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第八章生产运营与供应链管理第一节生产运营管理的内容、问题与特点一、生产运营管理概述生产运营管理（识）是指设计、运行和不断改进生产系统、作业系统及供应链，以创造出具有竞争优势的产品和服务的管理过程。
生产运营过程的产出，无论是有形产品还是无形产品，都具有以下三个特征（领）：（1）能够满足人们的某种需要，即具有一定的使用价值；（2）需要投入一定的资源，经过一定的转换过程，才能得到其使用价值；（3）在转换过程中，需要投入一定的劳动来实现价值增值。
生产运营管理的中间转换过程，既包括物质转化过程（物理转换或化学转换或位置转换等），使投入的各种物质资源进行转变，又包括管理过程，通过计划、组织、实施、控制等一系列活动使上述物质转化过程得以实现。
生产运营管理主要包括（领）：（1）生产运营系统的设计管理，具体包括产品和服务的选择和设计、生产运营设施的地点选择、生产运营设施的布置、服务交付系统的设计等。
（2）生产运营系统的运行管理，主要涉及生产运营的计划、组织与控制三个方面的内容。
二、生产运营管理的基本问题（简）生产运营管理的基本问题，主要有五个方面：（1）质量和可靠性（product quality and reliability）。
（2）成本（cost）。
（3）交货时间（delivery time）。
（4）服务（service）。
（5）环保（environment protection）。
三、现代企业生产运营管理的新特点（简）生产运营管理的新特征和发展趋势：（1）现代生产运营管理的涵盖范围越来越广（2）多品种小批量混合生产方式成为主流（3）信息技术成为生产运营系统控制与管理的重要手段（4）全球生产运营成为现代企业的重要课题和新热点（5）跨企业边界的集成管理成为一种趋势（6）“绿色生产”成为生产运营管理所面临的新课题第二节生产运营过程的组织与分类一、基本生产过程的组织生产管理（识）就是对生产过程进行计划、组织、控制等各项管理工作的总称。
公司生产运营管理制度一、目的与范围本制度旨在规范公司的生产运营管理活动，确保生产效率和产品质量，同时保障员工的安全与健康。
适用于公司所有生产运营相关的部门和员工。
二、组织结构与职责1. 生产部负责制定生产计划，组织实施生产过程，监控生产进度，并对产品质量负责。
2. 质量部负责制定和执行质量控制标准，监督产品检验过程，处理质量问题。
3. 设备部负责生产设备的维护与保养，确保设备正常运行。
4. 人力资源部负责员工的招聘、培训、考核和激励。
三、生产计划管理1. 根据市场需求和订单情况，生产部应制定详细的生产计划，包括生产任务、产量目标和完成时间。
2. 生产计划应提前下发至相关部门，确保各部门协调一致，共同完成任务。
四、生产过程管理1. 严格执行作业指导书和操作规程，确保生产过程的标准化和规范化。
2. 加强现场管理，及时发现并解决生产过程中的问题。
3. 定期对生产设备进行检查和维护，预防设备故障。
五、质量控制管理1. 质量部应制定严格的质量检验标准和流程。
2. 对原材料、半成品和成品进行全面的质量检验，确保每一环节都符合质量要求。
3. 对于检测出的不合格品，应及时隔离并采取措施进行处理。
六、安全生产管理1. 严格遵守安全生产法律法规，建立健全安全生产责任制度。
2. 定期开展安全生产教育和培训，提高员工的安全意识。
3. 配备必要的安全防护设施，确保员工的人身安全。
七、环境与健康管理1. 积极推行环保生产，减少污染物排放。
2. 关注员工的职业健康，提供健康的工作环境。
八、持续改进1. 鼓励员工提出改进建议，持续优化生产流程和管理方法。
2. 定期对生产运营管理制度进行评审和更新，以适应市场变化和企业发展需要。
九、附则本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释和修订。
如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
《现代企业内部控制》第一章一、教学目标1. 使学生了解内部控制的定义、起源和发展历程。
2. 让学生理解内部控制的目标和基本原则。
3. 培养学生对内部控制制度的认识和理解。
二、教学内容1. 内部控制的定义与起源2. 内部控制的发展历程3. 内部控制的目标4. 内部控制的基本原则5. 内部控制制度的分类与构成三、教学方法1. 讲授法：讲解内部控制的定义、起源和发展历程，以及内部控制的目标和基本原则。
2. 案例分析法：分析典型企业内部控制制度的案例，帮助学生更好地理解内部控制制度的实际应用。
四、教学准备1. 教材：《现代企业内部控制》2. 课件：内部控制的定义、起源和发展历程，以及内部控制的目标和基本原则3. 案例材料：典型企业内部控制制度的案例五、教学过程1. 导入：简要介绍内部控制的定义、起源和发展历程，激发学生的兴趣。
2. 新课讲解：详细讲解内部控制的目标和基本原则，结合课件进行演示。
3. 案例分析：分析典型企业内部控制制度的案例，让学生了解内部控制制度在实际中的应用。
4. 课堂讨论：引导学生就内部控制制度的特点、作用和重要性进行讨论。
5. 总结：对本节课的主要内容进行总结，强调内部控制制度在现代企业中的重要性。
六、课后作业1. 复习本节课的内容，整理笔记。
《现代企业内部控制》第二章一、教学目标1. 使学生了解现代企业内部控制的主要组成部分。
2. 让学生掌握内部控制环境、风险评估、控制活动等基本概念。
3. 培养学生对内部控制各环节的理解和应用能力。
二、教学内容1. 内部控制的主要组成部分2. 内部控制环境3. 风险评估4. 控制活动5. 信息与沟通6. 监督与评价三、教学方法1. 讲授法：讲解内部控制的主要组成部分，以及内部控制环境、风险评估、控制活动等基本概念。
2. 案例分析法：分析典型企业内部控制各环节的案例，帮助学生更好地理解内部控制实际应用。
