社会保障水平理论社会保障水平的概述

第一章社会保障理论概述社会保障制度的概念:对暂时或永久失去劳动能力及因各种原因造成生活困难的社会成员提供基本生活保障和基本医疗服务的措施、制度和事业的总称;社会保障通过分散个人的风险,社会保障是国家通过立法并依法采取强制手段对国民收入进行再分配以保证劳动力再生产、社会安定、经济有序进行;许多国家的社会保障制度包括社会保险、社会救助、社会福利等内容;在中国还有针对特殊人群的社会优抚制度;概念要素依法建立,立法先行突出以人为本具有经济福利性属于社会化行为社会保障制度的功能稳定功能、调节功能、促进发展功能、互助功能、其他功能社会保障的特点公平性：起点、过程、结果社会化福利性法制规范性特征多样性特征刚性发展特征风险分散机制基本生活需求保障责任主体是国家和政府通过再分配保证社会公平社会保障的基本原则公平原则、与社会经济发展相适应原则、责任分担原则、普遍性与选择性相结合原则、其他原则社会保障体系概述含义社会保障各个有机组成部分所构成的整体；是国家依法建立起来的保障国民生活、维护社会稳定、促进社会和谐发展的系统；社会保障体系有无漏洞通常是衡量社会保障制度完备与否的基本依据;社会保障体系建设的目标完整性协调性社会保障体系的结构根据业务内容：社会救助,社会保险,社会福利根据是否与受保障对象的社会生产活动或收入关联根据政府介入程度及法律规范的强制性层次性社会保障体系社会福利老年人福利、残疾人福利、妇女儿童福利、其他福利军人保障补充保障慈善事业、社区服务、企业年金、商业保险、家庭保障第二章社会保障主要理论思想德国新历史学派劳资问题是一个伦理问题国家至上法律至上社会保障思想：倡导国家保险,缓和劳资矛盾代表人物：古斯塔夫·冯·施穆勒G. Schmoller主要观点：强调精神和伦理在社会经济与生活中的重要地位；强调国家在经济、社会发展中的重要作用,主张实行强有力的国家干预；资本主义经济组织形式变化可以避免其经济发展重点弊端；提倡社会改良,主张实施社会立法,促进社会福利事业发展；历史价值被政府接受,是德国率先实施的依据凯恩斯主义代表人物：约翰·梅纳德·凯恩斯主要观点：充分就业理论在市场经济中,有效需求不足是引起失业的根本原因;要想达到充分就业水平,就必须依靠国家对经济生活的直接干预;通过国家干预,扩大公共福利支出和公共基础设施建设等措施刺激需求增长,实现充分就业,强调精神和伦理在社会经济和生活中的重要地位;历史价值：被美国政府接受；需求管理成为很多国家制订政府经济政策的指导思想;有效需求理论边际消费倾向递减规律资本边际效率递减规律流动偏好规律政策主张有效需求管理政策刺激消费,引导需求政策社保思想：有限再分配和有限保障凯恩斯主义主张通过财政政策大幅度提高社会福利水平,其目的是为了增加社会总需求,主要是从生产的角度考虑的,最终是为了维持再生产的顺利进行;他们所关心的问题是维持社会再生产的连续性,实施一系列的社会福利措施,只是为了刺激需求和保护生产,以实现充分就业,其政策并非出于对民众福利的真正关心;因此,在此基础上建立的社会保障制度是一种充分强调个人责任,国家承担有限责任的社会保障制度,提供的社会保障仅是“有限”保障;福利经济学旧福利经济学、新福利经济学代表人物：庇古旧福利经济学、卡尔多新福利经济学主要观点：旧福利经济学：福利是一个人获得的效用或感受到的满足通过国家干预,通过收入再分配的形式来实现福利最大化新福利经济学：帕累托最优理论——公平与效率的理想王国历史价值：将社会福利与国民收入联系在一起,是福利国家产生的理论依据旧福利经济学基本观点经济福利边际效用价值论①国民收入大小；②国民收入分配社会保障思想：政府干预,实施社保,收入均等新福利经济学“帕累托最优”与“补偿原理”“社会福利函数”论“相对福利论”论社保思想：补偿变革损失,实现合理分配逆向选择道德风险第三章社会保障理论分析社会保障水平的特点含义：社会保障水平是指一定时期内一国或地区社会成员享受社会保障的高低程度;社会保障水平有绝对水平和相对水平之分社会保障绝对水平是指每个独立个体所获得的社会保障给付量；微观：社会保障支出占工资总额的比重;中观：社会保障支出占财政支出的比重宏观：社会保障支出占国内生产总值的比重特点;粘性或者刚性特点、动态性特点、适度性特点社会保障水平适度性社会保障支出水平“不足”低于最低生活保障标准社会救助；低于基本生活标准社会保险社会保障支出水平的“超度”客观原因：人口老龄化、失业率增高、医疗费用膨胀；主管原因：政策原因、认识误区社会保障支出的“适度”平等与公平公平的相对性不同的主义有不同的公平原则、不同时期或不同社会发展阶段有不同的公平原则、不同领域有不同的公平原则、不同的利益群体有不同的公平原则、不同的个人对公平的理解也有分歧社会保障中的平等参保资格上是否平等、在保险缴费、支付、水平上是否平等、获得最低生活保障的门槛是否人人相同、在社会保障模式层次上,促进收入平等化、基本公共服务均等化总体实现社会保障中的效率社会保障制度本身内部而言的效率社会保障制度对于促进经济发展和人力资源有效供给外部而言的效率外部效率衡量指标：社会保障支出占GDP的比重,在职职工总收入中社会福利收入占工薪收入的比重,福利分配与工薪就业的关联度社