公司发票开票管理办法

公司发票管理办法作为一家企业，日常管理中少不了发票的管理。

为了更好地规范公司发票的开具和管理流程，提高管理效率和质量，本文将介绍公司发票管理的相关办法和注意事项。

一、发票管理基本原则1.管理要求全公司遵守，不得违反国家法律和税务局规定。

2.发票开具应有切实可行的业务依据且内容真实、准确。

3.发票数量、种类、代码、号码等应与自开普通发票一致。

4.发票一定要存放在独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。

5.发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改，一经发现要及时取缴。

6.发票的开具、收取、存放环节必须进行记录，加强对公司经济资产的监管和保护。

二、发票管理具体规定1. 发票的申领和管理（1）购买、销售、费用报销和其他资金往来均必须使用正规的发票。

（2）由财务人员统一负责管理发票，财务主管审核后定量、定期领取或调拨。

（3）领取或调拨发票需填写相关申请表，记录开出时间、发票类型、号码范围、开票员等记录，由主管签字审核后方可领取或调拨。

2. 发票的开具规定（1）发票必须按照国家税收管理规定依据实际业务开具。

（2）财务科人员必须正确填写发票代码、号码、名称、价税合计、税率等关键字段。

（3）开票人员必须用记账机、电子开票系统开具发票，在发票上签字、盖章、填写开票时间。

（4）对于涉及特别的交易形式，如卖方为非税人时，应在备注栏中加以说明。

3. 发票的使用（1）未取得正式发票前，付款人不得支付其它收据或过期发票。

（2）发票内容如有误需及时及时更改，否则影响公司财务统计。

（3）开具发票时打印应当及时清理，防止票面不清晰出现问题。

（4）发票使用完毕后应及时归还，不得暂存于各自办公室。

4. 发票的存储及管理（1）财务主管应当规定专人存储管理发票，保证其安全、整洁、易查。

（2）发票必须存放于独立、干净、防潮、防火、防盗的专用抽屉或柜子。

（3）发票的存根、贴纸必须保留完整，不准撕裂、污损、涂改。

（4）发票存放应按照代码号码顺序存放，单、复、记账机号等一起存放。

会计公司开票管理制度一、目的和原则为规范会计公司的开票行为，确保国家税收法律法规得到正确执行，维护客户合法权益，特制定本制度。

本制度以公正客观为原则，旨在通过明确开票流程和要求，强化内部控制，防范税务风险。

二、适用范围本制度适用于会计公司对所有客户提供开票服务的行为，包括但不限于增值税专用发票、普通发票及其他相关票据的开具和管理。

三、开票资格与条件1. 开票人员必须持有有效的财务或税务从业资格证书，并定期接受税法及相关知识的培训。

2. 开票前需确认客户的开票信息完整准确，包括客户名称、税号、地址、电话、开户银行及账号等。

3. 确保开票金额与客户实际交易金额相符，不得虚开发票。

四、开票流程1. 接收客户需求：客户提交开票申请，并提供相应的交易证明文件。

2. 审核确认：会计公司应对客户提交的资料进行审核，确认无误后方可进行开票操作。

3. 开票操作：根据审核结果，由授权的开票人员按照规定程序开具发票。

4. 记录存档：开票完成后，应将发票副本及相关资料进行归档保存，以便日后查询和核对。

五、发票管理1. 发票应妥善保管，防止遗失、损毁。

未使用的空白发票应存放在保险柜中，并由专人负责管理。

2. 发票使用情况应实时记录，并定期与账簿记录进行核对，确保数据一致性。

3. 对于作废的发票，应当及时标注“作废”字样，并在系统中予以注销，确保不被重复使用。

六、责任追究违反本制度规定，导致发票管理混乱、税务风险暴露或造成经济损失的，应根据情节轻重对责任人进行相应的纪律处分或经济处罚。

七、附则本制度自发布之日起实施，由会计公司管理层负责解释。

如有与国家税法相抵触的地方，以国家税法为准。

开发票管理规章制度一、总则为了规范开发票管理流程，加强财务管理，防范税收风险，提高公司财务管理效率，特制定本规章制度。

二、开票权限1. 公司财务部门为发票的管理、开具的主要责任部门，因此财务部门具有开具发票的权限。

2. 其他部门需要开具发票时，应提前向财务部门申请，经审批后方可开具。

三、开票流程1. 收到发票开具的申请后，财务部门将根据申请内容进行核实。

核实内容包括但不限于发票金额、开票单位、税务登记信息等。