四、教学准备1. 教材：《现代企业内部控制》2. 课件：内部控制的主要组成部分，以及内部控制环境、风险评估、控制活动等基本概念3. 案例材料：典型企业内部控制各环节的案例五、教学过程1. 导入：回顾上节课的内容，引导学生进入本节课的学习。
第1篇第一章总则第一条为加强本厂的管理，提高工作效率，确保生产、经营、安全等各项工作的顺利进行，特制定本规定。
第二条本规定适用于本厂全体员工，包括但不限于生产、管理、销售、后勤等各个部门。
第三条本规定的制定遵循以下原则：1. 法规原则：符合国家法律法规和行业规范。
2. 实效原则：确保制度的有效性和可操作性。
3. 公平原则：保障员工合法权益，实现公平公正。
4. 激励原则：激发员工积极性和创造性，提高工作效率。
第二章组织架构第四条本厂实行总经理负责制，下设生产部、销售部、财务部、人力资源部、后勤部等职能部门。
第五条各部门职责如下：1. 生产部：负责生产计划的制定、执行和监督，确保生产任务按时完成。
2. 销售部：负责市场调研、销售策划、客户关系维护和销售业绩达成。
3. 财务部：负责财务管理、成本控制、预算编制和财务报告。
4. 人力资源部：负责员工招聘、培训、绩效考核、薪酬福利等人力资源管理工作。
5. 后勤部：负责后勤保障、设备维护、环境卫生等工作。
第三章工作制度第六条工作时间：1. 工作日：周一至周五，上午8:00至12:00，下午13:00至17:30。
2. 法定节假日：按照国家法定节假日安排执行。
第七条出勤制度：1. 员工应按时上下班，不得迟到、早退、旷工。
2. 事假、病假、年假等请假事宜，需提前向部门负责人申请，经批准后方可休假。
3. 迟到、早退、旷工等违规行为，将根据情节轻重给予警告、记过、降职等处分。
第八条考勤制度：1. 员工考勤以打卡记录为准，每月底进行考勤汇总。
2. 考勤结果与员工绩效挂钩，作为晋升、调薪的依据。
第九条工作交接制度：1. 员工离职或请假时，需将工作交接给指定接替人员。
2. 工作交接需详细记录，确保工作连续性和完整性。
第四章生产管理制度第十条生产计划：1. 生产计划由生产部负责制定，经总经理批准后执行。
2. 生产计划应充分考虑市场需求、原材料供应、生产条件等因素。
第十一条生产流程：1. 生产部负责生产流程的优化和改进，提高生产效率。
管理制度操作流程模板第一章总则第一条为了加强企业内部管理，规范企业运营，提高工作效率，根据国家相关法律法规和企业的实际情况，制定本操作流程。
第二条本操作流程适用于企业各部门和全体员工，是企业内部管理的基本规范。
第三条本操作流程的制定、修订和实施，由企业最高管理层负责，由企业人力资源部门和相关部门协同推进。
第四条本操作流程的解释权归企业最高管理层，如有争议，由最高管理层负责解释和裁决。
第二章组织架构与职责第五条企业应建立科学、合理、有效的组织架构，明确各部门和岗位的职责权限，确保企业运营的高效和顺畅。
第六条企业各部门应根据本部门的职责，制定相应的操作流程和作业指导书，报企业最高管理层审批后实施。
第七条企业全体员工应严格遵守本操作流程和各部门的操作流程，如有违反，应按照企业的相关规定承担相应的责任。
第三章决策与执行第八条企业重大决策应按照企业的决策程序进行，充分调查研究，听取相关部门和员工的意见，确保决策的科学性和合理性。
第九条企业决策实施应明确责任人，制定详细的实施计划，确保决策的顺利执行。
第十条企业应建立决策反馈机制，对决策实施情况进行监督和评估，如有需要，及时调整决策。
第四章沟通与协调第十一条企业应建立有效的沟通机制，确保信息的畅通和及时反馈。
第十二条企业各部门之间应加强协调合作，共同完成企业的各项任务。
第十三条企业应鼓励员工之间的沟通与交流，建立良好的团队氛围，共同提高企业的竞争力。
第五章培训与发展第十四条企业应建立员工培训制度，提高员工的专业技能和管理水平。
第十五条企业应建立员工晋升机制，激励员工的发展和进步。
第十六条企业应关注员工的职业健康，保障员工的合法权益。
第六章监督与考核第十七条企业应建立监督机制，对企业的运营进行监督，确保企业运营的合规性。
第十八条企业应建立考核机制，对各部门和员工的绩效进行考核，确保企业目标的实现。
第七章保密与风险管理第十九条企业应建立保密制度，保护企业的商业秘密和技术秘密。
运营管理课程设计一、课程目标知识目标：1. 理解运营管理的基本概念，掌握运营管理的主要功能与环节；2. 学会运用运营管理的基本方法，分析企业运营中的实际问题，并提出解决方案；3. 了解企业运营战略的制定过程，掌握运营战略的关键要素。
技能目标：1. 培养学生运用运营管理理论解决实际问题的能力；2. 提高学生团队协作、沟通协调的能力，能在小组讨论中发挥积极作用；3. 培养学生运用现代信息技术，收集、处理和传递运营管理相关信息的能力。
情感态度价值观目标：1. 培养学生对运营管理的兴趣，激发其主动学习的热情；2. 增强学生对企业运营管理的责任感，使其认识到运营管理对企业发展的重要性；3. 培养学生具备良好的职业道德，遵循运营管理活动的法律法规。
本课程针对高中年级学生，结合学生已掌握的基础知识，以实用性为导向，注重理论联系实际。
通过本课程的学习，使学生能够在掌握运营管理基本理论的基础上，提高解决实际问题的能力，培养团队协作和沟通协调的技能，同时树立正确的情感态度价值观，为将来的职业发展奠定基础。
教学过程中，教师需关注学生的学习需求，采用多样化的教学方法，确保课程目标的达成。
二、教学内容1. 运营管理基本概念：包括运营管理的定义、功能、目标及重要性；教材章节：第一章 运营管理概述内容列举：运营管理的定义、功能、目标、发展趋势2. 运营管理的主要环节：生产计划、库存管理、质量控制、设备管理、供应链管理等；教材章节：第二章至第五章内容列举：生产计划制定、库存控制方法、质量控制理论、设备维护策略、供应链协调3. 运营战略与决策：企业运营战略的制定、运营决策的方法与工具；教材章节：第六章 运营战略与决策内容列举：运营战略的要素、制定过程、决策方法、运营改进策略4. 运营管理案例分析：结合实际案例，分析企业运营管理中的成功与不足；教材章节：第七章 运营管理案例分析内容列举：经典案例解析、成功经验总结、问题与对策5. 现代运营管理技术：介绍先进的信息技术与运营管理结合的应用；教材章节：第八章 现代运营管理技术内容列举：ERP系统、MES系统、SCM系统、大数据分析在运营管理中的应用教学内容根据课程目标进行科学性和系统性地选择与组织，确保学生在学习过程中能够逐步掌握运营管理的基本理论和实践方法。