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障一般公平原则：1生存保障原则；2正向分配原则；3社会保障制度与国情相适应原则；4普遍社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障各子项目公平原则：1社会救助原则——选择性原则、人道主义原则、受助权利原则、最低生活原则2社会保险原则——权利与义务相结合原则、统筹互济原则性与选择性相结合原则社会保障中的公平体现于社会保障原则之中社会保障各子项目公平原则：3社会福利原则——普遍性与选择性相结合原则；4社会优抚原则——励军荣军原则,权利与义务相结合原则；社会保障中的公平体现于社会保障原则之中不同主义的不同公平原则：1关于国家介入社会保障的程度；2关于社会保障收支问题；3关于“劫富济贫”和福利收入均等化问题4关于社会保险的资格条件问题第四章社会保障基金与管理社会保障基金来源社会保障基金征税方式与征费方式费改税的积极作用提高征收率和降低成本、提高社会保障统筹级次、有助于健全监督机制,确保基金安全有利于缩小收入分配差距,促进社会公平费改税的障碍面临着制度障碍和相应成本制度缺失成本与制度摩擦成本、配套管理制度亟待完善与我国现行的“统账结合”的制度构架相冲突社会保障基金筹集模式现收现付型、完全积累型、部分积累型现收现付式：不同人群的代际收入再分配,内涵：利用目前投保人缴纳的保险费为现在的保险受益人支付保险金,完全靠当前的收入满足当前的支出,以支定收,略有节余;优点：以支定收,只需考虑短期资金平衡,不必承担长期风险;缺点：当人口年龄结构和劳动力的年龄结构发生变化或者经济发生动荡时,会增加现有人口和劳动力的负担完全积累式：个人生命周期内的收入平滑;内涵：未来用于支付保障待遇的基金为投保人在整个缴费期间的缴费额及其储备基金的投资收益,也就是通过一定的积累来满足个人未来的保障需求;特点:费率在较长时间内保持相对稳定；可以由有关管理当局通过投资活动予以保值、增值;优点：能够预防人口老龄化的冲击,使基金的筹集与经济条件相联系,权利与义务关系紧密;缺点：通货膨胀导致基金贬值风险的客观存在又使资金的保值与增值压力倍增；每个劳动者分别设立账户且历经多年导致管理难度比较大;部分积累式：现收现付与部分积累的结合;内涵：将现收现付式和完全积累式实行有机结合,将社会保障基金的收支分成两个部分,一部分现收现付,另一完全积累;特点：以近期横向收付平衡原则与远期纵向收付平衡有机结合作为指导的基金管理方式;实践：我国的城镇职工基本养老保险采取的就是部分积累模式社会保障基金的筹集原则收支平衡,确保制度正常运行：现实生活中,社会保障基金的筹集一般都采取收支平衡,略有节余的方式;合理负担,维持适度待遇水平：在企业、个人和政府之间进行合理的社会保障费用;综合平衡,支撑经济社会全面发展：根据一定期间内社会保障项目支付的需要确定合理的支付准备金规模,剩余部分用于投资运营,社会保障基金投资原则安全性原则：最基本原则,名义价值和实际价值收益原则：社保基金通过投资运营获得尽可能高的投资回报率流动性原则：衡量标准是资产变为现金的能力属地化管理社会保障管理机构的类型：决策机构主要是由政府机关充当执行机构主要由政府职能部门或社会组织担任监督机构由社会保障监督委员会担任社会保障管理方式集权制管理：在建立统一的社会保障管理机构的基础上,把各个社会保障项目全部统一在一个管理体系中,集中对社会保障各项基金的筹集、待遇给付以及运营监管等实施统一的管理;分权制管理：不同的社会保障项目由不同的政府主管部门负责管理,各自建立起一套执行机构、资金运营机构和监督机构,并且各机构间相互独立,资金不能相互融通;统分结合的管理：将相关性较强的社会保障项目集中起来,实行统一管理,而将特殊性较强的项目单列出来,由专门的部门进行分散管理第五章养老保险制度人口老龄化一个国家和地区的人口结构模式,而不是指单一群体或个人年龄包含两个方面的含义：一是指老年人口相对增多,在总人口所占比例不断上升的过程；二是指社会人口结构呈现老年状态,进入老龄化社会衡量标准：国际上通常把60岁以上的人口占总人口比例达到10%,或65岁以上人口占总人口的比重达到7%作为国家或地区进入老龄化社会的标准养老养老金替代率即劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平的比率;通常作为衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的重要评价标准;替代目标和公式缴费工资替代率缴费工资替代率=基本养老金/指数化缴费工资社会平均工资替代率社平工资替代率=基本养老金/地方社会平均工资个人退休前工资替代率个人工资替代率=基本养老金/退休前工资金替代率根据社会保险的原则,养老金标准的上限应该考虑退休人员已经形成的生活水平,下限应当高于贫困线,即养老保险金必须高于社会救济的标准;国际劳工大会的文件规定：缴费和就业30年并有一个符合养老条件的配偶,正常的养老保险工资替代率不得低于40%--50%;国外的养老金替代率一般在40%--70%之间,如美国的养老金替代率为40%,法国为50%,日本最高为68%;养老保险金的缴费模式待遇确定型,缴费确定型待遇确定型DB计划,defined