进行剪角处理及加盖注销、换折或作废章，对存折进行剪角时，应剪去封底的右下角，并必须破坏存折的磁条信息。

2、办理存折（定期一本通除外）换折、销户后，如客户要求返还存折内页的，可以在保留存折底面后，将内页返还给客户，并在留存的底面上填写“已取存折内页”字样交客户签名确认。

3、完成存折的换折或作废后，应在数据大集中系统中进行登记，已更换或作废的存折应按柜员业务流水顺序放置。

（二）存单1、办理客户存单销户、换单时，不需要剪角，只需在存单上加盖注销或换单章。

对未正式签发的存单作废时，需要剪去存单右上角，但必须注意不得把票面号码剪掉。

2、完成存单的换单或作废后，应在数据大集中系统中进行登记，已更换或作废的存单应按柜员业务流水顺序放置。

（三）支票、汇票1、客户交回的空白支票、作废支票、空白（或未用退回）汇票，在作废时，必须剪角及加盖作废章，剪角时应剪右上角，但注意不能把票面号码剪掉。

如客户销户时未将购买的重要空白凭证交回开户网点的，必须出具责任证明，证明应注明由此产生的一切法律、经济责任、经济损失，由领用单位（个人）负责。

2、作废的支票、汇票装订保管参照存折、存单要求执行。

3、我行购入他行支票如需作废的，要剪右上角，但注意不能把票面号码剪掉，装订保管参照存折、存单要求。

如我行与他行有协议需交回他行的，则按相关协议处理。

（四）其他重要空白凭证作废其他的纸质重要空白凭证应剪右上角及加盖作废章，但注意不能把票面号码剪掉，作废的重要空白凭证装订保管参照存折、存单要求；作废其他的非纸质重要空白凭证应按有关要求进行登记和保管，带有磁条的还应及时剪角破坏磁条。

如我行与委托方有协议需交回的或另行处理的，则按相关协议或规定处理。

（农商银行）有价单证和重要空白凭证管理办法模版农商银行有价单证和重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为规范农商银行有价单证和重要空白凭证管理，提高业务风险管理水平，保障客户合法权益和银行自身安全，制定本办法。

第二条本办法适用于农村商业银行营业部、分支机构、网点、交易中心等有关人员对有价单证和重要空白凭证的管理。

第三条有价单证包括存单、支票、汇票等，重要空白凭证包括信用证、汇票、支票等。

第四条开具存单等有价单证和重要空白凭证的人员应当具备资格，并定期进行培训和考核，确保包括电子有价单证等在内的有价单证和重要空白凭证的管理和使用符合相关法律法规和以及本行规定要求。

第五条农商银行各部门应当定期，按照规定程序检查有价单证和重要空白凭证管理情况，存在问题及时主动纠正，保持全面、准确、及时的记录。

第二章管理流程第六条农商银行各部门应当建立有效的有价单证和重要空白凭证制单、审核、存放、发放、销毁等全过程严格管理每步措施，以确保其使用和管理的规范性。

第七条有价单证和重要空白凭证的制单应当按照规定流程制定，并标明办单日期、支取日期、金额等必要信息。

第八条有价单证和重要空白凭证的审核应当由审核人员和复核人员双重审批。

第九条有价单证和重要空白凭证的存放应当采用密闭柜门或专用保险柜等安全技术手段进行保管。

同时应当进行健全的存放登记制度。

第十条有价单证和重要空白凭证的发放应当加强发放人员的资格审查，确保客户的身份和资金信息的真实性。

如客户的身份信息、资金来源等存在可疑点，应当通过内部审核、风险管控等必要手段进行核实。

第十一条有价单证和重要空白凭证的使用应当符合法律法规和本行规定要求，严格控制操作权限，并严格控制有价单证和重要空白凭证的盖印和签字的手续。

第十二条有价单证和重要空白凭证的销毁应当采用专用销毁设施进行销毁，并采取适当的安全措施防止敏感信息泄露。

第三章操作规范第十三条农商银行所有有价单证和重要空白凭证操作均应当符合法律法规和本行规定。

xx农村信用合作联社有价单证及重要空白凭证管理实施细则第一章总则第一条为加强xx农村信用合作联社（以下简称“市联社”）有价单证及重要空白凭证的管理，保障资金安全，根据《浙江农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法》、《浙江省农村合作金融机构综合业务系统操作规程（试行）》、《xx农村信用合作联社会计基本制度》的有关规定，特制定本实施细则。