运营管理》重点题名词解释第一章绪论名词解释1.运营活动：是一个“投入→变换→产出”的过程，即投入一定的资源，经过一系列、多种形式的变换，使其价值增值，最后以某种形式的产出提供给社会的过程。
2.运营系统：是指使“投入→变换→产出”的运营过程得以实现的手段的总称。
XXX1.运营管理的目标和基本问题。
1）目标：在需要的时候，以适宜的价格，向顾客提供具有适当质量的产品和服务。
（2）基本问题：①产出要素管理；②资源要素管理；③环境要素管理。
论述题1.试述运营管理的基本问题。
一）产出要素管理：（1）质量；（2）时间；（3）成本；（4）服务。
二）资源要素管理：（1）设施设备管理；（2）物料管理；（3）人员管理；（4）信息管理。
（三）环境要素管理：（1）“产出”的角度；（2）“投入”的角度。
2.试述现代运营管理的新特征。
1）现代运营管理的涵盖范围越来越大；（2）随着市场需求日益多样化、多变化，多品种小批量混合生产方式成为主流；（3）信息技术已成为运营系统控制和运营管理的重要手段；（4）随着全球经济一体化趋势的加剧，“全球运营”成为现代企业的一个重要课题；（5）跨企业的集成管理——供应链管理成为企业运营管理中的一个重要方面。
（简答题不需要展开，论述题每点要适当展开。
）第二章运营战略决策名词解释1.生产进出策略：是指根据产品的市场寿命周期，肯定在其整个寿命周期的哪一阶段进入和退出该产品的生产。
2.研究效应：是指当一个人或一个组织重复地做某一产品时，做单位产品所需的工夫会随着产品生产数量的增加而逐渐减少，然后才趋于稳定。
XXX1.研究曲线在制定运营战略中的应用。
1）可以用来帮助企业较精确地估计对生产运营能力的需求，制定相应的能力计划；（2）可以用来帮助企业制定产品的成本计划以及价格策略；（3）研究效应对于制定竞争策略也具有重要参考作用。
2.提高纵向集成度的益处。
1）各环节之间的交易成本有可能降低；（2）能够降低供应风险；（3）有利于赢得和长期保持顾客；（4）有利于协调整个供应链上的运营计划和实施控制，降低库存水平；（5）有助于提高竞争壁垒。
企业管理概论教案详案第一章：企业管理概述1.1 教学目标了解企业管理的定义与功能掌握企业管理的基本原理与方法理解企业组织结构与企业文化1.2 教学内容企业管理的概念与重要性企业管理的职能与目标企业管理的基本原理与方法企业组织结构与企业文化1.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享角色扮演与模拟演练1.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业的组织与管理案例视频：企业管理的实际操作视频1.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第二章：企业环境与战略管理2.1 教学目标分析企业外部环境与竞争态势理解企业战略管理的重要性与过程掌握企业战略制定的原则与方法2.2 教学内容企业外部环境分析：市场、竞争、政策等企业战略管理：战略制定、实施与评估企业战略类型与案例分析企业战略管理的过程与原则2.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享战略制定模拟演练2.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业战略管理的案例视频：企业战略管理的实际操作视频2.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第三章：企业人力资源管理3.1 教学目标理解人力资源管理的重要性与职能掌握人力资源招聘、培训与绩效管理的要点了解企业员工关系与福利管理3.2 教学内容人力资源管理的基本职能与流程人力资源招聘与选拔：招聘策略、面试技巧等员工培训与发展：培训需求分析、培训计划制定等员工绩效管理：绩效评估、激励与惩罚等3.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与角色扮演人力资源管理模拟演练3.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业人力资源管理的案例视频：企业人力资源管理的实际操作视频3.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第四章：企业财务管理4.1 教学目标理解财务管理的基本概念与原则掌握财务分析与预算管理的方法了解企业风险管理与内部控制4.2 教学内容财务管理的基本概念与原则：现金流、资产负债表等财务分析：比率分析、财务报表分析等预算管理：预算编制、执行与控制等企业风险管理与内部控制：风险评估、控制措施等4.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享财务管理模拟演练4.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业财务管理的案例视频：企业财务管理的实际操作视频4.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第五章：企业市场营销管理5.1 教学目标理解市场营销管理的重要性与流程掌握市场调研与市场分析的方法了解企业营销策略与营销组合5.2 教学内容市场营销管理的基本流程：市场调研、市场细分等市场调研与分析：数据收集、市场趋势分析等营销策略：产品策略、价格策略、渠道策略等营销组合：广告、促销、公关等5.