benefit指按预先确定的为保障一定的生活水平所需要的替代率与支付养老金标准,支付雇员退休时的待遇;“以支定收”例如：养老金水平=该职工退休前若干年的平均工资系数工作年限优点：收益额明确,退休后有收益有保障;缺点：有通货膨胀及待遇刚性增长等风险;缴费确定型DC计划,defined contribution是经过预测,确定一个缴费标准,按照这个缴费标准投保费率筹集养老保险基金,并存入劳动者的个人账户;“以收定支”养老金水平取决于缴费年限的长短、资金积累的规模及其投资收益的多少优点：简便灵活、雇员选择权;缺点：保值增值难度大养老保险三支柱方案、五支柱方案全国社会保障基金含义：在政府强制实施的公共养老金或国家养老金之外,企业在国家政策的指导下,根据自身经济实力和经济状况建立的,为本企业职工提供一定程度退休收入保障的补充性养老金制度;企业年金目前定位为多层次养老保障体系的重要支柱和社会基本养老保险的一个重要补充;基本模式;建立了以受托人为中心的信托模式;企业年金由企业发起设立年金计划,并成立年金理事会,确定受托模式后,由受托人代表委托人选择投资管理人、托管人和账户管理人;通过四个资格管理人之间的相互监督,最大程度的保证企业年金基金的安全;第六章医疗保险制度医疗服务市场的特殊性医疗服务价格的需求弹性和供给弹性都较小,收入弹性较大供方信息垄断医疗服务需求易受心理作用影响医疗服务具有不可分割性特点医疗服务具有异质性特点医疗服务市场的失灵医疗保险市场失灵信息不对称：风险选择risk selection、撇脂cream-skimming、逆向选择adverse selection与医疗服务市场相连：第三方补偿机制医疗保险制度模式国家卫生服务模式：特点：普享的福利制度：本国全体公民资金流向：公民纳税——二次分配——医疗服务提供方——为居民提供免费或低收费的医疗服务,不存在“第三方付费”：政府举办医疗机构,较强的计划性,市场机制基本不起调节作用社会医疗保险模式：概念：国家通过立法形式强制实施,由雇主和雇员按一定比例缴纳医疗保险费,建立医疗保险基金,用以支付被保险人医疗费用的一种医疗保险制度;特点：国家立法强制居民参保和筹集医疗保险基金,强调权利与义务先对应,第三方支付以收定支、收支平衡,专款专用,与就业和收入相关联,保障范围扩大,被保险人自付一定费用商业医疗保险模式概念：以商业医疗保险作为本国多层次医疗保障体系的主体制度,辅之以其他形式的医疗保障的一种医疗保障模式;是把医疗保险作为一种特殊商品,按市场法则自由经营的医疗保险模式特点：自愿的契约关系,特殊商品,市场调节,政府责任是制订与监管医疗保险的法律法规,第三方支付,强调精算公平储蓄医疗保障模式概念：将医疗费用损失风险自留的一种形式,通过个人账户的积累,以解决家庭成员患病所需的医疗费用的医疗保障制度特点：法律强制性储蓄的方式,要求每个有收入的国民在年轻时就要为其终生医疗需求储蓄资金;不能分散风险;强调基金积累,突出个人的自我保障意识和责任;个人储蓄账户只能用于个人和家庭成员的医疗消费;患者根据自己经济支付能力自主选择医疗服务项目,享受的医疗服务水平越高,个人自付的费用就越高复杂性：多种制度,主导制度分类依据·：兼顾资金筹集方式、对医疗机构的支付方式、医疗费用的分担方式等方面的差异医疗保险费用分担方式起付线方式起付线方式又被称为扣除法,是指被保险人只有在支付一定数额的医疗服务费用后,保险机构才负责支付部分或全部的医疗费用;共同付费方式共同付费方式又称按比例分担,即被保险人和保险机构按一定比例共同支付医疗费用,这一比例又称共同负担率或共同付给率;最高保险限额方式该方法是先规定一个医疗费用封顶线,社会医疗保险机构只偿付低于封顶线以下的医疗费用,超出封顶线以上的医疗费用由被保险人或由被保险人与其单位共同负担;混合式混合支付法是将上述多种支付方式综合起来应用的偿付方式;医保支付方式医疗服务付费方式按服务项目支付Fee for Service第三方医疗保险机构根据协议,按医生和医院提供的服务项目和数量向医疗服务机构支付医疗费用的形式;按住院床日费用支付Per Diem日均住院费用付费,医疗保险机构根据医院实际提供的住院天数,按每一住院日的费用偿付标准向医院支付医疗费用的方式;单病种支付Per Case医院对单纯性疾病按照疾病分类确定支付额度的医疗费用支付方式;疾病诊断相关分组Diagnosis Related Groups,DRGs根据国际疾病诊断分类标准,将住院患者的疾病分为若干组,每组分为几级,对某组某级疾病的诊疗全过程一次性向医疗机构偿付费用;按人头付费Capitation根据医疗结构服务人数,按照每人定额定期由第三方向医疗服务方支付一笔固定的费用为被保险人购买医疗服务的制度;总额预付制度Global Budget协商确定一定时期内提供一揽子医疗服务项目所需的资金总额医保两定点、三目录两定点：定点医院、定点药店处方外配药品购买；三目录药品、诊疗项目和服务设施目录；起付线社会统筹基金开始分担的医疗费用的金额起点, 