2020年(财务知识)小额贷款公司周年启示录

（财务知识）小额贷款公司周年启示录小额贷款X公司周年启示录2009-11-1701:16记者吴玥自去年11月15日首家小额贷款X公司———宝山宝莲小额贷款X公司成立至今，已是整整壹年。

这壹年间，作为壹种新型的准金融机构，小额贷款X公司发展迅猛；这壹年间，小额贷款X公司“摸着石头过河”，也面临着诸多问题1、发展现状点多面广、成绩喜人自去年11月15日首家小额贷款X公司———宝山宝莲小额贷款X公司成立以来，截至今年10月27日虹口中科小额贷款X公司开业，市小额贷款X公司试点已实现19个区（县）“全覆盖”。

目前全市共批准41家小额贷款X公司，注册资本金总计32.86亿元。

其中，32家已开业的小额贷款X公司累计发放贷款3000余笔，贷款总额逾18亿元，充分体现了小额贷款X公司服务区（县）经济、服务“三农”、服务小企业发展的设立宗旨。

通过办理农户小额贷款、中小企业贷款和创业贷款等业务，小额贷款X公司充分发挥“小额、分散”的特点，和银行等大型金融机构进行差异化竞争，解决了不少小企业由于受到规模、担保、授信额度等限制，较难获得发展所需资金的难题，通过为“三农”和中小企业发展提供贷款支持，为区内加快产业结构调整、保持经济平稳较快发展提供了有力保障。

首家成立的小额贷款X公司———宝山宝莲总经理李跃如表示，小额贷款X公司成立壹年来除了“点多面广、饯行社会责任”外，于行业内部仍有几大可喜之处：壹是资金使用率高。

以宝山宝莲为例，截至今年11月15日，X公司5000万元注册资本金累计放贷已达8000多万元，至今年底可达1.2-1.5亿元，等于资本金滚动2-3次。

同时，为控制风险，放贷周期壹般为3个月或半年，极少壹年期，平均贷款期限仅4个月。

二是客户渠道多样。

开业壹年来，宝山宝莲的客户来源日益多样，目前主要有四种：自动上门；自主开发；和担保X公司合作；股东上下游企业。

其中，和担保X公司合作以及股东上下游企业多采用担保贷款的方式，占比达40%；而抵押贷款由于周期较长，占比仅为30%；其余30%为信用贷款。

三是资产质量优良。

尽管小额贷款X公司客户多为于银行难以获得贷款的客户，但由于小额贷款X公司本区运营、对客户知根知底的优势，其于快速放贷的同时保持较低的坏账率，整体资产质量较为优良。

不过，为进壹步控制风险，宝山宝莲仍会安排对客户的定期回访，以及时掌握客户动态和资金用途。

规模风险、困难重重尽管壹年来成绩喜人，但“摸着石头过河”的小额贷款X公司依旧面临不少问题。

作为行业“元老”的李跃如这壹年来可谓感触颇深，他向记者直言道，宝山宝莲成立壹年来其承受的压力可谓和日俱增。

壹方面是来自股东、董事会的压力，股东着眼财务收益，而董事会则放眼长远发展，俩者之间的利益冲突给包括宝莲于内的诸多小额贷款X公司管理层带来不小的压力；另壹方面则是来自市场的压力，如宝山区已经成立了5家小额贷款X 公司，同业竞争日益激烈。