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享市场营销管理模拟演练5.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业市场营销管理的案例视频：企业市场营销管理的实际操作视频5.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第六章：企业运营管理6.1 教学目标理解运营管理的核心概念与重要性掌握运营管理的基本流程与原则学习运营计划的制定与执行6.2 教学内容运营管理的基本概念与流程运营计划的管理与控制企业生产与供应链管理运营管理的改进与优化6.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享运营管理模拟演练6.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业运营管理的案例视频：企业运营管理的实际操作视频6.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第七章：企业创新与变革管理7.1 教学目标理解企业创新的重要性与类型掌握企业创新管理的原则与方法学习企业变革管理的过程与策略7.2 教学内容企业创新的类型与来源企业创新管理的原则与方法企业变革管理的策略与过程企业创新与变革管理的案例分析7.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享创新与变革管理模拟演练7.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业创新与变革管理的案例视频：企业创新与变革管理的实际操作视频7.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第八章：企业信息管理8.1 教学目标理解信息管理在企业管理中的作用与重要性掌握信息管理系统的基本原理与结构学习信息管理的应用与挑战8.2 教学内容信息管理的基本概念与作用信息管理系统的设计与实施企业信息化与数字化转型的策略信息安全与隐私保护的管理8.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享信息管理模拟演练8.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业信息管理的案例视频：企业信息管理的实际操作视频8.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第九章：企业法律风险与管理9.1 教学目标理解企业法律风险的概念与类型掌握企业法律风险管理的原则与方法学习企业法律风险防范与应对策略9.2 教学内容企业法律风险的概念与类型企业法律风险管理的原则与方法企业法律风险防范与应对策略企业法律风险管理的案例分析9.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享法律风险管理模拟演练9.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业法律风险管理的案例视频：企业法律风险管理的实际操作视频9.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十章：企业社会责任与伦理管理10.1 教学目标理解企业社会责任的概念与重要性掌握企业社会责任管理的原则与实践学习企业伦理管理的方法与挑战10.2 教学内容企业社会责任的概念与实践企业社会责任管理的原则与方法企业伦理管理的基本原则与挑战企业社会责任与伦理管理的案例分析10.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享社会责任与伦理管理模拟演练10.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业社会责任与伦理管理的案例视频：企业社会责任与伦理管理的实际操作视频10.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十一章：企业领导力与团队管理11.1 教学目标理解领导力的基本概念与重要性掌握有效领导的原则与技巧学习团队管理的策略与方法11.2 教学内容领导力的基本概念与理论领导风格与领导技巧团队建设与管理：团队动力、团队沟通等领导力与团队管理的案例分析11.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享领导力与团队管理模拟演练11.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业领导力与团队管理的案例视频：企业领导力与团队管理的实际操作视频11.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十二章：企业危机管理与沟通12.1 教学目标理解危机管理的概念与重要性掌握危机处理的原则与流程学习企业沟通的策略与技巧12.2 教学内容危机管理的概念与类型危机处理的原则与流程企业沟通的策略与技巧危机管理与沟通的案例分析12.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享危机管理与沟通模拟演练12.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业危机管理与沟通的案例视频：企业危机管理与沟通的实际操作视频12.