2. 核实无误后，财务部门将根据要求开具相应的发票。

发票开具应严格按照税法规定，确保发票内容真实有效。

3. 已开具的发票，需由申请单位保存备查，并按照规定的时间归档存放。

四、发票类型1. 公司开具的发票类型包括但不限于增值税普通发票、增值税专用发票、国地税发票等。

2. 开具发票类型应根据实际需要进行选择，并在开票申请中明确注明。

五、发票使用1. 开具的发票应及时交付给申请单位，并由申请单位验证确认无误后签收。

2. 发票严禁私自挪用或盗用，确保发票使用的合法性和安全性。

六、发票管理1. 财务部门应建立发票管理台账，记录发票的开具、领用、使用等情况。

2. 对于已使用的发票，财务部门应及时做好发票登记和归档工作，确保数据的完整性和准确性。

3. 定期对发票进行盘点和审计，发现问题及时纠正并完善管理制度。

七、发票风险防范1. 对发票开具过程中发现的问题或纠纷，财务部门应及时协调处理，并妥善解决。

2. 发票管理过程中如有违规行为或遗失现象，应立即报告财务主管领导，协助进行查找和调查。

八、处罚措施1. 对于发票管理过程中发生的违规行为或失误，将按照公司相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。

2. 对于故意破坏或挪用发票行为，将依法追究责任，并采取相应的法律手段进行处理。

九、附则1. 所有涉及发票管理的部门和人员都应遵守本规章制度，并做到知规、守规、用规。

2. 对本规章制度的解释权属于公司财务主管领导，如有需要，可根据实际情况进行适当修改。

公司发票开具要求管理办法5篇现行发票管理办法篇1一、目的：此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确，使其更加规范化。

二、适用范围：此规定适用于公司员工的国内与国外出差。

三、出差分类：(一)国内出差规定中所指的国内出差是指按照公司指示，外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。

1、国内出差的申请员工出差前，应及时填写《出差申请单》(附件1)，经相关领导审批后交行政人事部。

员工出差三天以内(含)由部门经理审批，三天以上由行政人事分管副总审批。

经理级员工出差由行政人事分管副总审批。

副总经理出差须向总经理进行汇报。

员工出差完毕后，应及时到行政人事部确认考勤。

2、交通标准根据职级不同，员工出差时选择不同的交通工具。

3、住宿标准住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明细》(附件2)报销住宿费，但以下情况可以例外：与客户或较高级别标准的人员同行，或特殊情况下超出规定住宿标准时，写明理由并经分管领导签批后可以报销。

具体标准如下：(1)副总经理及以上职级人员住宿标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员住宿标准：四星宾馆双人标准间4、餐费标准员工出差期间用餐自理，出差完毕后，行政人事部按照标准计发出差餐费。

具体标准如下：(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准：实报实销(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准：100元/天注：总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据《出差申请单》在工资中直接进行计发。

5、特别说明：不同职级人员一同出差时，以职级较高人员标准为准。

(二)国外出差：国外出差标准另行规定。

四、附则：此规定自发文之日起执行，此前相关规定相应废止。

现行发票管理办法篇2为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

第一章总则第一条为加强公司财务管理和税务管理，规范发票开具行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，适用于公司开具各类发票的业务活动。

第三条公司开具发票应遵循合法、合规、真实、准确、完整的原则。

第二章发票种类及管理第四条公司开具的发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、其他普通发票等。