第二条有价单证是有面值的特殊凭证，包括国库券、各类债券、定额存单及有固定金额的其他有价单证；重要空白凭证是指无面额的经农村合作金融机构或单位填写金额并签章后即具有支取款项效力的空白凭证。

第三条市联社及所辖营业机构在办理金融业务涉及有价单证及重要空白凭证时，必须遵守本实施细则。

第四条有价单证及重要空白凭证的管理必须做到手续严密、账实相符、保证安全。

第二章有价单证的管理第五条有价单证实物一律纳入表外科目核算，会计科目使用按《浙江省农村合作金融机构会计科目使用说明》规定执行，领入机构按单证种类设置明细账并以原面值金额列账核算。

第六条有价单证由联社清算中心统一购入或调入，单证实物视同现金入联社现金凭证总库保管，各级营业机构领用实行逐级调拨、双人领送。

（一）信用社向市联社清算中心领用有价单证时，应提交加盖业务公章的请领单，清算中心凭以记账并发出有价单证，领取有价单证后应逐份清点，发现多缺漏页错号时，应将差错部分留查，由联社向发行部门或印刷厂家联系处理。

发出方和领入方均应登记《重要物品领送、押运、交接登记簿》，详细登记有价单证领取单位、时间、数量、起止号码、移交人、传递人、接交人等内容。

（二）信用社辖属机构向其管辖信用社领用有价单证，比照信用社向市联社领用流程操作。

（三）各机构间需调剂未出售或未使用的有价单证，必须由上一级管辖机构办理调拨手续，临柜人员有余缺需要调剂的，应视同现金办理交接手续。

第七条有价单证调运做到交接严密、双人押运。

第八条市联社各级营业机构应建立《有价单证登记簿》，按有价单证品种分类建户，详细登记领入、发出、作废、代保管的有价单证份数和金额、号码、日期等内容。

附件4：XXXX农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法（试行）第一章总则第一条为加强有价单证及重要空白凭证管理，依据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》、《XXXX 农村信用社会计基础工作暂行规定》等有关制度规定，结合XXXX农村信用社实际，制定本办法。

第二条本办法适用于XXXX农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行）各营业机构。

第三条有价单证是指印有固定面额的特定凭证，包括国库券、金融债券、企业债券以及印有固定面额的其他有价单证等。

第四条重要空白凭证是指由信用社或客户填写金额并经签章后即具有支付效力的空白凭证，包括汇票、本票、支票、存单等,是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

第五条有价单证和重要空白凭证是信用社业务活动中资金或权利的载体，是重要的会计核算工具，必须严格管理。

第二章基本规定第六条有价单证由国家及有关部门统一印制，省联社根据业务需要统一领购。

第七条重要空白凭证由省联社根据业务需要，指定厂家印制。

结算类凭证由省联社到人民银行指定的印刷厂定购；卡式凭证（含柜员卡）由省联社银行卡管理部门定购或制作；其他凭证由县级行社根据业务需要提出计划，到省联社指定印刷厂定购，不得到非定点厂家印制或定购。

