浅析商业银行全面风险管理中的风险偏好体系

商业银行风险偏好实践分析在商业银行运营过程中，风险偏好是一个重要的考量因素。

商业银行需要根据自身的风险承受能力和经营策略，确定其风险偏好程度，并在实践中加以体现。

本文将从商业银行风险偏好的内涵、实践分析和对实体经济的影响等方面进行探讨。

一、商业银行风险偏好的内涵商业银行风险偏好是指商业银行在风险决策方面对风险选择与承担的态度和倾向。

具体来说，商业银行在面临不同的业务机会和市场风险时，会根据自身的战略定位、盈利能力和风险承受能力等因素，选择适度的风险水平来经营和管理。

商业银行的风险偏好程度对其经营活动和盈利能力有着重要的影响。

若风险偏好过高，商业银行可能会追求高风险高回报的业务，但也更容易面临较大的风险损失；若风险偏好过低，商业银行可能会过度谨慎，错失一些高风险高回报的机会，影响盈利能力。

二、商业银行风险偏好的实践分析商业银行的风险偏好在实践中通常表现为以下几个方面：1. 业务结构调整：商业银行在调整业务结构时，会考虑到不同业务的风险水平和回报率。

一般来说，商业银行倾向于选择风险和回报相对平衡的业务结构，以降低整体风险水平。

2. 风险管理政策：商业银行会制定相应的风险管理政策，包括风险控制指标、风险分散策略等。

通过建立完善的内部控制制度和风险管理框架，商业银行能够更好地控制和管理风险。

3. 信贷审批与风险评估：商业银行对于贷款审批和风险评估过程中，会考虑借款人的还款能力和担保能力等因素，以确保贷款的风险水平可控。

4. 资本金管理：商业银行需要合理配置和管理自身的资本金，以支持其业务发展和风险承受能力。

资本金的规模和结构，会直接影响到商业银行的风险承受能力和风险偏好程度。

三、商业银行风险偏好对实体经济的影响商业银行的风险偏好对实体经济有着直接的影响。

首先，商业银行的风险偏好决定了其在信贷市场上的行为，进而影响到实体经济的融资环境。

风险偏好较高的商业银行可能在经济下行期间更为谨慎，收缩信贷，导致实体经济面临融资困难；而风险偏好较低的商业银行可能更愿意承担一定的风险，主动支持实体经济的发展。

浅谈商业银行风险管理商业银行作为金融体系的核心组成部分，承担着举足轻重的作用。

随着市场环境的不断变化和金融创新的不断推进，商业银行所面临的风险也日益复杂和多样化。

有效的风险管理对商业银行的稳健经营至关重要。

本文将就商业银行风险管理进行一定的探讨，以期对行业内的相关人士有所帮助。

我们需要了解什么是风险管理。

风险管理是指商业银行为了防范和应对来自内外部环境的各种风险，采取一系列的措施和制度，以达到保障资金安全和实现可持续发展的目标。

通俗来讲，风险管理就是要尽可能地避免损失并确保资产的安全。

在商业银行中，风险来自各个方面，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。

信用风险是最为重要的一种风险，也是最常见的风险之一。

信用风险是指银行在交易、授信、投资等活动中，因客户违约或者债务违约而致使资产损失。

市场风险则是指由于利率、汇率、商品价格等市场因素的波动，导致资产价值下跌，进而影响银行的盈利能力。

流动性风险是指银行在资产变现或者融资困难的情况下，无法满足偿付义务。

操作风险是指由于内部流程、人为失误等原因，导致银行损失的风险。

法律风险是指由于法律法规的变化或者不确定性，导致银行的经营受到影响。

这些风险相互交织，相互影响，给银行的经营带来了巨大的挑战。

针对这些风险，商业银行需要建立完善的风险管理体系，从而降低各种风险对银行经营的不利影响。

首先是建立完善的内部控制制度。

内部控制是指银行为了保障资产安全和提高管理效率，建立的一系列制度和程序。

通过内部控制，银行能够有效地监督员工行为，避免损失的发生。

其次是建立科学的风险管理制度。

银行需要根据自身的业务特点和风险承受能力，建立各种风险管理模型和制度，以便及时识别风险并加以控制。

再次是建立健全的风险管理团队。

银行需要聘请一批专业的风险管理人才，他们能够及时地分析风险情况，提出有效的对策。

银行需要建立完善的风险管理信息系统。

信息系统是风险管理的重要手段，它能够为银行提供及时、准确的信息，为风险管理决策提供支持。

一、引言2008年国际金融危机爆发之后，各国监管机构逐步认识到风险偏好的重要性，加强了对银行风险偏好的监管与指导。

2009年，高级金融监管集团（SSG）发布报告《2008年全球性银行危机对风险管理的教训》，指出了金融机构亟待改进的两个领域，其中之一为“清晰表述定义明确的风险偏好”，同时该报告强调了董事会和高级管理层参与风险偏好制定和执行的重要性。

2010年，巴塞尔委员会（BCBS）发布《加强银行公司治理的原则》，针对国际金融危机中暴露的银行公司治理缺陷，强调了银行要设定明确的风险偏好。

2013年11月，金融稳定委员会（FSB）发布报告《有效的风险偏好框架的原则》，明确风险偏好框架包括风险偏好陈述、风险限额以及风险偏好管理的角色及职责分工，对董事会、高级管理层和业务经营层的风险偏好管理职责分工提出了要求。

2012年6月，原银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》，明确了商业银行内部资本充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标。

同时，规定董事会负责设定风险偏好，高级管理层负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作。

2016年9月，原银监会发布《银行业金融机构全面风险管理指引》，将风险偏好与风险限额作为全面风险管理的五大核心要素之一，要求银行业金融机构制定书面的风险偏好，做到定性指标和定量指标并重。

风险偏好的设定应当与战略目标、经营计划、资本规划、绩效考评和薪酬机制衔接。

该指引明确了风商业银行风险偏好管理体系构建探讨谭 磊摘要：作为银行全面风险管理的起点，风险偏好是银行整体发展战略在风险管理领域的具体体现，风险偏好的设定、传导、执行和反馈构成了全面风险管理的主线。

