RB50·L02·06-00 门店商品报损管理制度密级：秘密
门店商品报损管理制度
文件编码RB50·L02·06-00拷贝号
起草：罗绍华日期：2010-9-14 审核：日期：
批准：日期：
执行日期：签字：变更记载：
修订号批准日期：执行日期：
01
02
03
分发部门
人事行政部[ ] 采购部[ ] 财务部[ ] 门店管理部[ ] 商品部[ ] 营销部[ ] 拓展部[ ]
商品报损管理制度
一、目的
1.减少公司对不合理的商品报损；
2增强员工的防损意识；
二、定义
1、商品损耗：由于商品污损、过期、短少、质量等原因，造成不能实现销售、实物库存金
额小于账面库存金额的情况。
2、商品损耗包括：商品意外污损报损、商品过期报损
2.1商品意外污损报损：由于运输、门店管理不当、人为破坏、鼠患等因素造成的商品破损、污染，无法正常销售的报损。
2.2商品过期报损：指因门店商品管理不善等原因，导致商品过期产生的报损。
三、责任归属：
公司承担责任：
1、质量原因：属于产品本身质量原因引起的报损。
2、收购门店开业后第一次效期报表内的近效期商品报损。
3、鼠害：公司与门店按进价各承担一半的报损责任。
门店承担责任：
1、因门店管理不到位，导致商品出现失窃、调包、价格错卖、过期、破损、虫咬等情况造成的的商品报损。
2、门店因未执行公司通知的调库、退库指令造成的的商品报损。
四、报损流程
1、公司承担的商品报损
①、门店每月8-10日将上一个月由公司承担的商品报损申请单（电子版）报商品部，商品部将门店标明质量原因的报损转交质管部，质管部1个工作日内完成审核。商品部在2个工作日内完成报损申请单审核，并将审核未通过的报损申请反馈门店。
商品部在第3个工作日将审核通过的报损目录汇总交由采购部，采购部1个工作日内完成是否可以退供应商审核。可退供应商的商品由商品部发出退货通知，门店按照《商品退货管理制度》的流程退回公司退货库；公司承担的报损退回公司报损库，由储运部组织对商品进行销毁。
②、商品因水侵、火灾、失窃、自然灾害等因素导致商品实物无法退回公司，由商品部、财务部人员到现场核实后，上报公司领导，在门店报损。
2、门店承担的商品报损
门店应在商品损耗产生的24小时内确定赔偿责任人并按照零售价赔偿。
五、罚则
1、门店未及时将公司及自身承担的报损商品上报，给予门店店长和区域负责各100元/
次的处罚。
2、门店未在24小时内处理门店承担的商品报损，给予门店店长和区域负责人各100元
/次的处罚
六、附件1：《商品报损申请表》
附件2：门店商品报损流程图
流程名称 门店商品报损流程图
主导部门 商品部
流程编码
门店 商品部 质管部 采购部 储运部 A B
C
D
……
1
2
每月10日前将报损商品目录（电子版）报商品部
3个工作日内完成审核
在1个工作日内完成质量原因引起的报损
在1个工作日内完成可退厂商品的审核
3
在第6日生成报损退库通知单
4
门店将报损商品
退回公司，退回原因注明是报损退货或退厂退货
5
将门店退回商品分别退入退货库和报损库
6
负责报损库商品的报损
7
开始
结束
商品报损申请表
序号编码品名规格单位厂家批号效期数量零售价合计金额报损原因1
2
3
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5
6
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申请门店：制单人：
注：1、报损原因栏注明是质量原因或鼠害报损。
2、门店按照商品报损申请表内容填写，不得空格、涂改，否则此单作废。
3、商品报损申请表内只填写报损制度规定的公司承担部分。
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