规模瓶颈更是成为横亘于所有小额贷款X公司面前的最大问题。

目前41家小额贷款X公司注册资本金平均不足亿元，但其放贷规模却受制于注册资本金，大多小额贷款X公司均遇到无法满足客户需求的规模瓶颈。

即使是今年5月刚刚开业的徐汇华擎小额贷款X公司，也已面临着资本金过快放完的问题。

由龙华工业有限X公司作为主要发起人，会同华浦实业有限X公司等13家企业共同组建的徐汇华擎小额贷款X公司注册资本1亿元。

据了解，开业不久，X公司就已经发放了总额为900万元的俩笔贷款，另有三家企业正于审批中。

副总经理邢先生开业之初即表示，以目前的放贷速度，壹亿元的注册资本三四个月后就会放完。

虽然允许小额贷款X公司按注册资本金的50%向银行进行融资，但由于小额贷款X公司放贷对象多为银行不愿放贷的中小型甚至微型企业，因此于向银行融资过程中也困难重重。

同时，根据目前的政策，小额贷款X公司仍不属于金融机构，不能享受银行同业拆借利率，只能按银行壹年期基准利率5.31%下浮10%，年利率约为4.779%。

这壹融资成本对小额贷款X公司而言属于较高。

较早开业的浦东张江小额贷款X公司随着1亿元资本金用完，曾向银行申请贷款，但近5%的融资成本和X公司8%的贷款利率之间仅剩3%的利润空间；壹旦将融资成本转嫁给客户，则又将增加坏账率。

于此背景下，只有极少数小额贷款X公司向银行进行融资，而壹些有实力的小额贷款X公司发起人如闵行九星，则通过定期存单质押的方式为小额贷款X公司融资。

而风险因素，更是自诞生之日起就萦绕于小额贷款X公司心头。

尽管整体资产质量优良，但壹年来，沪上仍有部分小额贷款X公司已经出现少部分欠息、逾期贷款现象，传达了坏账的风险预警信号。

青浦明诚小额贷款X公司负责人邓晓东就曾因债务纠纷，将俩位自然人告上法庭，原因是拖欠利息，经多次催缴仍未果。

邓晓东表示，贷款尚未到期拖欠利息，成为坏账的可能极大，壹旦成为坏账，对运营不到壹年的小贷X公司来讲，将是个不小的打击。

另壹家嘉定银丰小额贷款X公司也有类似遭遇。

该X公司自去年12月6日开业至今，累计放贷近3亿元，发生贷款近200笔，其中有壹笔逾期贷款。

该X公司总经理朱先生表示，逾期贷款是发生坏账的前兆，不排除效仿银行采取罚息、起诉等手段追回贷款。

据上述俩位负责人介绍，虽然欠息和逾期贷款不能和不良贷款划等号，但仍然传达了风险预警信号。

“贷款壹般有房产作抵押，最终均能追回，不过需要经过起诉、判决、拍卖等程序，会影响资本金的使用效率，对X公司盈利能力也有影响。

”中国社科院农村经济研究所副所长杜晓山表示，按照银行的标准，不良贷款比例于3%以内均属正常，小额贷款X公司发生逾期贷款、欠息的比例仍然于可控范围内。

随着小额贷款X公司规模扩大、时间拉长，必然仍会出现仍款难的现象，需要及时通过提取风险准备金以防患于未然。

不过，据调查，目前地区仍有部分小贷X公司未能提取风险准备金。

对此，绿地小额贷款X公司总经理徐孟立表示，从财务处理上讲，提取坏账准备金虽然不影响X公司的运营，可是会影响股东的年末分红，涉及股东的切身利益。

“小额贷款X公司未被明确定位为金融机构，而企业对是否提取风险准备金享有自主权，这是小贷X公司提取风险准备金动力不足的深层原因。

”而已提取的小额贷款X公司，提取比例也各不相同。

其中，全国规模最大的奉贤绿地小额贷款X公司，按照1.5%的比例提取风险准备金，该X公司至今累计发放贷款逾5亿元，共计提取了750万元风险准备金；而宝山宝莲小额贷款X公司更是按照银行五级分类标准将放贷定义为关注贷款，拨备提到2%；但大多小额贷款X公司仅提取1%的风险准备金。

2政策解忧发展意见洒“及时雨”为帮助小额贷款X公司这壹新生准金融机构解决发展中的困难，市小额贷款X公司试点工作推进小组于今年4月出台了《关于促进本市小额贷款X公司发展的若干意见》（下称《意见》），为小额贷款X公司洒下“及时雨”。

《意见》从加强对小额贷款X公司发展的组织指导等三个方面提出了14条措施。

主要包括：使用本市税务机关监制的税务统壹发票；适用金融企业执行的财务报表、从事信贷业务；比照银行业金融机构申请办理房屋、土地、股权、机器设备、车辆等抵（质）押登记；加快推动小额贷款X公司业务管理信息系统的统壹开发；指导帮助符合条件的小额贷款X公司尽早加入人民银行征信系统，对暂时达不到要求的小额贷款X公司，支持探索过渡的查询方法。