如何自上而下构建科学的风险偏好管理体系，并持续有效地推动实施，已经成为全面风险管理的重要研究课题之一。

本文从管理框架和流程的设计、风险偏好陈述、风险偏好指标的选取标准和阈值测算等方面对风险偏好管理体系构建进行了探讨并提出了对策建议。

新时期商业银行全面风险管理浅析陈垚耀关键词：新时期商业银行全面风险管理一、前言商业银行的发展处在整个经济大背景下，与国家的整体经济背景有着密切的联系，一旦经济出现些微的波动，商业银行的资金运转、信贷体系等就会出现较大的反应，因此，对于商业银行的风险管控必须从市场环境出发，做好全面的风险管控。

全面风险管控是为了应对当前全球化、自由化以及财务创新的国际化浪潮提出来的新概念，包括管理风险控制、市场风险控制、操作风险控制、资本风险控制等多个方面。

全面风险管控相对于原先传统的单一风险控制，具备多方面的优点，能够保证商业银行在市场化的浪潮下屹立不倒，尤其是在当前中国整体经济形势下滑的形势下，能够保证商业银行不被巨大的经济压力拖垮。

二、国内外商业银行全面风险管理状况国外的研究主要体现在ERM和巴塞尔协议上，本文主要讨论巴塞尔协议。

巴塞尔协议针对原先只注重信用风险的风险管控模式做出了一定的修改，将操作风险、市场风险等可能也纳入了监管的体系范围内，从而实现了以操作风险、市场风险以及信用风险为三大支柱的全面风险管控体系。

巴塞尔协议的内容充分注意到了市场的影响，对于市场在商业银行运作过程中会产生的影响做了详细的约束，在原来仅仅依靠银行工作人员的能力以及经验进行风险管控的基础上增添了新的风险管控办法，形成了更全面的风险管理系统。

国内的研究主要是在市场经济体制建立以后对于化解企业不良信贷资产方面的的研究，然而随着市场经济的进一步发展，研究者们逐渐发现仅仅对于不良信贷资产的风险管控是不足以对于商业银行的风险进行全面的管控。

2008年全球次贷危机以后，理论界对于商业银行风险管控的研究逐渐深化，从单一的信用风险研究变成了对于全面风险管控体系的探讨。

三、苏州地区商业银行全面风险管理中存在的问题以及解决措施当前苏州地区商业银行全面风险管理中所存在的问题主要有以下四个方面：（1）全面风险管理文化理念尚不普及;（2）全面风险管理机制运行并不流畅;（3）全面风险管理技术手段落后;（4）全面风险管控人才素质不够。

商业银行风险偏好管理体系的构建随着金融市场的不断变化和风险的增加，商业银行面临着越来越多的风险挑战。

为了更好地管理这些风险，商业银行需要建立一个有效的风险偏好管理体系。

本文将讨论商业银行风险偏好管理体系的构建，并探讨其重要性及实施方法。

1. 风险偏好管理体系的重要性商业银行作为金融机构，承担着资金的存储、贷款和投资等重要职责。

然而，金融市场的不确定性和风险性增加了银行业务的风险。

一个有效的风险偏好管理体系可以帮助银行更好地管理和控制风险，确保其经营稳定和可持续发展。

具体而言，风险偏好管理体系的重要性体现在以下几个方面：1.1 风险管理：风险偏好管理体系可以为商业银行提供科学的风险评估和管理工具，帮助银行识别、衡量和监控风险，并采取相应的对策。

1.2 投资决策：风险偏好管理体系可以帮助商业银行确定其风险偏好，指导其投资决策。

通过合理的风险偏好管理，银行可以降低投资风险，提高投资收益。

1.3 合规性管理：一个完善的风险偏好管理体系可以帮助商业银行确保合规性管理。

在金融监管趋严的背景下，银行需要满足各种监管要求，风险偏好管理体系可以帮助银行更好地满足监管要求，避免因违规行为而遭受处罚。

2. 2.1 风险文化建设：风险文化是一个组织对风险认识和处理的总体态度和价值观。

商业银行需要建立积极的风险文化，使所有员工都意识到风险的重要性，并将其纳入到业务决策过程中。

2.2 风险评估和测量：商业银行需要建立一套科学可行的风险评估和测量方法，用于准确评估风险水平和风险偏好。

这包括对风险事件的潜在影响进行评估，以及对风险敞口和资本充足性进行测量。

2.3 风险监控和控制：商业银行需要建立一套有效的风险监控和控制机制，监测风险水平和风险偏好的变化，并采取相应的风险对冲策略。

这包括建立风险报告和风险指标体系，落实风险限额和风险控制措施等。

2.4 风险沟通和报告：商业银行需要建立一套完善的风险沟通和报告机制，确保风险信息及时准确地传达给各级管理层和相关利益相关方。

商业银行风险偏好的表述一、风险承受能力风险承受能力是商业银行对可能承担的风险的容忍程度，是银行发展战略和经营计划的重要组成部分。

商业银行的风险承受能力取决于其资本规模、资产质量、风险管理水平、业务复杂度等多个因素。

在制定风险偏好时，银行必须考虑自身能够承受多大的风险，即在实现经营目标的过程中，愿意承担的风险程度。

二、风险暴露程度风险暴露程度是指商业银行在各项业务活动中，面临的各种风险的大小及分布。

对于不同的业务领域和风险类型，银行的风险暴露程度也会有所不同。

例如，对于贷款业务，银行面临信用风险；对于投资业务，银行面临市场风险；对于交易业务，银行面临流动性风险等。

在制定风险偏好时，银行需要明确各类业务的风险暴露程度，以便更好地进行风险管理。

三、风险偏好策略风险偏好策略是商业银行根据自身情况和市场环境，制定的风险管理策略和措施。

银行的风险偏好策略应该与自身的经营目标、风险管理能力和市场环境相适应。

常见的风险偏好策略包括：控制风险敞口、选择风险较低的业务、设置风险限额等。

在制定风险偏好时，银行需要明确自身的风险偏好策略，以便更好地实现经营目标。

四、风险管理能力风险管理能力是商业银行进行风险管理的重要保障，包括组织架构、制度建设、人员管理、信息系统等多个方面。

商业银行应该建立完善的风险管理体系，明确各级机构和人员的职责和权限，加强风险管理制度和流程的建设，提高人员的风险管理意识和能力，以保障风险管理工作的有效开展。

五、风险文化与意识风险文化与意识是商业银行进行风险管理的基础。

良好的风险文化和意识可以提高员工对风险的敏感度和重视程度，促进员工自觉遵守风险管理规定，积极参与到风险管理工作中来。

商业银行应该加强风险文化的建设，培养员工的风险意识和责任感，推动全行形成关注风险、防范风险的良好氛围。

综上所述，商业银行在制定风险偏好时需要考虑多个方面因素。

这些因素相互作用、相互影响，共同决定了银行的风险偏好和风险管理水平。

一、风险偏好的内涵实践中，各个机构对于风险偏好（Risk Appetite）有着不同的表述。

国际标准化组织（International Organization for Standardization，ISO）将风险偏好定义为一个组织愿意接受的风险类型和风险大小。