第八条省、市、县级行社有价单证和重要空白凭证由各级会计部门负责保管，营业网点指定专人管理。

第九条有价单证和重要空白凭证实物应当与账务记载核对一致。

第十条有价单证和重要空白凭证管理人员变动时,办理交接登记手续,详细记载交接情况。

交接时,凭证管理员按当日实有库存数详细填列《交接登记簿》,并与会计有关账簿核对,凭证经接管人、监交人清点无误后,3人共同在《交接登记簿》上签章。

《交接登记簿》妥善保管以备查考。

凭证管理人员未办妥交接手续前,不得离岗。

前台普通柜员与凭证管理员领取或上缴有价单证和重要空白凭证时也应严格办理交接登记手续。

第十一条有价单证和重要空白凭证应严格按规定领取和使用。

不得事先在有价单证和重要空白凭证上加盖业务印章或经办人名章。

农村合作银行有价单证及重要空白凭证管理办法模版农村合作银行有价单证及重要空白凭证管理办法一、总则为规范农村合作银行有价单证及重要空白凭证管理，保障银行资源安全，提高服务效率，特制定本管理办法。

二、有价单证管理（一）有价单证概念有价单证是指以一定形式记载有价款项，用于交易结算等用途的有价证券，包括借记通用存款凭证、支票、本票、汇票、银行汇兑票据等。

（二）有价单证领取1.有价单证领取应有委托书，填写领取人、单证面额、数量等信息；2.有价单证领取应经过营业部授权，并进行有效的身份核实，领取人必须是注册在银行的客户或其代理人；3.领取人应当提交有效的身份证件、经营范围证明文件以及银行要求提交的其他信息，如注册登记证明、营业执照、资质证明等。

（三）有价单证存放1.已经领取的有价单证，应当按照票据类型、面额、日期等分类存放，采取多层次、多措施的安全保管措施；2.存档单证应定期进行盘点，核对完整性、编号、日期等信息，如有遗失或发现异常情况，应立即上报银行，配合银行调查处理。

（四）有价单证赎回1.客户对于已经领取并且使用过的有价单证，如需赎回或退回，应根据相关规定办理；2.银行应根据相关规定核实单证真伪、使用情况、代理人授权等事项，并进行相关登记和审批程序；3.银行不得接受未经授权或者存在以欺诈、虚报、隐瞒等方式骗领票据的要求赎回单证。

（五）有价单证注销有价单证已经达到期限、挂失、补发等情况下，应及时进行注销，银行应严格按照相关规定办理注销手续，防止票据被恶意利用。

三、空白凭证管理（一）空白凭证的概念空白凭证是指对所用金额不作规定、未表明收款人和签发人信息，未经签字和盖章的银行支付凭证、收据、存款单等业务凭证。

（二）空白凭证的领取1.空白凭证领取应经过营业部授权，领取人应提交有效证件和相关授权文件；2.银行应设立专门的空白凭证领取窗口，确保领取程序严格规范，凭证信息真实有效。

（三）空白凭证存放1.银行应将空白凭证按照类型、数量、面额等信息分类，采取多层次、多措施的安全保管措施；2.空白凭证存储库应设立专门机构，规范管理、限制出入，并进行多轮巡逻防范。

农村信用社有价单证和重要空白凭证管理办法模版农村信用社有价单证和重要空白凭证管理办法模板第一章总则第一条为规范农村信用社有价单证和重要空白凭证管理，防范风险，保障客户资金安全，制定本管理办法。

