河南省农村信用社内部控制现状及完善建议

对加强农村信用社内部控制的建议【摘要】在我国正在进行的农村信用社体制改革过程中，内部控制建设是改革中所要实现的最重要的目标。

本文通过对目前农村信用社内部控制的问题分析、原因分析、对策分析，指出了农村信用社内部控制建设尚需努力的方向。

【关键词】信用社;内部控制;分析农村信用社内部控制是农村信用社决策管理层为实现既定的经营目标和防范金融风险，对内部各级机构、各职能部门及工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的一系列方法、制度、措施和程序的总称。

内部控制建设的最终目的是要按照制度化、规范化、精细化的要求，全面加强基础管理，建立全面、规范、有效的风险管理与内部控制体系，全面提升风险防控能力，促进各项业务健康发展。

１．农村信用社内部控制的内涵农村信用社的内部控制制度实质上就是对其业务活动中所面临的各类风险进行超前的控制和防范的一种自律的约束行为，它是农村信用社企业管理的重要组成部分，作为一种过程形态、一种意识形态、一种制度和组织机构，包括内部控制实施群体在长期内部控制实践活动中，逐步形成并被共同认可、遵循，带有价值取向、道德作风、思想意识、行为方式及其具体化的物质实体等因素的总和。

其内涵不仅包括诚实、守信、正直等道德价值标准或行为操守为准则，还包含员工的价值观、风险意识、职业道德和行为规范，以及与此相关的制度和组织结构等。

它不仅具有导向和激励与约束功能，更具有重要的企业形象宣传功能。

完善和强化农村信用社的内部控制制度是保障农村信用社安全的重要基础。

建立健全有效的内部控制运行机制是农村信用社管理层的基本职责，是促进农村信用社管理科学化、制度规范化、经营法制化的一项十分重要的工作任务。

内部控制建设是农村信用社规范自身经营行为，以科学化、法制化为基本理念实行自我约束的制度性建设。

它是农村信用社为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。

河南省农村信用社业务发展现状及对策研究第一章介绍随着我国金融行业的不断发展，农村信用社在农村地区扮演着越来越重要的角色。

作为农村金融市场的重要组成部分，农村信用社既是乡镇企业及民营企业的融资渠道，也是农民改善生活质量、发展农业现代化的重要途径之一。

本文将以河南省为例，探讨农村信用社在该省的业务发展现状及对策。

第二章河南省农村信用社现状2.1 业务发展速度缓慢河南省农村信用社业务发展速度较缓，主要原因是农村金融市场的竞争激烈，许多商业银行和小额贷款机构纷纷进入农村市场，与农村信用社竞争。

此外，一些地方政府的政策支持也不够有利，导致农村信用社在业务拓展上存在困难。

2.2 业务结构单一河南省农村信用社在业务结构方面相对单一。

大部分农村信用社的业务以农村贷款为主，其他业务较少，缺乏多元化经营的能力。

2.3 风险控制仍有不足河南省农村信用社在风险控制方面仍有不足。

一些信用社在发展贷款业务时忽视了风险管理，导致信用风险和还款风险较大。

另外，一些信用社合作的担保公司疏于履行担保责任，担保风险不可避免。

第三章河南省农村信用社发展对策3.1 推广服务理念，提高服务质量河南省农村信用社应加强服务理念的推广，提高服务质量。

信用社应尽力为客户提供全面的金融服务，并为小微企业和农户提供贷款、储蓄、支付服务等，扩大业务范畴，提高顾客的满意度。

此外，信用社应加强内部绩效考核，加强员工业务能力培训，从而提高服务效率。

3.2 加大业务拓展力度，增加多元化经营业务河南省农村信用社应加大业务拓展力度，增加多元化经营业务，如个人住房贷款、教育贷款、医疗贷款等，丰富业务结构。

加强与政府部门和其他金融机构的合作，扩大金融服务的客户群体，增强市场竞争力。

3.3 加强风险控制，完善内部管理机制河南省农村信用社应加强风险控制意识，加强客户信息核对，并制定完善的风险评估和风险预警机制。

同时，应加强与担保公司的合作，规范担保公司的行为，确保担保责任的充分落实。

农村信用社内控制度建设问题与建议摘要：农村信用社是地方性国有金融企业，在一定的历史因素的影响下，农村信用社的内控制度仍旧存在着一定的漏洞。

本文立足于现实，对农村信用社的概念进行分析、存有意义进行解读，点明内控制度建设中的问题并进行详细分析，最后提出一定的建议，供相关人士交流了解。

关键词：内控制度；问题；建议内控制度的建立对于地方性国有金融企业有着极其重要的作用，完善的内控制度能推动农村信用社的发展，对于信用社经济效益的提升也有着极大的帮助。

一、内控制度的概念内控制度，衡量着一个金融企业是否发展得健康，这样的一个标准的确立有利于一个金融企业增强和改良内部控制。

而相关标准的建立还有利于农村信用社这一类的金融企业减小遭遇风险的概率、最大化企业的效益、精进运行质量，对于金融企业的发展有着保驾护航的作用【1】。

二、农村信用社内控制度中现存的问题(一)职责范围划分不明显农村信用社的内控制度现存的最大缺点就是社内职能范围的界定不明，没有明确地将金融企业之中该有的几个部门的职责划分明显诸如：理事会、监事会、审计部门等等。