为当地员工年平均工资的10％左右；共付制社会统筹基金分担医疗费用时,要求个人分担一定比例；封顶线社会统筹最高支付限额,原则上控制在当地员工年平均工资的４倍左右第七章失业保险制度失业失业的概念：在某个年龄以上,在考察期内没有工作,而又有工作能力并且正在努力寻找工作的状态失业三要素：年龄、工作能力、正在努力寻找工作的状态失业的基本类型摩擦性失业：由于劳动力信息不完全、市场组织不完善所导致的人们在不同地区、职业或生命的不同阶段不停地转换工作而引起的难以避免的摩擦所造成的失业劳动力市场的动态属性和流动选择机制引起历时较短,自愿性失业结构性失业：由于经济结构变化和产业兴衰转移而导致的劳动力供求的内部结构失衡而出现的失业现象职位空缺和失业者并存原因：技术进步；产业结构、产品结构变化；地区经济发展不平衡持续时间较长周期性失业：有效需求不足事业,由于经济的周期性波动而引起的劳动力供大于求所造成的失业难以预料,后果严重,难以治理季节性失业：某些行业生产条件或产品受气候条件、社会风俗或购买习惯的影响,由于季节性变动而导致的劳动者就业岗位的丧失所形成的失业现象,可以预料,容易解决失业陷阱在失业保险制度作用下,当失业者失业期间享受的失业保险金收入和其他补助与找到工作的净收入相比具有很高的替代率时,失业者宁愿选择失业而不愿再就业;/缩小了失业者和就业者之间的收入差距支付期限较长,客观上促使长期失业者形成;/等额发放不利于失业者再就业如何应对失业陷阱降低失业保险金的替代率、短失业保险金发放时间、随给付期限累退发放失业保险金、对失业者提前就业给予奖励失业保险制度的发展趋势失业保险的覆盖范围扩大、失业保险的目标越来越明确、失业保险向失业预防和就业援助相结合转变失业保险条例经济体制转型与中国失业保险制度创建的客观必然性以三个法规为线索的失业保险制度发展脉络初创：国营企业职工待业保险暂行规定1986年发展：国营企业职工待业保险规定1993年完善：失业保险条例1999年从三大法规的变化看失业保险制度的逐步完善资助企业创造就业机会,抑制企业解雇员工,稳定就业均等金额给付不论失业前收入水平多高,都规定给付同一绝对金额的津贴均等比例给付按失业前一段时间平均收入水平的同一比率给付津贴递减给付失业津贴占原工资的比例与失业前的工资水平成反比根据失业时间的延长逐渐减少给付金额或降低给付比率均等金额线付与均等比例给付相结合失业津贴分为两部分：固定部分、与原工资相联系的部分给付期限最高限额为连续领取8~39周,通常为26周给付期限与失业者的年龄条件、缴费时间以及失业率有关失业保险给付期限计算方法连续计算,享受失业保险待遇最长期限连续计算累计计算,在一定时间内累计,超出不再享受第八章其他保险工伤保险实施原则无责任补偿原则也称无过失补偿原则;劳动者意外遭遇工伤事故,不论事故责任人是谁,不论雇主、雇员哪方过失,甚至没有过失,劳动者均应依法享受工伤保险待遇;待遇给付与责任追究分开本人犯罪或故意行为除外;个人不缴费原则工伤保险的保费由企业承担,个人不缴费待遇标准从优原则工伤保险待遇比其他社会保险项目优厚只要符合工伤标准,待遇给付即可获得,不考察年龄、缴费期等其他因素补偿、预防、康复相结合原则从经济补偿转向事故预防、医疗康复及职业康复相结合,这是现代工伤保险的标志也是发展趋势职业病工伤是职业性伤害的简称,内容包括工作意外事故和职业病所致的伤残及死亡;工伤包含伤、残、亡三种情况,均为因工伤事故或职业病引起的后果;“伤”指致使身体器官或生理功能受损；“残”指经治疗修养无法复原,以致器官丧失或功能障碍,引起永久性完全或部分丧失劳动能力；“亡”指死亡;职业病的范围是由国家主管部门明文规定的,即工伤保险范畴内的职业病是国家认定的法定职业病我国工伤认定在支付工伤保险待遇前,首先必须对受伤者进行伤残鉴定,以确定其伤残等级,然后按照伤残等级支付保险待遇工伤保险条例对保护工伤职工合法权益、分散用人单位工伤风险、规范工伤保险工作发挥了积极的作用制度指导思想：从原来纯粹的生活保障,逐步转向工伤保险、工伤预防和职业康复大环节的一体化保障,建立和完善适应社会主义市场经济体制需要的、统一的、普遍适用的、社会化的工伤保险制度制度的主要内容：工伤保险覆盖范围工伤范围及职业病认定因工伤残等级鉴定工伤保险待遇给付第九章社会救助制度绝对贫困与相对贫困贫困与贫困度量贫困的界定贫困是一个多维度的概念,它既属于社会学范畴,又属于经济学范畴,甚至还涉及心理学领域贫困的度量恩格尔系数市场菜篮子法生活形态调查法我国现行的城市最低生活保障制度1999年城市最低生活保障条例保障对象界定;条例规定,低保对象为家庭人均收入低于当地最低生活保障标准的持有非农业户口的城市居民保障标准确定;城市居民最低生活保障标准按照当地维持城市居民基本生活所必需的衣、食、住费用,并适当考虑水电燃煤燃气费用以及未成年人的义务教育费用确定保障资金来源;城市居民最低生活保障所需资金,由地方人民政府列入财政预算,纳入社会救济专项资金支出项目,专项管理,专款专用第四阶段：深化阶段1999年至今恩格尔系数社会救助制度的含义由政府主导或在政府的推动下,通过再分配的形式保障社会成员最基本生活水平的一种社会制度社会救助是一种政府行为社会救助的对象主要是遭受生活困境的社会弱势群体,即依靠自身能力难以摆脱生活困境的社会成员社会救助是一种补救性质的制度,其目标是满足社会成员的最低生活需要,避免社会成员陷入生存危机;社会救助往往被认为是一种国家责任。