国际金融协会（IIF）认为风险偏好是一个公司在追求经营目标的过程中愿意且能够接受的风险类型和风险大小。

COSO委员会发布的《企业风险管理整体框架》指出，风险偏好是一个实体在价值追求过程中愿意接受的风险大小。

总的来看，各个机构对风险偏好的定义存在着明显的共同特征，主要体现为：一是风险偏好的目标均是服务于发展战略；二是风险偏好既反映了银行主观的承担态度，也客观体现出银行承担风险的能力；三是风险偏好要细化到具体的风险类型和风险总量的规模；四是风险偏好的表达往往是定性与定量相结合；五是银行需要借助压力测试来体现其风险偏好。

结合各机构定义，本文认为，银行的风险偏好是为了实现可持续发展，银行在风险承受能力范围内能够并且愿意承担的风险类型和风险总量。

简而言之，风险偏好就是明确做什么，不做什么，如果做承担多大风险。

2013年，金融稳定理事会（FSB）发布了《有效风险偏好框架原则》（以下简称《原则》），系统、完整地阐述了风险偏好管理的框架，并且明确风险偏好框架应当包括风险偏好陈述、风险限额和职责分工等内容。

同时，《原则》还指出，董事会是风险偏好的最高决策机构；高管层负责建立集团风险偏好框架、传导风险偏好，并促使各业务条线将风险偏好应用于战略规划、经营决策和薪酬机制等；内审、外审或独立第三方则负责对集团风险商业银行风险偏好管理框架探讨卢 娜摘要：完整的风险偏好体系与稳健的风险文化是构建有效、全面的风险管理框架的基础，对商业银行的长期可持续发展具有重要的意义。

本文分析了商业银行风险偏好的内涵及风险偏好管理的重要性，梳理了商业银行风险偏好管理主要内容与传导路径，并针对实践中面临的挑战提出了对策建议。

浅谈商业银行风险管理商业银行作为金融机构，主要的活动是吸收存款，发放贷款和投资，这些活动产生了各种类型的风险。

为了保证自身的稳健经营和保护客户利益，商业银行需要建立一套全面的、科学的风险管理体系，对各类风险进行有效管控。

首先，商业银行需要建立风险管理框架，包括风险识别、风险度量、风险控制和风险监测等环节。

风险识别是指识别各种潜在、实际的风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。

风险度量是指测量和评估各种风险的大小、性质和可能性，以确保商业银行能够承担适当的风险水平。

风险控制是指采取各种手段和策略，控制各类风险在可承受范围内，如制定贷款审查制度、风险分散措施、准备金设立等。

风险监测是指监控各类风险的动态变化，确保各项风险控制措施有效实施，及时采取补救措施。

其次，商业银行需按照不同类型的风险建立相应的风险管理机制。

信用风险是商业银行最主要的风险之一，商业银行需要建立完善的贷款审查制度、风险评估体系、追偿机制等。

市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票风险等，商业银行需要建立风险杠杆限制措施、利率风险管理措施等。

流动性风险主要由存款流出、资金流入难度等因素引起，商业银行应建立流动性管理机制，如设立流动性状况监测体系、建立资金调剂机制等。

操作风险主要由内部失误、员工疏忽等因素引起，商业银行应加强内部管理和员工培训，采取完善的制度措施以规范内部管理。

最后，在风险管理中商业银行应采用科技手段进行风险管理。

银行科技创新包括big data 、云计算、物联网、区块链等，可以帮助银行进行更有效地风险管理，降低风险的发生概率和风险带来的影响。

例如，利用big data分析，银行可以更有效地了解客户行为特征，提高识别疑似违规交易的准确性。

同时，区块链技术可以提高银行的安全性和透明度，加强信息备份和传输安全性。

综上所述，商业银行的风险管理非常重要，建立科学的风险管理体系可以减少不必要的风险，确保银行的稳健经营。

现代商业银行全面风险管理模式浅析论文现代商业银行全面风险管理模式是银行行业中的重要课题之一。

随着金融市场的风云变幻，各种风险对于商业银行的经营和稳定发展提出了更高的要求。

因此，商业银行必须建立起一个全面的风险管理模式，以应对各种风险对银行经营活动可能造成的影响。

首先，现代商业银行的风险管理模式应该包括市场风险管理。

市场风险是指由于市场价格波动所带来的损失。

商业银行参与各种金融市场交易活动，市场风险无处不在。

因此，商业银行需要建立起完善的市场风险管理机制，包括风险定价模型、风险敞口评估和适当的对冲手段。

其次，现代商业银行的风险管理模式还应该包括信用风险管理。

信用风险是指由于借款人或其他交易对手无力或不愿意按时或按约定偿还贷款本金和利息所造成的风险。

在商业银行的业务中，信用风险占据了重要的地位。

因此，商业银行需要建立起严格的信用风险评估和管理机制，包括借款人信用评级、风险控制限额和担保品管理等。

此外，现代商业银行的风险管理模式还应该包括流动性风险管理。

流动性风险是指由于资金周转不畅或无法及时满足借款人和其他交易对手的支付需求所造成的风险。

流动性风险对商业银行的生存和稳定发展具有重要影响。

因此，商业银行需要建立起健全的资金管理和流动性风险管理机制，包括现金流动度的评估、应急资金筹备和流动性风险压力测试等。

最后，现代商业银行的风险管理模式还应该包括操作风险管理。

操作风险是指由于内部流程、人员和系统等方面的错误或不足所造成的风险。

操作风险对商业银行的运营和声誉具有重要影响。

因此，商业银行需要建立起有效的操作风险管理机制，包括内部控制、风险事件管理和员工培训等。

总之，现代商业银行全面风险管理模式的建立对于银行业来说至关重要。

市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险是商业银行面临的主要风险类型，因此，商业银行需要建立起相应的管理机制，以确保风险在可控范围内。

只有通过全面风险管理模式的应用，商业银行才能更好地应对外部环境的变化，稳定发展和创造更大的价值。

银行从业风险管理考点：风险偏好概述导语：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

下面一起来看看风险偏好概述的内容吧。

第二章风险管理体系第一节风险管理考点：风险偏好概述(★★★)风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