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十三章：企业人力资源开发与管理13.1 教学目标理解人力资源开发的的重要性与方法掌握人力资源管理的职能与流程学习企业人力资源开发的策略与实践13.2 教学内容人力资源开发的概念与方法人力资源管理的职能与流程企业人力资源开发的策略与实践人力资源开发的案例分析13.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享人力资源开发与管理模拟演练13.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业人力资源开发与管理的案例视频：企业人力资源开发与管理的实际操作视频13.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十四章：企业项目管理14.1 教学目标理解项目管理的概念与重要性掌握项目管理的基本流程与工具学习企业项目管理的策略与方法14.2 教学内容项目管理的概念与特点项目管理的基本流程与工具企业项目管理的策略与方法项目管理的案例分析14.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享项目管理模拟演练14.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业项目管理的案例视频：企业项目管理的实际操作视频14.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告第十五章：企业创新与创业管理15.1 教学目标理解企业创新与创业管理的关系与重要性掌握企业创新管理的原则与方法学习创业管理的策略与实践15.2 教学内容企业创新与创业管理的关系与重要性企业创新管理的原则与方法创业管理的策略与实践企业创新与创业管理的案例分析15.3 教学方法讲授与案例分析相结合小组讨论与分享创新与创业管理模拟演练15.4 教学资源教材：企业管理概论案例：成功企业创新与创业管理的案例视频：企业创新与创业管理的实际操作视频15.5 教学评估课堂参与度与讨论小组分享与报告重点和难点解析本文主要介绍了企业管理概论的教学内容，包括企业管理的定义与功能、企业环境与战略管理、企业人力资源管理、企业财务管理、企业市场营销管理、企业运营管理、企业创新与变革管理、企业信息管理、企业法律风险与管理、企业社会责任与伦理管理、企业领导力与团队管理、企业危机管理与沟通、企业人力资源开发与管理、企业项目管理和企业创新与创业管理等方面。
第八章内部控制设计的原则与方法第一节内部控制设计的原则企业在设计内部控制的过程中,应当遵循以下基本原则：一、合法性原则合法性原则指企业在设计内部控制制度时，必须符合国家有关法律法规和有关政府监管部门的监管要求.合法性是企业从事经营、创造价值、实现内部控制目标的前提，是一种约束性条件。
合法性原则要求:在构建内部控制制度时,企业既要遵循一般法律法规,如公司法、税法、合同法、会计法、企业会计准则、内部会计控制规范，又要根据自身行业特点和性质，遵循行业内部控制规范，如上市公司治理准则、证券投资基金管理公司内部控制指导意见、商业银行内部控制指引等等.二、适应性原则内部控制制度必须符合管理者的要求，对其经营管理有用,这是适用性原则的要求.各种控制制度是切实可行的规定，是管理者的控制工具，它既要考虑到国家的要求,更要考虑到单位经营的特点与内外环境的实际情况。
由于各企业的营运目标、具体任务、规模大小、人员结构、技术设备等都不相同，内部控制的设计要因地制宜。
内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范围、业务特点、风险状况,以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善.三、全面性原则企业风险管理控制系统，必须包括控制环境、目标设定、风险识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监督八项要素，并覆盖各项业务和部门。
各项控制要素、各业务循环或部门的子控制系统，必须有机构成企业内部控制的整体架构,这样才能发挥其应有的效用。
这就要求各子系统的具体控制目标必须服从于整体控制系统的一般目标.全面性原则要求：内部控制在层次上，应当涵盖企业董事会、管理层和全体员工，在对象上，应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上，应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。
四、相互牵制原则相互牵制原则，是指一项完整的经济业务活动，必须分配给具有互相制约关系的两个或两个以上的职位，分别完成。
运营管理制度fssc第一章总则第一条为规范企业内部运营管理，保证企业运营的有效性和高效性，提高企业整体竞争力，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有的运营管理工作，包括但不限于生产制造、供应链管理、仓储管理、物流运输等各个环节。
第三条公司各级管理人员应严格遵守本制度，确保公司运营管理工作的规范化和规范。
第四条本制度由公司运营管理部门负责解释和执行。
对于制度的修改和完善，由公司高层管理层审批。
第五条公司各部门应当按照本制度要求建立相应的运营管理制度，并不断完善。
第六条公司员工应当熟知并遵守本制度的相关规定。
第二章运营管理的组织机构第七条公司设立运营管理部，负责公司的运营管理工作。
部门下设生产制造、供应链管理、仓储管理和物流运输等多个管理岗位。
第八条运营管理部的职责包括但不限于：制定公司的运营管理策略、规划和组织生产制造、完成供应链管理、管理仓储和物流运输等工作。
第九条运营管理部的人员由公司上级安排任命，负责公司运营管理工作的规划和执行。
第十条公司制定各个具体岗位的职责和权限，明确每一个岗位的工作职责和权责边界。
第三章运营管理制度第十一条公司制定运营管理制度，包括但不限于生产制造制度、供应链管理制度、仓储管理制度、物流运输制度等。