第一章社会保障概论社会保障的理论界定社会保障的差异界定：社会保障概念界定的差异在一国之内的不同历史时期和不同学者之间亦存在，这是因为社会保障一直处于发展之中，而研究者亦有着自己不同的价值取向与研究方向。

社会保障的定义：社会保障是国家或社会依法建立，具有经济福利性，社会化的国民生活保障系统。

必备要素：依法建立突出以人为本具有经济福利性属于社会化行为社会保障可分为三个层次：经济保障服务保障精神保障社会保障的目标与功能目标：帮助国民摆脱生存危机满足国民的生活保障需求，不断改善和增进国民的福利，实现整个社会的和谐发展。

社会保障的功能，是指社会保障包括其各个子系统及其具体项目在实施过程中发挥出来的实际效能和作用。

传统的社会保障理论，一般只承认社会保障时候救助的单一功能，然而，范围广泛，项目齐全，形式多样的现代社会保障体系，早已远非历史上单一的救灾济贫可以比拟。

在国家社会经济发展进程中，社会保障通常发挥着稳定，调节，促进，互助等多种功能作用。

稳定功能调节功能促进发展互助功能其他功能社会保障的特征与原则公平性特征社会化特征（制度的开放性，筹资社会化，服务社会化，管理与监督社会化）福利性特征法治规范性特征多样性特征（各国社会保障制度的模式日益多样化，同一项社会保障制度，项目结构多样化，水平结构多样化）刚性发展特征公平原则与社会经济发展相适应原则责任分担原则普遍性与选择性相结合原则其他原则社会保障的意义(1)社会保障突出以人为本，彰显人道主义，是人类文明发展进步的重要成果与推动力量(2)社会保障维护并创造着公平的竞争环境，促进着经济社会的正常发展(3)社会保障不断增进着国民福利(4)社会保障能够为其他相关政策的实施提供配套(5)社会保障能够创造就业机会，改良着社会产业结构第二章社会保障的发展社会保障发展阶段的划分●一定时期内的生产力发展水平或社会经济发展水平，它是决定该时期社会保障实践活动的决定性因素●一定时期内社会成员对社会保障的需求，它是决定该时期举办社会保障项目或内容的基础●政府介入的程度，它是社会保障制度化与非制度化的一个分水岭●社会保障实践的出发点与基本目标，这是衡量社会保障发达状态与进步程度的重要标志●一定时期内社会保障实践的具体内容，它是衡量社会保障发展处于何种发展阶段的客观标志以政府介入程度或制度化为依据划分慈善事业时代或前社会保障阶段济贫制度的形成与发展阶段现代社会保障阶段（现代社会保障制度产生阶段发展阶段成熟阶段）以社会保障在不同时期的具体实践内容为依据社会救助性发展阶段社会保险性发展阶段社会福利性发展阶段影响社会保障发展进程的因素经济因素毫无疑问是社会保障制度的重要影响因素社会因素是社会保障制度产生与发展的基础性影响因素道德伦理因素是影响社会保障发展的又一重要因素，在社会保障实践的起源阶段尤其重要政治因素的影响历史文化因素亦对社会保障制度产生相应的影响慈善事业时代：宗教慈善事业官办慈善事业民办慈善事业1601年英国济贫法出现伊丽莎白对早起社会保障发展的简要评论➢性质是居高临下的施舍型➢根本目的是防止被统治者反抗➢保障项目是极端有限型➢保障水平是极端低下型➢保障效果是不良型现代社会保障制度19世纪80年代德国成为世界上第一个建立起社会保险制度的国家以现代保险制度的出现作为现代社会保障制度产生的标志：1.社会保险属于制度化保障机制，从而完成了由济贫时代的不确定性，临时性到稳定性，经常性的转变2.由雇员，雇主共同供款和国家资助建立起来的社会保险制度，真正确立了社会责任与风险的共同分担机制3.受保障者无需以牺牲人格尊严和接受惩戒为受益条件，免去了济贫制度下的经济状况调查和济贫院的奚落社会保险制度的基本特征●社会保险在性质上是权利义务结合型●社会保险制度的根本目的是解除社会成员的后顾之忧●保障水平是基本保障型●保障过程是强制化，规范化现代社会保障制度发展规律立法先行与社会经济发展相适应协调发展多样化发展社会保障发展的经验，教训与改革国际经验：1.尊重本国国情2.追求长期稳定，协调，和谐发展3.健全社会保障法律制度4.努力追求社会化5.对市场机制日益重视国际教训：1.国家包办社会保障事务和福利的高速膨胀，将带来严重的社会保障财政危机。