这一概念来源于风险管理实践活动，也可以翻译为“风险敞口”。

例如，风险管理能力较强的商业银行可能对风险的承受能力较大，将资产更多地投资到高风险领域(如新产品、新兴行业等)，从而追求较高的收益;风险承受能力较小的商业银行，为了防止出现重大风险或损失，将资产重点投入到低风险领域(如成熟的市场、高信用等级的客户、低风险产品等)，从而获取较低但稳定的收益。

风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，其设定为银行战略层面的内容，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。

制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。

如果没有明确的风险偏好，商业银行可能盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，导致经营发展不可持续;也可能过于谨慎保守，片面规避风险而只能获取过低的收益，甚至丧失发展机遇;或者在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异，各自为政，从而使银行经营管理处于“混乱”状态。

商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。

常见的定性描述有：达到或超过目标信用级别、确保资本充足、对压力事件保持较低的'风险暴露、维持现有的红利水平、满足监管要求和期望等。

定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。

资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率等;收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等;风险类指标一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险等各类型风险指标，反映银行对不同风险可以接受的水平或程度;零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。

商业银行构建风险偏好管理体系探讨孙 宁摘要：建立科学、明晰的风险偏好管理体系，处理好业务发展和风险管理之间的关系，对推动实现商业银行高质量、可持续发展具有重要的意义。

本文阐述了风险偏好管理的概念及内容，总结了国内商业银行风险偏好管理的实践经验，就构建全面有效的风险偏好管理体系提出了相关建议。

关键词：风险偏好 风险管理 商业银行中图分类号：F832.2 文献标识码：A 文章编号：1009 - 1246（2021）04 - 0080 - 05一、风险偏好管理的概念及内容（一）风险偏好管理的概念关于风险偏好（Risk Appetite）的概念，国际上各大商业银行的定义和表述虽然存在差异，但其实质内涵基本一致。

德意志银行提出，风险偏好是集团在实现其经营目标时预计将接受的最大风险水平；渣打银行提出，风险偏好是银行实施战略目标时对准备承受的风险水平进行的描述；巴克莱银行认为，风险偏好阐明了银行为实现经营目标所愿意和准备承担的风险水平；汇丰银行认为，风险偏好是根据银行战略和风险管理能力而确定的所愿意承受的风险类型和水平。

综上，本文认为，商业银行风险偏好是指在战略规划制定实施和业务经营过程中，基于利益相关者的期望确立的对待风险的态度，包括对总量及各类型风险的最大承受能力和承受意愿；风险偏好管理即是对银行的风险偏好进行有计划的管理，其内容主要包括有效的风险偏好框架和风险偏好声明。

商业银行确立清晰的风险偏好，有利于统一对自身风险承担水平的认知和对待风险的态度，进而为利益相关者提供可供交流的基础。

如果全行上下缺乏明确的风险偏好，银行的业务经营和风险管理之间就会缺乏有效的平衡，可能会造成两种负面影响：一是盲目追求经营规模、发展速度和财务利润导致银行过度承担风险；二是片面强调风险、过于保守谨慎导致银行经营业绩过低和丧失发展机遇。

（二）风险偏好管理的监管要求2008年金融危机后，国际金融协会（IIF）、金融稳定理事会（FSB）、巴塞尔委员会以及各国金融监管机构都十分重视商业银行风险偏好体系的建设，明确了风险偏好框架和风险偏好声明等一系列管理要求。

农商银行作为一家金融机构，在日常运营中面临着各种风险。

为了保护自身利益和客户资金安全，农商银行需要制定和实施一系列有效的风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序。