第十二条生产制造制度包括：生产计划安排、生产作业管理、质量控制等内容。
第十三条供应链管理制度包括：供应商管理、采购管理、库存管理等内容。
第十四条仓储管理制度包括：仓库规范管理、入库出库管理、库存盘点等内容。
第十五条物流运输制度包括：运输安排、运输监管、运输风险防范等内容。
第十六条公司各部门应当根据自身的工作特点和业务需求，建立相应的运营管理制度，并不断完善。
第四章运营管理实施第十七条运营管理部门应当根据公司的整体目标和战略规划，制定相应的运营管理计划和目标。
第十八条各部门应当按照公司的运营管理计划和目标，结合自身的工作实际，制定具体的工作方案和措施。
第十九条运营管理部门应当组织并协调各部门之间的合作，确保公司运营管理工作的顺利实施。
车间综合管理制度1、车间员工上时按要求穿戴好工作服、工作鞋,违者罚款。
2、车间严格按照生产工艺单生产,车间根据人员和设备状况,组织生产,员工必须服从安排。
3、车间如遇原辅材料、不符合规定,有权拒绝生产,并报告生产部。
如继续生产造成损失，将受到处罚。
4、员工在生产过程中应严格按照质量标准、工艺规程进行操作,不得擅自提高或降低标准,在操作的同时并作好记录，违者每次处以罚款。
造成较大经济损失将按《质量管理条例》进行处罚。
造成安全事故者将交公司处罚。
5、对领用的原辅材料性能、半成品的情况进行管理并作好记录，以确保产品质量达标。
6、加强现场管理随时保证场地整洁、设备光洁。
操作人员下班前均要打扫场地和设备卫生，违者每人次处以____元罚款。
7、车间生产所剩的余料将由专职人员运出车间,由有关部门统一处理，未按时运出车间，每次对车间处以____元罚款。
8、车间员工和外来人员进入特殊工作岗位应遵守特殊保密和安全规定,确保生产安全，违者每次处以____元罚款。
9、设备维修人员、电工必须跟班作业,保证设备正常运行,对影响生产者每次处以____元罚款。
10、禁止将未成年子女带到车间，或对未成年子女视而不见，违者每次处以车间____元的罚款11、车间员工必须服从车间安排,对不服从安排者每次处以____元罚款,对人身攻击者每次处以____元罚款并给予停岗处理。
12、对盗窃公司财产者,不论价值多少一律交公司处理。
13.车间内的文明卫生不达要求的，将给予一定的罚款。
14.车间发生安全事故的，车间主任、班组长一律给予经济处罚。
15.对新进员工进行三级安全教育纳入日常管理范围予以考核。
车间综合管理制度（2）是指对车间内各项工作进行全面管理的制度。
该制度覆盖了车间的各个方面，包括人员管理、生产管理、安全管理、设备管理、物资管理、质量管理等。
其目的是确保车间的运作顺利、高效，保证产品质量，提高生产效率。
一、人员管理1. 负责车间员工的招聘、培训和管理工作。
第八章企业运营的内部精益第一节精益生产方式介绍一、精益生产方式的产生和发展20世纪初，从美国福特汽车公司创立第一条汽车生产流水线开始，大规模生产方式一直是现代工业生产的主要特征，满足了当时商品匮乏的短缺经济时代要求。
但第二次世界大战之后，随着经济的发展，顾客需求日益个性化，大规模生产方式日渐难以适应。
在这种情况下，由日本丰田汽车公司于1950年代首创的一种生产方式，因其能在满足顾客的个性化需求进行定制生产的同时，降低成本、保证质量、准时快速供货，给丰田公司带来了巨大且持续性的成功，虽迭遭各种全球或地区性的政治、经济、质量危机，到今天为止仍然保持汽车销量全球第一的地位。
这种生产方式，最初被称为“丰田生产方式”，由于其突出强调准时生产，也被称为“准时生产方式（JIT, Just In Time）”，后又被美国管理学家研究定名为“精益生产方式（Lean Production，LP）”。
11980年代之后开始风行于世，精益生产方式在许多领域得到了推广应用，产生了精益服务、精益物流、精益营销、精益供应链管理等。
丰田公司也一直在研究改进精益生产方式。
2001年，丰田公司在其管理文件中，正式提出了内涵更为丰富的“丰田管理模式”，在企业内部推行并向全球推广。
二、精益生产方式的效果所谓精益生产方式，是一种以客户需求为拉动，以消灭浪费和不断改善为核心，使企业以最少的投入获取运营效益显著改善的一种全新的运营模式。
它的特点是强调客户对时间和价值的要求，以科学合理的制造体系来组织生产，为客户带来增值，缩短生产周期，从而显著提高企业的市场响应能力。
统计表明，很多企业由于没有建立支持精益改善的文化环境，他们的精益之旅一般只能做到不超过40%的改善，有的甚至还回到了起点。
而那些将精益的原则融入到企业文化，在企业中建立起支持精益改善的文化环境和支持构架的企业，他们的精益之旅会达到或超过400%的绩效提升，如图8－1所示。
21[美]詹姆斯·p·沃麦克,丹尼尔·鲁斯[英]丹尼尔·T·琼斯,.改变世界的机器[M].商务印书馆,1999.112邓德海.西贝莜面村咨询案例分享[R].和君咨询集团培训资料图8－ 1精益改善的空间三、精益管理体系——丰田屋精益生产方式的完整体系，可以用丰田屋表示，如图8－2所示。
西安市公共汽车客运条例文章属性•【制定机关】西安市人大及其常委会•【公布日期】2018.10.18•【字号】西安市人民代表大会常务委员会公告（[16届]第37号）•【施行日期】2018.12.01•【效力等级】省、自治区的人民政府所在市地方性法规•【时效性】已被修订•【主题分类】公路正文西安市人民代表大会常务委员会公告（[16届]第37号）《西安市公共汽车客运条例》已经西安市第十六届人民代表大会常务委员会第十二次会议于2018年6月29日通过，陕西省第十三届人民代表大会常务委员会第四次会议于2018年7月26日批准，现予公布，自2018年12月1日起施行。