社会保障概论一、概念1.社会保障：以政府为责任主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动能力以及由于各种原因而生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

2.社会保险：就是以国家为责任主体，对有工资收入的劳动者在暂时或永久丧失劳动能力，或虽有劳动能力却因失去工作丧失生活来源的情况下，通过立法手段，运用社会力量，给予一定程度的收入损失补偿，保证其基本生活的制度。

3.社会救助：是依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其它原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度。

4.社会福利：指政府和社会组织通过建立文化、教育、卫生等设施，免费或优惠提供服务，以及以实物发放、货币补贴等形式，向全体社会成员或特定人群给予帮助，以保证和改善其物质文化生活的制度。

5.社会保障基金：国家和社会从已有的社会财富中提存、积累并用以援助或补偿社会保障对象的资金，是社会保障制度得以确立并能够解决特定社会问题的物质基础。

6.社会保障水平：指在特定时期一国或地区社会成员享受社会保障待遇的高低程度。

7.老年社会保障：对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务照料等方面的社会保险和社会救助。

8.基本养老保险制度：亦称国家基本养老保险，它是按国家统一政策规定实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。

9.老年社会保险的基本原则：①享受保障的权利与资格条件对应的原则②保障基本生活水平的原则③分享社会经济发展成果的原则10.门诊统筹：基本医疗保险中把参保人员的门诊费用纳入统筹基金报销的范围。

11.失业保险：指国家通过立法强制建立失业保险基金，对非因本人原因失去工作、中断收入的劳动者，提供限定时期的物质帮助以及再就业服务的一项社会保险制度。

12.医疗社会保险：指由国家立法，通过强制性社会保险原则和方法筹集医疗资金，保障人民平等地获得适当的医疗服务的一种制度。

第一讲社会保障概论第一讲社会保障概论家庭保障商业保险第一讲社会保障概论社会保障是政府依照一定的法律和规定，强制性地参与一部分国民收入的再分配，对全体社会成员的基本权利和基本福利提供保障的一系列物质帮助和社会服务。

第一讲社会保障概论社会保障是一种非市场化的再分配方式和社会机制。

第一讲社会保障概论社会保障制度是由法律规定的，并按照确定的规则，规范地推行和经常实施的社会保障措施和政策体系。

第一讲社会保障概论社会保障是由政府在全社会范围内组织实施的，其保障的对象包括社会的每一个成员。

社会保障的特征第一讲社会保障概论随着社会经济的发展，社会保障除保证社会成员的基本生活需要之外，更加侧重于提高人们的生活质量与社会福利水平。

社会保障的特征第一讲社会保障概论社会保障的特征强制性社会保障是由政府强制实施的，每一个社会成员都必须参与。

第一讲社会保障概论社会保障费用在社会成员之间互相调剂使用，可以起到分散风险的作用。

社会保障的特征第一讲社会保障概论在收入分配领域，市场配置资源的基础是按照要素禀赋分配收入，或者说根据要素对社会生产的贡献来分配收入，没有贡献则没有收入。

第一讲社会保障概论市场按要素禀赋分配收入，能够保障资源配置的效率，但从公平上讲却容易导致收入的贫富悬殊。

第一讲社会保障概论2克服保险市场的逆向选择与道德风险由保险市场的信息不对称导致的逆向选择与道德风险，最终会影响保险市场的效率和效果，导致普通民众得不到充足的保障。

第一讲社会保障概论2克服保险市场的逆向选择与道德风险无论是逆向选择还是道德风险都会对商业保险市场的有效运行形成较大的障碍，而政府强制实施普遍性的社会保障则能够在一定程度上实现充分保障。

第一讲社会保障概论3平滑消费水平，提高风险抵抗能力在社会保障框架下，社会公众在正常的收入期缴纳社会保障税（或社会保障费），而在收入下降期或无收入的退休期和失业期，获得社会保障资金资助，从而实现消费水平在生命周期的各个阶段基本相同。

社会保障概论第一章社会保障概述第一节社会保障含义一、概念社会保障是国家通过立法采取强制手段对国民收入进行再分配，对由年老、疾病、伤残、死亡、失业及其他灾难发生而出现生活困难的社会成员，给予物质的帮助，以保证其基本生活需求的一系列政策措施。

二、特征1、社会保障的责任主体是国家和政府2、社会保障对象和获益群体是全体公民3、社会保障资金来源是通过国民收入再分配形成的社会消费基金，用它来支付保障费用。

4、社会保障目标是满足公民的基本生活需求（一）生存需求的制度。

救助对象包括三类：A孤寡老人）B 有劳动能力，也有收入，但因意外灾害降临，遭受重大财产损失、人身损失一时生活困难的人。

C 有收入来源，但生活水平低于或仅相当于国家法定最低标准的个人或家庭。

主要内容：贫困救济和灾害救济（二）社会保险是社会保障制度中的核心部分，因其保障对象是劳动者，它所承担的风险最多，就是以国家为主体，对劳动者暂时或永久丧失劳动能力或有劳动能力无工作的情况下，通过立法运用社会力量，给予一定收入损失补偿的制度，包括生、老、病、伤、残、失业等所有风险。