下面将对其进行详细阐述。

首先，农商银行的年风险管理策略应包括风险的识别、评估、监控、控制和处置五个方面。

风险识别阶段，农商银行应通过了解自身业务模式、市场情况等，对可能面临的风险进行全面识别。

风险评估阶段，农商银行应对已识别的风险进行分析、定性、量化，确定各项风险的重要性和优先级。

风险监控阶段，农商银行应建立完善的风险监控机制，通过风险指标设定、风险报告、风险度量等工具，对各项风险进行持续监测。

风险控制阶段，农商银行应通过制定相应的措施和政策，对风险进行有效控制。

风险处置阶段，农商银行应根据不同的风险情况，制定相应的处置方案，以减少可能的损失。

其次，风险偏好是指农商银行在面临风险时所承受的程度和能力。

农商银行的风险偏好应建立在平衡风险与回报之间的基础上。

具体而言，风险偏好应包括风险承受限度、回报预期、投资期限、投资种类等方面。

农商银行应根据自身资金实力、市场环境等因素，制定合理的风险偏好标准。

通过科学的风险偏好管理，农商银行可以在经济效益和风险控制之间找到平衡点。

第三，重大风险管理政策和程序是农商银行应对特定风险的具体措施和步骤。

农商银行应根据风险特点和风险性质，制定相应的重大风险管理政策和程序。

其中，包括风险预警机制、风险评级标准、风险处置计划等。

农商银行应通过设立专门的风险管理团队，建立和完善风险管理框架，加强风险监测和预警系统，提高对重大风险的识别和处理能力。

在执行重大风险管理政策和程序时，农商银行应建立相应的风险管理流程。

具体流程包括风险识别和评估、风险预警、风险处置等环节。

农商银行应制定明确的操作细则和操作流程，明确各个环节的责任和权限。

同时，农商银行还应建立风险管理技术和工具，提高风险管理的效率和准确性。

综上所述，农商银行的年风险管理策略、风险偏好、重大风险管理政策和程序是保证其风险控制和经营安全的重要手段。

农商银行风险治理策略、风险偏好以及重大风险治理政策和程序为提升风险治理水平和水平,建立风险治理的长效机制,根据 ?中华人民共和国商业银行法?、?商业银行内部限制指引?、?商业银行市场风险治理指引?等法律法规和本行?章程?,结合本行风险治理实际,特制定本行风险治理策略、风险偏好以及重大风险治理政策和程序.一、风险治理策略本行的风险治理策略主要包括：风险分散、风险对冲、风险转移、风险躲避、风险补偿五个方面.〔一〕风险分散：即通过多样化投资来分散和降低风险的方法.在经营中不应集中于同一业务、同一性质或同一地域的客户, 使客户多样化,从而分散和降低风险.〔二〕风险对冲：即通过投资或购置与标的资产收益波动相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在风险.〔三〕风险转移：即通过购置某种金融产品或采取其他合法的经济举措将风险转移给其他经济主体的一种风险治理方法,可分为保险转移和非保险转移〔如担保〕.〔四〕风险躲避：即通过拒绝或退出某一业务或市场,以避免承当该业务或市场具有的风险.〔五〕风险补偿：即对于无法通过风险分散、对冲或转移进行治理,而且又无法躲避、不得不承当的风险,可以在交易价格上附加风险溢价,即通过提升风险回报的方式,事前〔损失发生以前〕对风险承当的价格补偿.二、风险治理流程.本行根据公司治理结构和内部限制体制,将风险治理流程分为风险识别、风险计量、风险监测和风险限制四个主要步骤.〔一〕风险识别：指借助于各种分析方法 ,对面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程 ,即确定正在或将要面临的风险.〔二〕风险计量：指根据不同的业务性质、规模和复杂程度, 对不同类别的风险选择适当的计量方法, 基于合理的假设前提和参数,计量所承当的所有风险,并采用压力测试等其他分析手段进行补充.〔三〕风险监测：指通过监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和开展趋势,保证风险在进一步恶化之前,向相关部门报告,并随时关注采取的风险治理、限制措施的实现质量、效果.〔四〕风险限制：指对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、躲避和补偿等举措,进行有效治理和限制的过程.三、风险治理体系〔一〕本行董事会是最高风险治理与决策机构,承当风险管理的最终责任.董事会负责审批风险治理的战略、政策和程序,确定可以承受的总体风险水平,催促高级治理层采取必要的举措识别、计量、监测和限制各种风险,并定期获得关于风险性质和水平的报告,监控和评价风险治理的全面性、有效性以及高级管理层在风险治理方面的履职情况.〔二〕监事会负责风险治理的监督,全面了解风险治理状况, 跟踪、监督董事会及高级治理层的内部限制工作, 检查和调研日常经营活动中是否存在违反既定治理政策和原那么的行为.〔三〕高级治理层主要负责执行风险治理政策,制定风险管理的程序和操作规程,及时了解风险水平及其治理状况,并保证具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、治理信息系统以及技术水平,有效地识别、计量、监测和限制各项业务所承当的各种风险.高级治理层应明确与组织结构相适应的风险治理部门结构,建立相应的委员会,明确本行所能承受的风险规模,建立有关风险治理政策和指导原那么的档案和手册.〔四〕风险治理部门应全面掌握本行的整体风险状况,其核心职能是风险信息的收集、分析和报告,重要责任是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额, 有效识别风险因素,及时将其整合到风险治理的标准程序和模型中O〔五〕其他风险限制部门根据各自责任,实行责任范围内的风险治理与限制.四、风险治理偏好本行通过对各种风险的识别、计量、监测和限制,在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下,促进本行平安、持续、稳健运行,实现风险和收益的平衡,提升经济资本回报率.其风险偏好涉及的主要风险定量、定性指标如下：〔一〕本行风险水平类指标主要包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标.〔一〕流动性风险指标：1.流动性比例衡量本行流动性的总体水平,为流动性资产余额与流动性负债余额之比,不低于25%2.核心负债比例为核心负债与负债总额之比,不低于60%3.流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比,不低于-10%.〔二〕信用风险指标1.不良资产率为不良资产与资产总额之比,不高于4%不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比,不高于5%本行的不良率最低应满足该项监管标准,且应保持在较低水平.2.单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比,不高于15%单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比,不高于10%3.全部关联度为全部关联授信与资本净额之比,不高于50%〔三〕市场风险指标1.累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比,不高于20%2,利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比,指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定.〔四〕操作风险指标衡量本行由于内部程序不完善、操作人员过失或舞弊以及外部事件造成的风险,表示为操作风险损失率,即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比.本行将根据银监会具体政策出台后另行确定最低目标.〔五〕风险抵补水平指标2.本钱收入比不高于45%3.资产利润率不低于%4.资本利润率不低于11%5.资产损失准备充足率不低于100%6.贷款损失准备充足率不低于150%7.核心资本充足率不低于4%8.资本充足率不低于8%五、主要风险治理及程序〔一〕信用风险信用风险治理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用卡透支、保函等业务.1.风险识别.信用风险识别贯穿于业务调查、审查、审批等各环节.主要是对客户已提出申请但尚未实际发生信用业务的潜在风险加以判断、鉴定,权衡比照该信用业务可能给银行带来的损失和收益后,决定是否对客户发生信用业务或以何种条件发生信用.风险识别分为定性识别和定量识别两个阶段.定性识别.主要是对客户一般情况的调查、了解,从整体上掌握客户如期归还债务的意愿和水平.定量识别.主要通过财务比率分析、现金流量分析对潜在风险进行量化.在信用风险定性识别和定量识别的根底上,完成客户评级和债项评级,再通过标准法或内部评级法等方法计量信用风险.以信用风险计量为根底,在符合信用发放的条件下,交由授信审批委员会审议后,并经有权审批人对该笔信用业务的潜在风险权衡利弊,最终决定是否与客户发生信用业务、以何种条件发生信用以及信用品种、期限等.2.风险监测.通过各种监控技术,动态捕捉信用风险指标的异常变动,判断其是否已到达引起关注的水平或临界值.主要包括：(1)监测对象包括微观层面的单个债务人信用状况和多种信贷资产组合层面的信用状况.(2)监测的主要指标包括：不良资产/贷款率、预期损失率、单一(集团)客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率.(3)风险监测中要及时探测出预警信息,并提前采取预控举措.预警类别包括：行业风险预警、区域风险预警和客户风险预警.3.风险限制.主要通过限额治理、信贷审批、贷后治理和经济资本配置来实现.