西安市人民代表大会常务委员会2018年10月18日西安市公共汽车客运条例（2018年6月29日西安市第十六届人民代表大会常务委员会第十二次会议通过2018年7月26日陕西省第十三届人民代表大会常务委员会第四次会议批准）目录第一章总则第二章规划与建设第三章运营管理第四章运营服务第五章运营安全第六章监督保障第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为了促进公共汽车客运事业发展，规范公共汽车客运市场秩序，保障运营安全，提高服务质量，保护当事人合法权益，方便公众日常出行，依据有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条本市行政区域内公共汽车客运的规划、建设、运营、服务及相关活动，适用本条例。
第三条本条例所称公共汽车客运，是指利用符合国家有关标准和规定的公共汽车（含电车）等交通工具和公共汽车客运服务设施，按照核定的线路、编号、站点、时间和票价运营，为社会公众提供基本出行服务的活动。
本条例所称的公共汽车客运服务设施，包括保障公共汽车客运服务的停车场、首末站、保养场、换乘枢纽站及其配套设施，候车亭、站台、站牌、港湾等站务设施，油气电供配设施以及公共汽车专用车道、公共交通智能化设备等相关设施。
第四条公共汽车客运遵循政府主导、社会参与、统筹规划、优先发展、安全便捷、节能环保的原则。
第八章企业运营作业控制作业控制是企业运营管理的重要职能，也是保证整个企业进行正常运作的基础和保证。
以制造业为主，主要探讨企业运营作业控制的概念、原理及方法。
一、企业运营作业控制概述（一）企业运营作业控制的概念企业运营作业控制的受控客体是企业运营作业的过程，对于制造业来说，就是生产运作的过程，其预定目标是企业运营作业计划的目标值。
（二）运营作业控制的主要内容1.进行作业安排生产作业计划确定以后，就需要根据计划来安排人力、机器、物资供应等方面的准备工作，并按作业计划确定的作业顺序以及日程和进度安排，开具各种传票，具体指示每个操作人员在各工序的作业内容。
这些工作由负责生产控制的调度人员来承担。
2.测定和纠正生产过程中的偏差首先要按照预定的时间和顺序检查计划的执行情况，掌握实际完成量与计划完成量之间的偏差。
这些偏差的测定通过生产过程中获取的各种信息可以得到，通过对这些数据进行分析，可以知道偏差的幅度。
生产活动过程和生产成果的统计分析可以是即时的，也可以是在一定阶段结束后进行。
3.对监测的情况提出报告在对生产过程进行监控的基础上，要对监测作出总结，并且在查证生产过程进行情况和完成时刻提出报告，将计划的执行结果整理成数量、质量、成本各种类型的资料，然后汇总成统计分析报告，为进度控制、质量控制、库存控制和成本控制提供必要的信息。
（三）企业运营作业控制的演变企业运营作业控制的控制方式经历了事后控制、事中控制、事前控制三个阶段，目前，企业运营作业控制还不断的向系统控制发展。
（四）企业运营作业控制的发展趋势在各种因素的影响下，企业运营作业控制发展方向的有如下几大趋势：1.企业运营作业控制系统的市场适应能力增强；传统的建立在刚性生产线基础上的追求规模经济的生产组织方式被建立在柔性技术基础上的、追求范围经济的多品种小批量生产组织方式所替代，企业越来越追求对市场需求的响应速度，以敏捷的姿态抓住每一个转瞬即逝的市场机会。
近期出现的许多管理思想和方法，都是围绕着增强市场适应能力发展起来的。
2.企业运作资源的集成加强；为了优化资源的配置与利用，不仅在企业内部通过组织扁平化实行分布式管理，而且在企业外部与供应商、分销商结成战略联盟，优化供应链管理，组织虚拟企业，将企业内部资源与外部资源郑和在一起，分享利益，共担风险，使自己能集中精力发展核心能力，增强市场竞争能力。
3.充分运用信息技术优化企业运营控制；信息技术的发展为生产管理优化创造了广阔的前景，计算机辅助工程、柔性制造系统、计算集成制造系统、企业资源计划等新事物如雨后春笋般的发展，使企业运营控制系统迅速提高自动化、智能化水平，系统的潜力得到充分的挖掘，获得前所未有的生产效率和效益。
4.服务水平更高不仅服务企业追求更高的服务质量，制造企业也以更高的服务水平作为竞争的重要手段，在谋求用户满意的同时，以自己的技术和产品主动去满足用户的潜在需求，为下游企业开发新产品提供配套部件。
一些著名的制造企业甚至提出了转化为“服务企业”的目标（意指以自己的核心技术为下游企业和用户服务）。
5.在企业运营作业控制系统中知识发挥主导作用企业争相加大智力资本的开发力度，增加技术创新的投入，建立有利于智力资源充分发挥和利用的组织体制和机制，加强团队建设，让知识带动生产运作其他资源的作用发挥到极致。
二、车间作业控制企业运营作业控制往往通过车间控制系统来实现。
车间作业控制系统是企业生产运营的一个重要的子系统。
车间作业控制系统的目的是为了严格按照计划要求，正确提供各种生产要素的数据信息，保证生产的协调连续进行，最终生产出适应市场需求的产品，提高经济效益。
（一）车间控制系统的概念所谓车间作业控制系统是指：应用来自车间的数据以及数据处理文件，来维护和传递有关车间工作任务和工作中心状态显示的系统。
（二）车间控制系统的作用1、为车间的作业任务进行有限的排序；2、维护在制品的数量信息；3、将车间的作业任务传递到作业中心；4、为控制提供实际的数据；5、根据作业任务和作业工序，为在制品的库存提供数量信息；6、提供效率、利用率、人员工作效率等方面的数据信息。
三、在制品控制对于制造业来说，库存是具有经济价值的资源，企业中，绝大多数情况下库存是以在制品状态存在的。
企业运营过程中各环节之间的联系，也可以表现为对在制品的供给与需求关系，为了保证生产的各个环节、各个阶段和各道工序都能按计划地、有节奏地、协调地进行，就必须储备一定数量的在制品，对企业管理人员而言，对在制品进行严格控制是非常必要的。
（一）在制品的概念所谓在制品，其内容包括从企业投入生产开始的原材料、零部件等到产品生产完成后进入库存为止的过程中所有环节的毛坯和零部件的总称。
一般来说，根据企业工艺阶段的区别，在制品往往被分为毛坯、半成品和车间在制品三种。
毛坯是指从下料工序完毕后，铸件已经打上了底漆，锻件已经经过整形，并经过检验合格办完入库手续的在制品。