包括老年、医疗、失业、工伤、生育、残障与死亡社会保险特点：1）强制性（法律强制推行） 2）互济性 3）储备性4）补偿性1、老年社会保险又称老年保险，国家越贫穷，其在社会保险体系中所占比例越大2、医疗社会保险国家越发达，用在其上的费用越低3、失业保险产生于福利国家，任易形成“养懒汉”的状况，故现侧至于就业培训比例与国家富裕程度成正相关关系失业保险是工业化的产物，所占比例不大4、生育保险更多归于医疗保险或家庭津贴中，在我国是独立的。

（三）社会福利是一个中观福利概念（大福利=社会保障小福利=单位福利），是社会保障体制下的一个项目，不包括社会保险、救助。

是社会保障制度的最高层次，指政府和社会组织通过文化、教育、卫生等设施，免费或优惠提供服务、实物发放，货币补贴等形式向全体社会成员或特定人群给予帮助，以保证和改善其物质、文化、精神生活的制度，它是社保体系中的最高层次关乎人的生命质量。

第一章社会保障概述第一节社会保障的性质与特点一、社会保障的科学内涵1935年，美国制定了历史上著名的《社会保障法》，首先使用了“社会保障” (Social Security)一词。

后来其他国家和国际组织也相继使用了“社会保障”概念。

60多年来，“社会保障”已由少数发达国家才考虑的问题逐步演变成一种世界性的社会制度。

“社会保障”这个概念也被人们广泛使用。

但是，对于什么是“社会保障” (Social Security)？历来存在着不同的看法。

综合发达的观点，大体上有两种不同的看法。

一种观点强调社会保障是一种社会安全制度，目的是通过这种制度确保社会成员的基本生活，预防各种可能危及社会秩序的社会问题的发生。

例如，美国的《社会保障法》认为社会保障是一种社会安全制度，目的在于确保社会成员的基本生活安全。

另一种观点认为，社会保障是一种社会福利制度，目的是不断提高人们的生活质量，改善社会成员的福利水平。

例如，英国的《简明不列颠百科全书》认为，社会保障是一种公共福利计划，旨在保护个人及其家庭免除因失业、年老、疾病或死亡而在收入上所受的损失，并通过公益服务(如免费医疗)和家庭生活补助，以提高其福利。

该计划包括社会保险计划、保健、福利事业和各种维持收入计划。

正因为此，直到今天，仍没有一个被普遍认可的统一概念。

世界各国社会保障制度的具体内容也有很大差别。

尽管人们对社会保障的的观点不尽相同，各国的社会保障制度和社会保障实践也有很大的差异，但在以下几个方面却有广泛的共识：1、社会保障是由国家承担主体责任的社会制度由国家作为社会保障主体承担主要责任是有道理的。

第一，国家是对社会进行管理的最高权力机关，政府是具体执行国家权力的行政机构，惟有政府才有资格和能力通过国民收入的再分配，对全体社会成员实行基本生活保障。

第二，政府承担社会保障职能，能够实现社会保障规模的最大化，从而达到最大的规模效益，降低种种分散化的保障制度过高的管理成本和管理风险。

社会保障概论考试题型：混选20分名词解释20分（答题格式：主体对象方式目的）简答30分论述30分（答题格式：原理+自己分析）重点内容：第一章社会保障概述1、社会保障的概念（与社会福利的区分）广义：狭义：（社会福利：（一）状态：人类社会，包括个人、家庭和社区的一种正常和幸福的状态。

涉及范围很广，主要包括社会问题的调控，社会需求的满足和实现人的发展潜能。

（二）制度：1、广义：国家和社会为实现社会福利状态所做的各种制度安排。

2、狭义：是指国家和社会通过有关政策或立法向全体社会成员提供的，旨在改善生活质量的福利措施和社会服务的社会保障制度，它是在劳动报酬和其他社会保障项目之外的给付和服务。

）2、社会保障构成体系中国社会保障体系的构成：中国社会保障的主要内容：（1）社会救济（最低层次）——最低层次的社会保障（第六章）内涵：国家与社会面向有贫困人口与不幸者组成的社会脆弱群体提供款物救济和扶助的一种生活保障政策。

通常被视为政府的当然责任或义务采取非供款制与无偿救助方式目标是帮助社会脆弱群体摆脱生存危机，以维护社会秩序的稳定。

外延：灾害救济、贫困救济、其他针对社会脆弱群体的扶助措施（2）社会保险（核心）——基本保障（第七章）以劳动者为保障对象，以劳动者的年老、疾病、伤残、失业、死亡等特殊事件为保障内容的一种生活保障政策，强调受保障者权利与义务相结合，采用收益者与雇用单位等共同供款和强制实施的方式，目的是解除劳动者的后顾之忧，维护社会的稳定。

—待遇水平的确定与受保障者的收入水平直接关联，是收入关联制度—交费是受益的前提条件，供款与劳动者的薪资水平直接关联—解决劳动者未来的和不确定的风险（社会救助：解决脆弱社会成员的即期生存危机）（3）社会福利（最高层次）——高层次社会保障（第八章）国家和社会通过社会化的福利实施和有关福利津贴，以满足社会成员的生活服务需要并促使其生活质量不断得到改善的一种社会政策。