(1)限额治理是对某一客户(单一法人或集团法人)确定的、在一定时间内接受的最大信用风险暴露.如某一客户的信用风险暴露超过既定限额时,应采取更严的准入审批或更高层次的审批来处理.限额治理包括单一客户限额治理、集团客户限额管理、区域限额治理和组合限额治理.(2)信贷审批包括贷款定价机制的建立和贷款发放机制的建立.贷款发放机制坚持授权治理制度和授信审批制度.授信审批制度遵循以下原那么：审贷别离原那么,即授信审批完全独立于贷款的营销和贷款的发放.统一考虑原那么,即对借款人所有可能引发信用风险的表内外业务风险暴露统一考虑和计量.展期重中原那么,即对任何信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策,必须经过正常的审批程序.(3)贷后治理通常采取贷款转让和贷款重组方式来限制信用风险.贷款转让是指本行将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他金融机构,以分散风险、增加收益、实现资产多元化,提高经济资本配置效率.贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时,本行为降低客户违约风险引致的损失,而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织.(4)本行将细化对信用风险的治理,对信用风险分配一定比例或额度的经济资本.(二)市场风险.市场风险治理的重点主要是贷款、银行承兑汇票、贴现、信用证以及银行各类头寸等.1.风险识别及预警本行在科学区分银行账户和交易账户的根底上,对不同类别的市场风险采取不同的风险计量方法, 根据实际情况选择采用缺□分析法、敏感性分析法、压力测试法、情景分析法、收益分析法和风险价值分析法等方法进行风险评估和计量.(1)利率风险、汇率风险以防范、躲避为主.(2)产业风险识别及预警.产业风险包括产业内在风险和产业外在风险.产业外在风险.通过对国家产业开展战略及顺序、价格趋势、主要技术变化、上下游企业对产业的影响、政府管制方式变化的监测,总体判断产业的未来走势,制订相应的信贷产业策略.产业内在风险.在产业原那么符合信贷策略的前提下,通过对产业内企业集中程度、企业间竞争态势、技术装备结构、产业供销方式、销售渠道、产业内国家重点企业状况的监测,客观分析客户在产业内的开展后劲、长期开展态势,以及随经济周期的变化轨迹,作为决定是否对客户发放信用业务或以何种条件发放信用的重要依据.2.风险监测和报告本行风险治理部门应监测总体市场头寸、风险水平、盈亏状况以及市场风险经济资本配置及使用情况等指标, 动态掌握本行的市场风险情况,并按一定的频率向董事会和高级治理层报告.3.风险限制和化解本行应根据业务需求,完善市场风险治理限制手段：一是采用市场风险限额(含交易限额、风险限额和止损限额)手段,使所承当的市场风险规模限制在可以承受的合理范围之内,使所承担的市场风险水平与治理水平和资本实力相匹配.二是采用市场风险对冲手段,通过投资或购置与治理根底资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品来对冲风险,在一定程度上治理市场风险.三是通过配置一定数量的经济资本来抵御市场风险可能造成的损失.(1)利率风险化解.根据利率变动情况,及时调整各种头寸的结构,合理确定各贷款客户的利率水平.(2)产业风险化解.通过对产业整体的统一授信,使该产业在本行的信用总额限制在一定限额以下,使本行信用总量在各产业间适量匹配.本行通过制定产业统一授信治理实施意见,定期和不定期调整分支机构的重点和高风险产业的总体授信额度.对超过统一授信的产业,压缩信用总量,以促进本行信用资产的结构优化.(三)操作风险操作风险形成原因主要包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四个方面.1.风险识别.操作风险识别主要包括归纳收集、同行借鉴以及排列风险优先次序等.(1)归纳收集.主要是对已发生的风险,查找是否由内控体系和规章制度失当形成,并对形成风险的原因进行归纳整理. 查找的重点主要是认定有无主观责任人的信用风险.(2)同行借鉴.比照同类银行的内控体系和规章制度,查找本行是否有内控体系和规章制度失当之处.(3)排列风险优先次序.针对上述两种方法整理出的操作风险,按各类操作风险发生的频率和形成风险的大小依此排列.2.风险预警.本行通过强化内控治理,增强监督检查,对操作风险及时预警.(1)信贷业务操作中主要的风险：调查、审查不严,向不具备条件的客户发放贷款或办理承兑汇票、信用证；对客户未按规定用途使用贷款资金缺乏约束；受理贴现要素不全的银行承兑汇票；担保手续不合法、不合规、造成担保失效或担保人免除责任；家庭共有财产做抵(质)押物的,没有取得共同所有人同意；未按规定办理质押物占管手续；未核实出质人是否同意质押或未经出质人签字同意.(2)业务经办中主要的法律风险：合同、文本、文书、凭证不完整、不标准；对不具备借款主体资格的客户贷款引起法律风险；受理不具备担保主体资格的担保引起法律风险；用土地所有权作为借款抵押物的无效抵押引发风险；抵债资产所有权未转移至本行；投标保函中,申请人在中标前撤标、改标或中标后不履行签约手续,担保业务中承当偿付责任等.(3)资产业务中主要的道德风险：盗窃库款；编造客户资料,利用个人消费贷款审批环节少的特点骗取贷款；与房地产开发商相互串通,办理虚假按揭,套取银行信用；未按规定办理质押物占管手续,内部人员私自将质押物取走；治理者授意经办人员隐瞒企业真实情况,套取银行信用；低值高估,接收抵债资产；高值低估,贱卖抵债资产等.(4)其它资产业务主要的风险：库存现金、贵金属的交接、保管手续不全；固定资产购置价格过高、治理处置不当和抵债资产接收、治理、处置不当,形成实物毁损等.3.风险计量.本行主要采用根本指标法和标准法计量操作风险.4.风险限制和化解.一是建立健全内控体系.本行要定期和不定期地对内控体系和规章制度进行自查及校正.根据风险排列优先次序,先急后缓地反映、制定和修改规章制度,完善内控体系；二是保证内限制度的有效执行, 积极培育健康有效的合规治理文化.强化对内限制度的培训,使员工做到“应知应会〞, 降低业务操作中的水平风险；优化人力资源的配置,增强对员工的职业道德教育,减少业务操作中的道德风险；增强对内限制度执行的监督和检查,发现问题及时查处；所有部门、所有员工都要竭力维护内限制度的有效执行,任何人员都不得拥有超越制度的权力.三是建立有效的信息系统. 不管是主要面向客户的业务处理系统还是主要供内部治理使用的治理信息系统,都必须有助于支持风险评估、建立损失数据库风险指标的收集与报告,进而限制操作风险.(四)流动性风险流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险.融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下,无法及时有效满足资金需求的风险.市场流动性风险是指由于市场深度缺乏或市场动乱, 商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险. 我行应当尽可能提升负债的稳定性和资产的稳定性,以降低流动性风险.1.风险识别.流动性风险识别的方法包括：资产负债的期限错配识别,资金来源和使用的同质性识别.2.风险评估.适时监测流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率等流动性比率指标, 同时采用现金流分析法、缺口分析法等方法评估流动性风险,并进行把握、调整,将其限制在警戒线内.3.风险监测.在流动性风险发生之前,通过及时、有效监测银行各种内外部指标、信号和融资指标、信号的明显变化,适时采取正确的风险限制方法, 及时纠正错误.监测的方法包括压力测试法和情景分析法.4.风险限制与治理.本行流动性日常治理由金融市场部门负责,对各项流动性指标进行监控与分析,并作出相应决策.同时本行应制定流动性治理应急方案,包括危机处理方案和弥补现金流量缺乏的工作程序.〔五〕声誉风险声誉风险存在于本行经营的任何环节,通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉同在.1.风险的识别.声誉风险识别的核心是正确地识别信用、市场、操作、流动性风险中可能威胁本行声誉的风险因素.业务机构及重要岗位定期通过清单法详细列明其当前所面临的主要风险及所包含的风险因素,然后将其中可能影响到声誉的风险因素提炼出来,报告给声誉风险治理部门.2.风险的评估、监测和报告.本行综合治理部(办公室) 为声誉风险的日常治理部门, 在日常治理中将收集到的声誉风险因素根据影响程度和紧迫性进行优先排序,通过分析自身对各类利益相关者承当的责任以及收集利益相关者所关心的问题,进而预测本行的业务、政策或运营调整可能产生的反响,评估本行即将采取的各类政策可能产生的结果. 声誉风险治理部门应当仔细分析和监测所收到的意见和评论, 通过有效报告和反映系统, 及时将利益相关者对本行的正面、负面评价和行动,所有的沟通记录和结果,以及本行应当采取的应对举措建议,报告董事会及高级治理层.3.风险的治理和限制.(1)将声誉风险治理纳入公司治理及全面风险治理体系. 董事会负责制定风险治理政策, 建立全行声誉风险治理体系, 监控全面声誉风险治理的总体状况和有效性,承当声誉风险治理的最终责任.本行应建立和制定适用于本行的声誉风险治理机制、方法、相关制度和要求,内容包括风险排查、分级治理、应急处理、投诉处理及监督评估、信息发布及归口治理等.(2)采取恰当的声誉风险治理限制方法,包括强化声誉风险治理培训、保证实现承诺、保证能及时处理投诉与批评、从投诉与批评中积累早期预警经验、尽量将开展战略与大多数利益相关者的期望保持一致、将社会责任与经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、增强对客户、公众的透明度、制定危机治理规划等.。