第二条农村信用社应当建立健全有价单证和重要空白凭证管理制度，重视有价单证和重要空白凭证的保管管理并认真负责。

第三条本管理办法所称有价单证，是指农村信用社发行的具有价值、可转让的借记凭证或类似凭证。

第四条本管理办法所称重要空白凭证，是指农村信用社用于发行有价单证和其他重要凭证的空白凭证，如存折、支票、汇票等。

第五条有价单证和重要空白凭证的管理应当遵循法律法规和国家规定的有关制度，并在此基础上制定相应的管理制度。

第六条农村信用社应当严格履行有关国家制度规定，认真保护客户的财产安全，不得非法侵占、挪用、滥用任何有价单证和重要空白凭证。

第二章有价单证管理第七条农村信用社的有价单证管理应当做到优先考虑安全，认真负责，保障客户利益。

第八条农村信用社应当建立健全有价单证管理制度，制定完善有价单证的发行和流转控制措施，定期对有价单证和重要空白凭证的使用情况进行清点和检查。

第九条农村信用社应当制定有价单证使用管理制度，建立健全发行登记记录制度，按照有关规定对发行登记进行记录、管理和监督，确保发行量和使用量相符。

第十条农村信用社应当对发行过程严格把关，确保有价单证发行的准确性，发行前应当对客户身份进行核查，核实身份证等有效证件。

第十一条农村信用社应当建立有关程序，保证有价单证的满额发行，及时登记保存有价单证的流转情况，防止出现漏登、错登、重复登记等问题。

第十二条农村信用社应当定期对有价单证进行清点和检查，防止遗失或损坏。

对发现有丢失或损坏的有价单证，应当及时报公安机关备案。

第十三条农村信用社应当采取合理、有效的管理措施，加强对有关人员的管理，确保有价单证的安全。

第三章重要空白凭证管理第十四条农村信用社应当建立健全重要空白凭证管理制度，建立健全重要空白凭证的领用、登记、保存、应用和交接制度。

农村商业银行重要空白凭证管理操作规程第一章总则第一条为加强重要空白凭证的管理，保障本行资金安全，防范支付风险，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》，结合本行实际情况，制定本规程。

第二条重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证，是银行凭以办理款项收付的重要书面依据。

本行的重要空白凭证根据本行风险管理和内部控制要求分为下列三类：（一）一类重要空白凭证,具体包括：单位定期存款单、个人定期储蓄存款单、汇票、本票、单位定期存款证实书；（二）二类重要空白凭证,具体包括：支票、存折、银行卡；（三）三类重要空白凭证,具体包括：密码信封、电子凭证、支票支付密码,代理第三方等外来企事业单位凭证（以下简称外来凭证，如非税收入电子票据）等。

USBKEY、手机SD卡等作为有价物品管理，不纳入重空。

第三条总行凭证库、一级支行、营业网点必须指定专人负责重要空白凭证的管理、领发和保管工作。

第四条重要空白凭证必须严格贯彻执行“分管分用、专人管理”的原则，做到手续严密，账实相符，保证安全。

一类重要空白凭证须严格执行“证印（业务公章）分管分用”原则。

第五条重要空白凭证的调拨，实现电子申请无纸化管理。

第六条重要空白凭证实行电子和纸质登记簿二种形式进行管理。

已纳入系统管理的重要空白凭证实行电子登记簿使用、交接管理。

未纳入系统管理的重要空白凭证及有价物品应设置登记簿对凭证的领入、发出、使用保管和交接等进行登记管理。

第七条本行在办理金融业务涉及重要空白凭证时，必须遵守本规程。

第二章重要空白凭证的定购第八条重要空白凭证样式由总行统一制定，以下凭证除外：（一）支票、汇票、本票由人行制定统一的票据格式；（二）外来凭证的格式由第三方单位制定；（三）异地机构单独使用的重要空白凭证，由异地支行按照当地人民银行规定制定。

第九条重要空白凭证的购制重要空白凭证由总行采取招标方式，确定厂家集中采购统一印制。

各一级支行（含总行营业部，下同）因组织专项性活动需要印制特定用途的凭证，须报总行同意后，自行组织印制。

xx农村信用社（农商银行）重要空白凭证及有价单证管理办法第一章总则第一条为加强xx农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，以下简称农村信用社）重要空白凭证（以下简称重空）及有价单证的管理，防范操作风险，确保资金安全，根据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行有价单证及重要空白凭证管理办法》等有关规定，结合全省农村信用社实际，制定本办法。

