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第三章商业银行资本金管理1、什么是资本金？2、资本金的作用。
3、资本金的构成。
4、巴塞尔协议对资本充足率的规定。
5、资本金的筹措。
6、我国商业银行的资本金构成状况。
第三章商业银行资本金管理第一节商业银行资本金概述第二节《巴塞尔协议》与资本监管第三节商业银行资本金管理第一节商业银行资本金概述一﹑商业银行资本金的概念二﹑商业银行资本金的作用三﹑商业银行资本金的构成一﹑商业银行资本金概念资产负债现金资产贷款资产证券资产其他资产资本项目存款借款其他负债资产总计负债和资本总计资产负债表一﹑商业银行资本金概念资本金是商业银行的对内负债，即商业银行对股东或所有者的负债。
一﹑商业银行资本金概念资本（Capital）在会计学中仅仅是指所有者投入的资金，具体包括股本（或实收资本）以及资本溢价，一般称为“所有者权益”。
一﹑商业银行资本金概念与任何企业一样，作为金融企业，商业银行也拥有一定量的资本金。
商业银行资本金也有其特殊性，表现为：除了“所有者权益”外，商业银行还拥有一定比例的“债务资本”，此所谓“双重资本”特征。
其中，所有者权益称为“一级或核心资本”，债务资本称为“二级或附属资本”。
二﹑商业银行资本金的作用保护作用经营作用监管作用二﹑商业银行资本金的作用保护作用保障客户的存款和债权最终得以偿还。
对一般企业而言，资本的融资功能处于首要地位。
但是商业银行主要依靠对外负债经营高风险货币信用业务，因此吸收损失和消除不稳定性成为资本的首要作用。
二﹑商业银行资本金的作用经营作用一定量的资本金是商业银行开业和正常经营的前提条件。
二﹑商业银行资本金的作用监管作用是金融管理部门实施金融监管的工具。
三﹑商业银行资本金构成（一）《巴塞尔协议》的规定（二）现实中的商业银行资本（三）我国商业银行的资本构成（一）《巴塞尔协议》的规定巴塞尔协议巴赛尔会议中心（一）《巴塞尔协议》的规定 资本金 核心资本 附属资本 普通股不能累积股息的永久性优先股 资本盈余留存盈余其他公开储备 未公开或秘密 的储蓄 次级债券 可转换债券（二）现实中的商业银行资本现实中的商业银行资本可简化为两部分：一是商业银行在开业注册登记时所载明、界定银行经营规模的资金（注册资本）；二是商业银行在业务经营过程中通过各种方式不断补充的资金。
1、 1694 年，〔 D 〕的成立标志着现代商业银行制度的建立。
A、威尼斯银行B、阿姆斯特丹银行C、汉堡银行D、英格兰银行2、1897 年在**成立的( C )标志着中国现代银行的产生。
A、交通银行B、兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行 3、商业银行把资金从赢余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的〔 A 〕职能。
A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融效劳4、( A )是商业银行最根本也最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、调节经济的职能 5、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为〔 B 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳6、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供应量。
这种功能被称为〔 C 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳7、以下说法不正确的选项是〔 B 〕。
A、银行的普通股股东拥有表决权B、银行的优先股股东拥有表决权C、股东大会有权选举董事和监事D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资方案8、商业银行经营活动的最终目标是〔 C 〕。
A、安全性目标B、流动性目标C、盈利性目标D、合法性目标9、属于商业银行一级准备的是〔 C 〕。
A、短期证券B、短期票据C、库存现金D、存款10、商业银行是〔 B 〕。
A、事业单位B、特殊企业C、机关D、商业机构1、商业银行的职能有( ABCD )。
A、信用中介职能B、支付中介职能C、信用创造职能D、金融效劳职能2、现代商业银行产生途径有〔 AB 〕。
A、早期银行转变过来B、股分制形式组建C、货币兑换D、货币经营业3、商业银行的经营原则是〔 BCD 〕。
A、政策性B、安全性C、流动性D、盈利性4、商业银行面临的风险主要有〔ABD ABCD〕。
A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险/*注：按人大教材庄毓敏的观点是：信用风险、利率风险、汇率风险、经营风险、流动性风险 P22，按机械工业毅的教材是：信用风险、利率风险、流动性风险、资本风险1、商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。