浅探商业银行风险偏好一、问题的提出最近几年，随着巴塞尔新资本协议的出台，以及国内银行业海内外公开上市步伐的加快，银行的风险管理已经越来越引起人们的关注，投资者在关心银行经营业绩的同时，也更加关注银行持续经营的能力，监管部门也积极借鉴巴塞尔委员会倡导的风险管理基本原则对银行的风险管理提出了越来越严的要求。

OliverWyman公司(以下简称OWC)认为从国外银行的风险管理实践来看，典型的银行风险管理大致经历了以下几个阶段：第一阶段是“我们做好贷款”。

即只对贷款进行了二分法，贷款只有好坏之分，至于好多少则是说不清楚的，无法进行量化，对贷款好坏的判断主要是是基于定性的分析。

第二阶段是“贷款应该分级”。

这个阶段，比上一阶段有明显的进步，明确好贷款与坏贷款的差异程度。

第三阶段是强调“净资产回报率(ROE)是关键”，强调提高股东价值，回报股东。

第四阶段是认识到“我们应该对风险定价”。

对不同风险的客户和业务应该要求更多的回报。

第五阶段是认为需要“用投资组合的方法管理贷款”。

不同的投资组合对应于不同的收益，银行信贷资产也应强调收益与风险的平衡。

第六阶段是“股东要求提高风险收益的效率”。

由于前面几个阶段已经打下了很好的基础，客户层面和债项层面都进行了评级，在技术上股东已经可以对不同的资产组合进行选择。

第七阶段是认为“风险分散化极其重要”。

OWC认为理想的风险管理路径是1—2—4—6—7，但由于认识上的误差，这种路径只能事后总结。

事实上，人类对客观世界的认识从来不是直线式的，而是以螺旋式上升的方式来认识和改造客观世界的。

通过分析以上风险管理管理的发展路径，我们可以大致地判断以下趋势：(1)风险量化是风险管理前提。

特别是随着资本市场经典投资理论的出现以及现代数学分析技术的进步，量化风险已经成为现实可能，客观存在的数据更能说明问题。

(2)从控制防范风险到主动经营管理风险。

银行从本质上就是经营风险，传统的观点是如何防范风险，而现代观点则认为，希望的是收益与风险的平衡，评级较高的客户不一定给银行带来较高的收益，而应该主动管理风险，并追求风险调整后收益最大化。

浅议商业银行的全面风险管理内容提要：由于现代经济金融形势的复杂多变，实施全面风险管理日益成为银行业全面提升竞争力的内在要求。

通过实施全面风险管理，改进风险计量技术、健全风险管理组织框架和风险管理流程，及时揭示、动态监测各类风险，有效实施全风险管理职能，切实实现股东及其他利益相关者价值最大化的最终目标。

关键词：商业银行全面风险管理商业银行全面风险管理主要目的是通过对风险管理和防范，最终实现价值提升，通过确定自身的风险承受能力，在总体经营战略目标的指引下，管理和运作风险，运用先进的风险管理技术和方法，降低损失概率，增加收益机会，从而实现利益最大化的战略目标。

一、商业银行全面风险管理的内涵商业银行的全面风险管理，简单的说就是对银行所有风险进行管理，也就是意味着对商业银行所有层次的部门和业务单位、全部种类的风险、所有银行业务自始自终的每个环节和过程进行全面管理和风险监控。

对商业银行全面风险管理具有指导作用的两个比较重要的文件：即《巴塞尔新资本协议》和COSO（全国虚假财务报告下属的发起人委员会）《全面风险管理框架》。

COSO的《全面风险管理框架》是针对所有企业的全面风险管理的一般指导原则，提出风险管理最终目的不是为了管理风险，而是为了创造价值。

通过实施全面风险管理是将风险管理与其他管理职能进行统一，重组主体的管理流程，保证在不增加管理要素的基础上实现风险管理和创造价值的统一，实现在可以承担的风险基础上得到相应的收益。

《巴塞尔新资本协议》是针对商业银行全面风险管理的实施细则，以资本充足率为核心，风险控制为基础，突出以商业银行最低资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律的共同约束，通过规范的风险评估技术，实现以信用风险、市场风险和操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