特别是于规模瓶颈这壹问题上，《意见》指出，运行规范良好、服务“三农”和小企业成效显著、需要补充资本的小额贷款X公司可优先增资扩股。

于《意见》出台后，壹些小额贷款X公司即于第壹时间提出申请进行增资扩股。

以首批开业的青浦明诚小额贷款X公司为例，自去年12月8日成立至今，该X公司累计放贷200余笔，累计发放金额逾俩亿元，预计今年的利润率能达到8％。

由于运营前景可观，X公司股东大会近日壹致通过决议，将注册资本由5000万扩大至1亿元。

但另壹个问题也随之产生。

由于小额贷款X公司除了主发起人外仍有多达7位（或之上）的中小股东，其中不乏壹些实力相对较弱的自然人或企业，对于主发起人的增资扩股无法同步跟进，从而导致部分小额贷款X公司无法实现增资扩股。

区县政策深化扶持作为对《意见》中指出的“要求各区（县）政府可根据小额贷款X公司服务本地区‘三农’和小企业的实际情况，制定扶持政策，于小额贷款X公司开业初期给予支持；促进小额贷款X公司和乡、镇、街道、工业园区、经济小区等的合作”的响应，全市各区（县）政府也结合实际，研究制定关联扶持措施，促进小额贷款X公司发展。

今年7月，闵行区率先出台了《闵行区支持小额贷款X公司发展实施意见》，从贷款利息补贴、担保费补贴、开办费补贴、建立专项扶持基金、坏账准备专项资金等方面，对区内小额贷款X公司给予政策扶持。

如对“三农”贷款利率为银行同期基准贷款利率2倍以下（含2倍），给予实际贷款利息的70％补贴；贷款利率为银行同期基准贷款利率2倍之上，给予实际贷款利息的50％补贴；对社会专业担保X公司为小贷X公司发放贷款提供的担保，于现有规定的基础上再给予0.5％费率的担保费补贴；对小贷X公司给予壹次性20万元的开办费补贴。

松江区政府协调区小企业信用担保中心和区内3家小额贷款X公司签订合作协议，为放贷提供担保，对担保费试行补贴政策，小贷X公司享受所于注册经济区税收返仍政策；牵头召开小贷X公司和商业银行会议，为双方搭建合作平台。

宝山区将区内5家小额贷款X公司纳入2009年区服务业引导资金补贴对象范围，给予每家50万元的壹次性开办补贴。

崇明县则给予县内小额贷款X公司壹次性开办补贴10万元；按照小额贷款X公司缴纳的地方财政收入县级实得的50%补贴给小额贷款X公司，用于其向银行融资支持“三农”的贷款贴息；按照小额贷款X公司缴纳的地方财政收入县级实得的30%提取发展基金，县财政专户储存，用于小额贷款X公司坏账准备。

9个中心城区也积极行动。

黄浦区政府于8月发布了《黄浦区小额贷款X公司财政扶持政策》，对小贷X公司给予壹次性开办补贴；X公司租赁场所根据同壹地段、同壹面积的租金标准，连续三年每年按租费最高不超过50％的房租补贴；向银行融入资金超过同期基准利率部分，按100％给予财政贴息；对符合区产业发展导向的高新技术、科技型、老字号品牌等企业从小贷X公司获得的贷款，按银行同期基准利率给予壹定比例的财政贴息；每年根据运营业绩、内部控制、合规运营等方面综合评价，对小贷X公司给予扶持奖励等。

杨浦区政府对小额贷款X公司给予风险准备金补助，补助标准为50万元以下贷款项目发生额的2％（同壹借款人只能享受壹次）；对电子信息、现代设计、节能环保等政府扶持行业贷款如发生坏账，区财政给予20％的损账补偿（单笔不大于20万元）；如由区政府认可的担保机构提供担保，可享受2％－3％的担保费补贴。

徐汇区政府则对小额贷款X公司自开业起连续三年按注册资本的1%，每年最高给予200万元作为风险准备金；对获得小贷X公司贷款的企业，给予同期基准利率30%的财政贴息，对高新技术企业适当提高。