第二条本办法所称重空,是指无面额的由农村信用社或客户签发后即具有款项划转效力或资产权益证明效力的空白凭证或介质。

本办法所称有价单证,是指农村信用社购买或待发行的、印有固定面额的特定凭证。

第三条视同重空管理的凭证和介质参照本办法执行，但另有特殊或单行制度规定的除外。

第四条农村信用社必须严格管理重空及有价单证，做到领发、使用、保管、销毁等手续严密，确保账实相符，保证安全。

第五条农村信用社重空及有价单证的主管部门为各级运营管理部门。

运营管理部门牵头统筹各条线、各部门重空及有价单证的领发、使用、保管、销毁等工作。

第六条农村信用社重空及有价单证的使用部门为各业务部门、营业网点。

各业务部门、营业网点负责本条线、本网点重空及有价单证的领购及销毁申请、日常使用及保管。

第七条《重要空白凭证及有价单证登记簿》用于重空及有价单证的领发、使用、保管、销毁等事项记载，由统一柜员系统联动交易自动登记。

第二章种类与印制第八条重空的种类有以下几种：（一）存款类凭证：存单、存折、定期储蓄一本通、单位定期存款开户证实书、存款证明书、股金证、支付密码器等；（二）贷款类凭证：贷款本息收回凭证等；（三）结算类凭证：支票、本票、汇票、信用证等；（四）卡类介质：借记卡、信用卡、网银UKEY、手机银行贴片卡、网银证书等。

第九条视同重空管理的凭证及介质有以下几种：（一）中间业务合作方重要空白单据：保单等；（二）建库成功后打印的印鉴卡；（三）柜员卡；（四）其他视同重空管理的凭证及介质。

第十条有价单证的种类有以下几种：（一）购买的有价单证：国库券、金融债券、企业债券和其他有价单证；（二）待发行的有价单证：定额储蓄存单、定额股票、定额债券、代理发行销售有面额的各类债券、票据、资金卡，以及印有固定面额的其他有价单证。

银行重要空白凭证及有价单证管理办法XX银行重要空白凭证及有价单证管理办法第一章总则第一条为进一步加强我行重要空白凭证及有价单证的管理，防范金融风险，完善内部控制制度，根据《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令202X年第6号）《人民币结算账户管理办法》、《关于印发的通知》（银发[1997]163号）及有关规定，结合我行实际情况，制定本办法。

第二条重要空白凭证及有价单证必须严格管理，做到手续严密，账实相符，保证安全。

第二章重要空白凭证的印制管理第三条本办法所称的重要空白凭证是指经银行或单位（个人）填写金额并签章后，即具有支付款项功能或发生责权关系的空白凭证，包括存单（含个人存单和单位存单）、储蓄存折、一本通存折、一卡通、支票、开户证实书、存款证明（含单位存款证明和个人存款证明）、汇票（含银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行汇票）、现金出库单、各种发票（含代理业务发票）、贷方补充报单、支付系统专用凭证等凭证。

第四条我行各种凭证由总行统一印制，分级领用，各分行、支行（以下统称“分支机构”）不得私自印制凭证。

属我行自行设计印制的重要空白凭证，其格式内容的设计由总行相关业务管理部门负责,属上级部门统一设计要求的重要空白凭证由总行根据上级部门要求，从上级部门领取或指定有资质的厂家按照统一格式、内容印刷。

第五条重要空白凭证实行总行、分行和支行三级管理，在我行综合业务系统里按总行、分行、支行分别设立库钱箱管理。

总（分）行会计部设专职凭证管理员，支行应指定专人负责支行凭证管理工作。

第六条重要空白凭证实行统一管理、分级负责、责任到人的制度。

总（分）行专职凭证管理员对全（分）行凭证管理工作负责，支行凭证管理员对所在支行凭证管理工作负责，前台综合柜员对自己所保管、领用的重要空白凭证负责。

第七条重要空白凭证按号码顺序发售和使用，不得跳号使用，并纳入表外科目、以一份一元为记账单位进行核算，确保账实、账簿、账账相符。