二、商业银行全面风险管理的主要内容商业银行经营中面对各类复杂风险，有需要用监管资本覆盖的信用风险、市场风险、操作风险，也有流动性风险、政策风险、声誉风险、道德风险、法律风险等。

银行业的风险管理体系与应对措施分析随着全球金融环境的日益复杂和金融创新的迅速发展，银行业的风险管理面临着越来越大的挑战。

作为九零年代以来全球金融盛行的理念，风险管理一直被看作是金融机构综合管理的核心，核心目的是压缩风险敞口，维护金融机构的资产质量和流动性水平，降低金融机构的运营成本和信誉风险。

而在中国，银行业的风险管理不仅仅需要趋势化，还需保持行业的健康发展，促进金融市场的稳定和和谐。

因此，本文从银行业风险管理的角度，分析了银行业的风险管理体系以及应对措施。

一、风险管理体系银行业的风险管理体系，主要包括风险管理的架构、风险管理的流程、风险管理的内控管理三个方面。

其中风险管理的架构是银行的风险管理架构，银行需要根据其业务特点和组织结构，设计合理的风险管理架构。

风险管理的流程是指银行风险管理工作的过程和程序，包括风险的发现和评估、风险控制和监督两个方面。

风险管理的内控管理是银行风险管理的一个重要部分，是银行内部管理的基础。

在风险管理的架构方面，银行需要根据自身特定的业务特点和组织架构，构建合理、健全的风险管理架构。

银行需要成立专门的风险管理部门，推动银行的风险管理工作。

同时，银行需要建立一套完善的风险管理体系，包括信息系统、风险审查、风险监控和风险控制等模块，以确保风险管理流程的高效、安全和可持续。

在风险管理的流程方面，银行需要通过风险的发现和评估，控制和监督，确保各种风险的有效控制。

在风险的发现和评估方面，银行需要建立完备的信贷审批制度，建立风险识别、预测机制，实现内部管控和外部监控相结合，确保风险评估的准确性和完整性。

在风险的控制和监督方面，银行需要采取协同控制、全链路管控和全面监测的控制方式，定期开展内部和外部风险测评，监控风险控制的实施效果，并及时跟踪任何风险变化，以确保风险管理的持续和稳定。

在风险管理的内控管理方面，银行需要建立风险管理、风险防范、风险控制和风险监督四个环节之间的衔接。

银行的内控管理需要完善风险控制制度，实现风险控制的全面覆盖和全过程可追溯，确保内部控制的一致性和有效性。

国际商业银行风险偏好设定与应用国际商业银行风险偏好设定与应用1.引言在国际商业银行活动中，风险是不可避免的。

为了维护银行的稳定和可持续发展，银行需要确立风险偏好，并将其应用于业务决策与风险管理中。

本文将讨论国际商业银行风险偏好的设定和应用。

2.风险偏好的概念风险偏好是指银行对风险的接受程度和偏好程度。

银行根据经营战略和风险承受能力，投入不同程度的资源来承担风险。

风险偏好的设定需要综合考虑银行的盈利能力、资本实力、市场地位和监管要求等因素。

3.风险偏好的设定过程3.1 风险评估银行应通过风险评估来了解其面临的各类风险，并对其进行量化和细化。

这包括市场风险、信用风险、操作风险等。

3.2 风险偏好的目标与限制银行应设定明确的风险偏好目标，例如追求最大化收益或控制损失的最大限度。

同时，银行也需要设定风险偏好的限制，例如最大承担损失的能力、最大局部风险暴露限制等。

3.3 风险量化和分析银行可以使用风险指标和模型来对风险进行量化和分析，以评估风险承受能力和风险偏好程度。

常见的风险指标包括价值-at-Risk（VaR）、曝光上限比率（ELR）等。

4.风险偏好的应用4.1 业务战略决策银行的风险偏好应用于业务战略决策中，例如选择与特定行业、地区或客户进行业务合作时，需要考虑风险偏好是否与银行的战略一致。

4.2 风险管理风险偏好也是风险管理的依据，银行应根据其风险偏好进行风险的定价与管理。

例如，对于高风险客户，银行可以采取更严格的风险控制措施。

4.3 资本分配风险偏好会影响银行的资本分配决策。

根据不同风险偏好的要求，银行可以决定不同业务领域的投资比例，并合理分配资金和人力资源。

5.文档涉及附件本文档涉及的附件包括风险偏好的设定表格、风险评估模型和案例分析等。

6.法律名词及注释6.1 银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision）：国际银行监管组织，其制定的风险管理准则被广泛应用于国际商业银行。

浅谈商业银行风险管理商业银行是金融体系中的核心机构，其风险管理是金融稳定和经济发展的重要保障。

在当今经济环境下，商业银行面临着多样化的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。

建立完善的风险管理体系是商业银行的核心任务之一。

本文将从风险管理的重要性、风险管理的主要内容和方法以及风险管理实践中的一些问题等方面进行浅谈。

一、风险管理的重要性商业银行作为金融体系的核心机构，其稳健经营对金融稳定和经济发展至关重要。

而风险是银行经营活动中不可避免的存在，因此建立完善的风险管理体系对于保障商业银行的稳健经营至关重要。

风险管理有助于提高商业银行的盈利能力。

在风险管理的实践中，商业银行通过对不同类型风险的认识和控制，能够有效地控制风险的暴露程度，从而避免或减少不良资产的产生，提高资产质量，保护利润水平，最终实现可持续盈利。

风险管理有助于提高商业银行的抗风险能力。

在经济环境动荡的情况下，商业银行需要具备足够的抗风险能力，以应对外部环境的变化。

通过建立完善的风险管理体系，商业银行能够更好地识别、评估和控制各类风险，提高企业的抗风险能力，降低经营风险，确保企业的稳定运营。

风险管理有助于提高商业银行的市场竞争力。

风险管理的实践不仅能够提高商业银行的盈利能力和抗风险能力，还能够提高企业的市场声誉和形象，加强与客户的信任和合作，提升市场竞争力，从而为企业带来更多的商业机会。

二、风险管理的主要内容和方法在商业银行的风险管理中，主要包括信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理和流动性风险管理。

信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一，它是指因债务人或对手方的违约或信用恶化而导致资产和利润受损的风险。

商业银行在信用风险管理中，需要建立客户的信用评级体系，对借款人的信用状况和还款能力进行全面评估，进行合理的风险定价和信贷风险管理，及时发现和应对可能存在的信用风险。

市场风险是指商业银行在金融市场变动、利率波动、汇率波动等因素可能导致的资产价值下降和损失的风险。