第五条公司财务部门负责发票的领购、开具、保管、核销等管理工作。

第六条发票领购：1. 公司财务部门根据实际业务需求，定期向税务机关申请领购发票。

2. 领购发票时，应向税务机关提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。

第七条发票开具：1. 发票开具时，必须严格按照国家税收法律法规及公司财务制度执行。

2. 发票内容应真实、完整，包括购买方名称、地址、税号、商品或服务名称、数量、单价、金额、税率、税额等。

3. 发票开具日期不得早于实际销售或提供服务日期。

4. 发票开具后，应及时将发票存根联、记账联、报查联等归档保存。

第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、损毁、擅自销毁。

2. 发票保管期限按照国家有关规定执行，一般不得少于五年。

第九条发票核销：1. 发票核销是指将已开具的发票与实际发生的业务进行核对、确认的过程。

2. 公司财务部门应定期对已开具的发票进行核销，确保发票开具的真实性、准确性。

第三章发票使用及报销第十条发票使用：1. 公司员工在经营活动中，必须使用合法、合规的发票。

2. 严禁使用伪造、变造、非法购买、非法印制、擅自涂改的发票。

3. 严禁将发票用于非经营性活动。

第十一条发票报销：1. 员工报销业务费用时，必须提供合法、合规的发票。

2. 发票报销应严格按照公司财务报销制度执行，经审批后方可报销。

3. 财务部门对报销发票进行审核，确保发票的真实性、准确性。

第四章监督检查与责任追究第十二条公司财务部门负责对发票开具、使用、保管、报销等环节进行监督检查。

发票开具管理规定1总则第____条为了规范公司发票开具流程和防范风险，及加强项目收款以及税务筹划的需要，特制定本办法。

第____条本规定所称的发票包括以下：1、增值税普通发票(即普通发票)2、增值税专用发票3、服务业发票4、安装建筑业发票5、普通收据(含资金往来发票)开票审批流程第____条所有发票开具均必须提出正式书面申请，申请人首先应根据合同内容确定发票类型并完整填写有关开票信息，开票申请单格式及模板如下(共____个)第____条申请人须填写开票申请单后交由财务经理进行审核，审核无误由交由开票员开具。

第____条所有申请要求开具增值税专用发票，应及时取得对方确认函，对发票内容、名称、规格型号、金额进行必要确认。

然后必须将开票申请单填写完整提交财务进行审核。

第____条开票员应根据审批齐全的开票申请单开具相应的发票。

第____条发票有特殊要求(要求注明合同编号，项目名称等信息)应在开票申请单上方单独注明，开票员将此信息打印在发票的备注栏上。

开具发票与回款时间性要求第____条当月开具发票应由申请人应及时转交或邮递客户，(递交客户发票尽量让客户打收条)，申请人应妥善保管相关收条或邮寄单据。

注意：增值税发票有效期为____天(自然日，从发票上开票日期算起)，已经开具发票千万不要积压。

第____条发票送达后，客户对发票内容、类型、金额等信息认为不符的或有异议的，申请人应必须及时与对方沟通，确实是我方失误造成的，应将原票退回配合对方重新开具。

对于增值税专用发票跨月退回作废的，必须取得对方就退票情况说明并加盖对方公章。

第____条普通发票及其他发票有误重新开具的，必须在开具发票后____个月内提出。

第____条发票开具后应及时与客户沟通确认及时回款事宜。

第____条公司原则上不允许提前开票或一次全额开具发票(工程款未结清前)，禁止代开、多开、虚开发票等。

第____条有特殊情况，需向副总经理或总经理提出，并书面说明缘由。

公司发票开票管理办法1. 前言随着企业经济的发展，公司对发票开具的管理要求也越来越高。

本文档旨在规范公司的发票开具流程，保证公司的财务管理规范有序。

2. 开票原则公司开票应基于以下原则：1.开票应合规，符合税收政策和法律要求；2.开票应准确，避免漏开、错开和重复开票；3.开票应及时，避免逾期开票，导致税务部门处罚；4.开票应规范，以便管理和查询。

3. 开票流程公司开票流程如下：1.销售部门与客户确认开票类型：销售部门按照客户需求和公司规定选择普通发票、增值税专用发票、电子发票等开票类型；2.财务部门审核发票信息：财务部门审查销售部门提供的发票信息，确保信息准确无误；3.系统自动开票：开票信息录入公司财税系统，系统自动生成发票并存储在系统中；4.发票盖章并邮寄：开具发票后，公司应加盖章、签名，邮寄至客户。

4. 发票管理为了保证公司发票管理的规范有序，公司应按照以下流程进行发票管理：1.开具发票前，财务部门应核查发票信息，确保信息准确无误；2.发票开具后，公司应将发票信息录入公司财税系统；3.公司应按月对发票开具情况进行汇总，上报财务部门；4.公司应对发票开具情况进行备案，存档三年以上；5.发票丢失或损坏时，应立即向税务部门报备，并重新开具。

5. 税务合规公司开票管理应符合税务部门的要求和规定，公司应按以下要求开具发票：1.发票必须完整、准确、真实，明确标明销售方和购买方信息；2.发票号码应连续，不得重复和跳号；3.发票应有开票日期，开票金额和税额应正确，并且票样应符合税务部门要求；4.发票管理人员应定期接受税务部门的培训和考核，确保开票管理的合规。