半成品是指毛坯已经经过机械加工而成为零件，并且经过检验已经办完入库手续的制品。
半成品一般还要进行后续的加工和处理。
车间在制品是指已投入车间，正处于加工、装配、检验阶段或处于等待加工、装配、检验的状态，或是处于运输途中的原材料、外购件、毛坯、半成品等。
（二）对在制品进行严格控制的必要性1、在制品过多，占用较大资金，影响企业生产能力和收益能力，意味着企业的经济损失。
2、在制品过多，会掩盖企业中存在的问题，尤其会掩盖生产中存在的问题。
若在制品没有控制好，会使得企业将滞销品以在制品的形式存在，掩盖了市场实际已经变化的情况。
3、在制品过多会影响企业各个阶段之间的平衡关系，无法实现均衡的生产，也无法按计划生产产品。
总之：对在制品进行科学控制具有非常重要的意义，合理控制在制品的流转，保持必要的在制品占用量，对于缩短生产周期、实现均衡生产、加速资金周转、降低生产成本以及提高企业的管理水平和经济效益，都有重要的作用。
（三）车间在制品控制车间在制品是指车间内部尚未完工的正在加工、检验、运输和停放的在制品。
由于不同车间生产运作类型和生产运做组织形式的不同，所以产生了不同的车间在制品控制形式，主要有两种：大量大批生产运作的在制品控制以及成批或单件小批生产运作的在制品控制。
大量大批生产运作的在制品控制在大量大批生产运作条件下，通常采用轮班运作作业计划，并结合统账统计来发现在制品实物产量及流转情况与标准定额的差异，并及时加以控制。
加工路线单，又称为长单或跟单，是指记录和掌握每批零件从投料开始，经各道工序的加工、检验一直到入库为止的整个生产过程的原始凭证。
加工路线单的填写、使用和传递路线，根据企业生产机构设置和人员配备状况而定，并无固定的套路。
尽管如此，跟单的作用是基本相同的。
加工路线单非常使用于成批生产的机械加工车间。
其优点是：第一，每批零件的加工信息集中在同一张路线单上，可减少单据数量；第二，加工路线单的工艺顺序和工艺规程一致，有利于保证零件质量；第三，由于领料、加工、检验、入库都使用同一原始资料，可以有效地保证领料数、加工数、合格品数、废品数、入库数等各种数目的一致，一般一批零件都用一张路线单，有助于贯彻数量标准。
加工路线单缺点在于由于流转时间长，可能会被污损和丢失。
成批或单件小批生产运作的在制品控制在成批和单件小批生产运作条件下，对在制品的控制通常按照加工路线进行，通过加工路线单和单工序工票来控制在制品的流转，并通过在制品台账来掌握和控制在制品的变动情况。
（三）库存在制品控制在成批或单件小批生产运作条件下，尤其是小批量多品种的生产过程中，生产过程为了适应多品种的需要而呈现出专业化的设置，前一道工序的在制品不一定直接转入下一道工序，所以有必要在生产单位之间设置半成品库，作为车间之间的在制品运转枢纽，控制生产单位之间在制品的周转。
1．半成品库半成品库就是为车间之间在制品的周转所设置的，其功能是：及时有效地接受、保管、配套和发送半成品，从而保证在制品的配套性，并在需要的时候按照异地的数量发送在制品；严格地按照作业计划监督车间的生产，按照库存在制品定额监督和控制在制品数量；及时准确地向生产运做指挥系统提供必要的信息，反应库存在制品变动情况。
2．库存在制品控制的内容合理确定在制品管理的任务和分工，建立健全的在制品收发领用制度，严格执行收发、储存、保管制度和卡片台账报表管理制度，对在制品和半成品的收发领用，要有入库单、领料单等原始凭证。
作到入库单据和实物相符，验收合格才能入库；安放要遵循一定原则，并严格按照标准和限额发放，并要正确及时地对在制品进行记账核对，真正作到账、卡、物相符。
建立毛坯、在制品成套性检查制度和储备定额检查制度，正确及时的对在制品进行记账核对，发现问题后，及时采取措施加以解决。
如发现不配套缺件，应采取补齐措施；如发现在制品储备是超标，要及时反馈，以便采取措施保证生产过程按计划进行。
建立和健全仓库管理工作制度，应用现代化管理的方法与手段，合理的存放和保管在制品、半成品，提高在制品保管工作的质量。
四、调度工作企业运营作业控制另一方面的内容就是生产运营作业调度，即对企业的日常运作活动进行直接控制和调节。
生产运作调度则是生产运作作业控制的中心工作，起着重要作用。
调度工作以生产作业计划为依据，生产调度工作的任务就是要及时了解生产进度，分析研究影响生产进度的各个方面，通过有效的指挥、监督和控制，保证生产连续均衡的进行，保证生产作业计划的完成。
（一）生产调度工作的内容和要求1、生产调度工作的内容（1）按照生产作业计划组织生产，经常对照生产作业计划检查计划的实施情况，掌握生产动态，及时解决生产过程中的各种问题，保证生产过程按计划进行。
（2）检查、监督和协助有关部门及时作好生产作业的各项准备工作。
（3）根据生产需要进行劳动力的调配。
（4）检查在制品的储备情况，避免在制品、库存在制品的供应不足或储备过量。
（5）对计划完成情况按期进行统计分析。
2、生产调度工作的要求是：计划性、统一性、预防性、灵活性和群众性。
（1）计划性是生产调度工作最基本的要求调度工作必须以生产作业计划为依据，保证计划的按时按质完成。
从事调度工作的人员要不断总结计划实施过程中的经验，从而协助计划编制人员提高生产作业计划的编制质量。
（2）统一性是指生产调度工作必须集中统一，否则就会影响生产协调有序的正常进行。
在企业中，调度部门不能各行其是，步调应当一致，调度指挥也要统一集中。
另外，对上级领导部门来说，要重视调度部门的工作，维护调度部门的权威，从而使其充分发挥作用；对下级生产单位和同级职能部门来说，则应坚决执行调度部门的指令，保证生产的正常进行。
（3）预防性要求生产调度工作要以预防为主，根据生产进度与所反馈的生产经营情况，对生产活动可能产生的问题或脱节现象进行预测，并在问题还未产生前采取对生产调度工作中，经常会遇到突发事件，对于这些突发事件，除了一些重大关键问题需要留待企业高层领导决策指示外，调度部门要及时地、灵活地、果断地进行处理，以免延误计划的实施，要作到当场能解决的不拖延到会议，自己部门能解决的不推到其他部门。