责任主体本质：经济福利性社会化（开放式）供给：服务保障目标（4）社会优抚——特殊性质的社会保障（略）（此部分内容进一步理解详见第六、七、八章，重点掌握：内容、层次、资金来源、群体、给付方式）我国社会保障构成与特点：3、社会保障分类体系（主要了解有代表性的国家）（1）英国：英国是最早以立法形式建立社会保障的国家。

社会保障概论笔记一、社会保障定义、体系结构、功能1、社会保障定义：（socialsecurity）指以政府为主体，依据法律规定，通过国民收入再分配，对暂时或永久失去劳动力以及由于各种原因生活发生困难的国民给予物质帮助，保障其基本生活的制度。

特点:2给这些互济性------------定期缴纳保险费，有人遭遇风险损失时，互助共济储备性————按规定缴费，储备待用补偿性————限于收入损失时才可得到补偿社会保险包括哪些呢？答：老年社会保险医疗社会保险失业社会保险工伤社会保险生育社会保险残障社会保险死亡社会保险（2）社会救助（最低层次）定义：依据法律规定，政府和社会对因自然灾害或其他原因而无法维持最低生活水平的无收入和低收入的个人或家庭给予帮助，满足其生存需要的制度。

社会救助目标：满足保障对象最低生活需要社会救助对象：✍无劳动能力、无人赡养、完全没有生活来源的人✍有劳动能力、有收入、但因意外灾害，造成财产损失，人身损害，一时生活苦难的人✍（331、社会保障制度产生的经济背景、建立和发展过程经济背景：（1）自然经济条件下，劳动者多以家庭为生产单位，自给自足。

若遇风险，则无法靠家庭来施加保障。

问题一多，容易使社会动荡不安。

于是，政府出面制定实施社会保障制度，来确保社会成员基本生活。

（2）到了市场经济竞争激烈，容易出现两极分化，造成社会不安宁。

为了维护社会安定，则政府必须采取措施，对那些失败者给予帮助，满足他们生存的需要。

（3）市场经济发展具有周期性，市场调节的自发性、滞后性，导致常有企业破产，产生大量失业人员。

所以，必须保证这些人生存，以备生产发展需要人手时，不致出现劳动力不足的状况。

（4）社会化大生产、市场经济时代，生产对劳动者提出更高要求，劳动者需要具备一定科学技术。

为了社会对劳动力的需要，社会必须给予帮助。

理论依据：国家干预主义凯恩斯主义社会保218841889✍美国商业保险的对象是全体国民权利与义务内涵不同，社会保险强调劳动者必须为社会贡献义务才能享受社险的权利，商业保险强调投保人缴费多少，就享受多少权利。

上篇绪论社会保障学（学科属性、研究对象与目的、研究内容、研究方法、学习意义）一．学科属性社会保障学是一门研究人类社会保障实践活动及其发展规律的综合型、应用型和交叉型科学。

（一）马克思主义为社会保障学科的发展奠定了强有力的思想基石1.社会保障是解决人们基本生存的制度安排，是马克思主义关于社会发展的重要组成部分。

（马哲）2.为维护工人阶级的利益与社会稳定，国家有责任建立社会保障制度。

（马政经）3.科学社会主义为社会保障制度建设奠定了思想基础。

（二）社会保障学是一门综合性的交叉学科经济学、社会学、管理学、保险学和人口学、法学（三）社会保障学具有相对独立性有特定的研究视域、研究目的、学科规律。

（四）社会保障学科发展的特点1.作为一门新兴学科，其建立和发展均来自社会保障制度改革实践的需要。

2.呈现出较强的时代性3.发展呈现出融合与独立的高度对立与统一。

4.经历了由边缘学科到热门学科的发展历程。

二．研究目的与对象社会保障学是研究社会保障基金的筹集、管理与分配的实现形式及其所反映的社会矛盾和社会经济关系，以及如何处理这些矛盾和关系的学科。

（一）研究对象微观：各个具体的保障项目的保障对象、资金筹集、保障标准、给付条件、保障主体之间的关系等内容。

中观：社会保障制度与其他制度及政策之间的相互关系。

宏观：研究社会保障过程的规律性，不断调整和发展社会保障生产关系与上层建筑，促进社会保障生产力发展，保证社会保障目标的实现。

（二）研究目的从控制社会延续统治的工具到现代社会日益融入人道主义和社会公平。

总目标：通过保障和改善国民生活、增进国民福利来实现整个社会的和谐发展。

基本目标：帮助国民摆脱生存危机更高目标：满足国民生活保障需求，不断改善和增进国民的福利。

最高目标：维护社会公平正义，实现整个社会的和谐发展。

三.主要研究内容社会保障概论、社会保障的产生与发展、社会保障模式、社会保障法治与管理、社会保障水平（找到适度水平标准）生产发展风险与保障、健康风险与保障、职业风险与保障、老残风险与保障四．研究方法①调查研究方法②理论与实践相结合（掌握翔实的第一手资料）③定量分析与定性分析相结合④系统分析方法（整体性、关联性、动态性）⑤综合交叉研究方法（多学科交叉、多种方法综合）五.学习意义1.有助于促进社会保障事业的发展和构建社会主义和谐社会。