6. 结语本文档为公司的发票开具提供了规范和技术支持，为公司的财务管理提供了有力的保障。

公司的每个员工都应遵守本文档规定，一起维护公司的财务规范和有序。

发票管理办法发票作为交易的合法凭证，是购销环节的重要有效凭据之一。

为保证财务核算的准确性，入账资产的完整性，降低税务风险，根据《中华人民共和国税务征管法》和《增值税专用发票管理办法》特制订此办法：一：发票的取得1.凡购入的产品或获取的劳务必须取得合规的发票。

2.对真实、合法、合理但内容不完整、记录信息有误的发票，应退还经办人，由其负责发票调换。

对于与业务不符，不合规的发票、虚假发票，或被列为失控发票财务有权拒收。

3.发票传递，必须办理移交手续，业务人员与发票管理人员进行台账登记移交。

财务人员帮助查验发票的真伪，查验发票与合同的一致性，发票的合规性。

业务人员需提供采购合同复印件，入库单据，以便于财务核实发票（发票管理员不在时可有财务代为签收）。

4.取得的发票在传递过程中不慎丢失，由经办责任人根据有关税收法律法规规定，补充相关入账资料，写情况说明报领导签批，并对因发票丢失所产生的费用、处罚、损失承担完全责任。

二：发票的领取、使用1.领取发票，由发票管理员负责领取，并做好登记。

2.开具发票，只能由发票管理员开具，必要时财务可以代开。

3.申请开票的，业务人员应保证业务的真实性，并提供签批完整的开票申请，销售合同复印件，以及证明业务真实的其他资料交由发票管理人员开具；发票管理人员应妥善保管开票申请，并于月度终了将开票申请资料整理装订成册。

4.对于业务员要求开具与业务不符或无实际业务发生的发票，根据税法规定，开票员有权拒开。

5.业务员领取已开符合规定的发票时，必须办理签收手续，并及时为财务提供合同复印件、货物出库单据等相关资料。

三：发票的保管1.对于收到的增值税专用发票抵扣联认证相符后，发票管理员应在月度结束后与认证通知书、认证明细一起装订成册，以备税务查验。

2.对于未开具的空白发票有开票员统一管理，应与税控发票开具设备分开保存，放入保险柜。

3.为了加强发票使用过程的管理，公司应设置发票领用登记簿，用以记录发票的领入，使用、结存。

公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。

二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。

三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。

四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。

2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。

3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。

五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。

2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。

3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。

六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。

2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。

七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。

2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。

以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

2023员工开发票管理办法细则5篇发票管理办法可以规范企业发票管理，避免出现虚开等情况，从而减少企业的税收风险。

下面是小编为大家整理的关于2023员工开发票管理办法细则，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!2023员工开发票管理办法细则篇1一、目的为规范公司业务费用的报销，加强对票据取得、审批、报销和费用支付的管理，特制定本细则。

二、适用范围本办法中的费用发票是指公司所涉及的所有费用形成的发票。

三、取得发票的规范要求经办人取得的发票必须真实、合法、合理、准确。

具体要求为：1.发票正上方必须套印“税务局监制”章，如：增值税专用发票、增值税普通发票、__省网络在线通用发票、正上方均套印“全国统一发票监制章+省份+国家税务总局监制”椭圆型章，如果取得的是行政事业单位开具的收据，收据正上方必须套印“财政部监制”章，如社会团体会费统一收据，部队住宿的收据等。

2.发票上必须加盖销售单位的财务专用章或者发票专用章，如果是税务机关代开的发票，还必须加盖税务机关的代开发票章。

3.经办人取得的发票名称必须是公司全称，多字、少字、错字均为不合法票据.4.票据应一次套写完成，不能有涂改、后填现象，项目填写规范，大小写金额相等，客户名称、日期、物品名称、数量、单价齐全，字迹工整，禁止使用繁体字，错别字。

四、开票范围及项目：公司是增值税一般纳税人企业，可以开具和收取增值税专用发票。

开票单位是增值税一般纳税人的，要求必须开具增值税专用发票，否则公司不予受理。

需开具发票费用项目如下：1.差旅费：是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用，如乘坐交通工具所发生的费用（车票）、手续费、住宿、饮食等。

2.招待费：是指在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用,主要包括业务洽谈、产品推销、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所发生的各种费用。

3.交通费：是指在交通行使过程中所发生的规范行为所产生的费用。

4.运输费：指在两地间运输某种具体产品时产生的费用。