这种情况导致了各个部门对于自己的职责内容不明晰，从而导致了职责未尽和跨越职责范围的情况同时出现，致使内控在金融企业中未树立起信服力。

并且，根据相应的规章制度，一个完善的金融机构应该有监督理事会对于高层决策者的决定做出评估和监督。

但是，这一现象在地方性的国有金融企业中却较少出现。

因为，在这些金融机构中，监事会往往只是一个机构，并无权管理决策者的决定。

而农村信用社内控体系之中最大的缺陷和漏洞就由此引发。

在实际情况中，有一些信用社的决策者滥用职权，不根据规章制度执行公务，对于自己所熟悉的人不根据规定的流程就发放大量贷款，却无人究责【2】。

而另一些决策者做事却并不尽心尽责，尸位素餐，却没有人监督他的泻职。

而这些现象的根源则是因为现在大部分农村信用社的制衡管理制度没有完善，社员代表大会、监督会、理事会这三项机构形同虚设，没有起到互相监管、决策、竞争的作用，进而导致了一系列的不良后果。

浅议当前农信社经营管理现状及对策随着社会经济的发展和农村改革的深入，农村信用社在乡村金融体系中扮演着非常重要的角色，是服务农民、发展农村经济、促进农业农村现代化的重要组成部分。

当前农村信用社的经营管理也面临着一系列的问题和挑战。

本文将从当前农村信用社的经营管理现状出发，分析存在的问题，并提出一些对策和建议。

一、当前农村信用社经营管理现状1. 规模小、业务简单目前农村信用社的规模普遍较小，多数信用社的资产规模在数亿元以下，业务主要集中在吸收存款、放贷和理财产品销售等简单业务上，缺乏多元化的金融服务。

2. 风险管理不足由于农村信用社的规模小、业务简单，风险管理方面存在较大的隐患。

信贷风险、市场风险、操作风险等问题频发，导致不良资产不断增加，影响农村信用社的经营稳定性。

3. 人才短缺当前，农村信用社的从业人员大多数为基层员工，缺乏专业化、专业化水平低，从业经验不足，导致农村信用社的服务水平和业务经营能力有限。

4. 技术水平落后农村信用社的信息技术水平相对较低，缺乏现代化的金融管理系统和风控系统，对于线上金融服务的开展不够成熟，这在一定程度上制约了农村信用社的经营发展。

二、对策和建议1. 加大资本注入，提升规模和实力农村信用社可以通过引进外部资本、吸引社会资金等途径，增加资本金的注入，提升自身的实力和规模，在充分利用资金的基础上开展更加丰富和多元化的金融服务。

2. 加强风险管理能力农村信用社应加强风险管理的意识，建立健全的风险管理体系和风险控制机制，从源头上控制风险，强化信贷审查和风险评估，加强对信贷资产的监管和管理。

3. 加大人才培训和引进人才农村信用社应加大对从业人员的培训和教育，提升其专业水平和从业技能，同时引进高素质的金融人才，带动整个团队的专业化和专业素养的提升，提升整体管理水平。

4. 提升信息技术水平农村信用社应加大信息技术的投入，建设先进的金融管理系统和风控系统，推进线上金融服务的发展，提升技术水平和服务质量，满足客户的多样化需求。

农村信用社经营管理中存在的问题与建议引言农村信用社在我国农村金融体系中扮演着重要的角色，为农村居民提供金融服务，支持农村经济的发展。

然而，农村信用社在经营管理过程中存在一些问题，这些问题不仅影响了信用社的发展，也影响了农村居民的利益。

因此，本文将通过对农村信用社经营管理中存在的问题进行分析，并提出相应的解决建议，以期改善目前的状况。

问题一：管理体制不够完善在农村信用社的经营管理中，存在管理体制不够完善的问题。

首先，由于信用社的管理体制相对较为松散，决策机制不够科学合理，导致决策效率低下，难以适应市场发展的需求。

其次，在一些农村信用社中，管理层的素质和能力不足，缺乏专业化的管理水平，极易产生管理失误和决策错误。

此外，农村信用社与政府之间的关系密切，有时政府的干预会影响到信用社的正常运作。

针对以上问题，建议农村信用社加强管理体制建设。

首先，建议信用社建立科学合理的决策机制和运作流程，提高决策效率。

其次，信用社应注重培养管理层的专业化能力，提高管理人员的素质和能力，确保管理水平达到要求。

此外，农村信用社应加强与政府之间的沟通与合作，确保政府对信用社的干预不会影响到其正常运作。

问题二：风险防控不够到位在农村信用社的经营管理中，风险防控不够到位是一个普遍存在的问题。

一方面，信用社对贷款客户的风险评估不够全面准确，经常出现贷款违约的情况。

另一方面，信用社在担保和风险分担方面存在不足，导致信用风险集中在信用社本身，一旦出现违约风险，将给信用社带来巨大的损失。

为了解决以上问题，建议农村信用社加强风险管理与控制。

首先，信用社应建立完善的风险评估体系，利用科技手段提高贷款客户的风险评估准确性，降低贷款违约的风险。

其次，信用社应加强对担保物的评估和管理，并开展风险分散和分担的机制，以减少信用社自身承担的风险。

另外，农村信用社还应加强内部控制和审计工作，及时发现和纠正存在的风险问题。

问题三：服务项目和渠道不够多样化目前，农村信用社的服务项目和渠道相对比较单一，对农村居民的金融服务需求不能有效满足。

浅议当前农信社经营管理现状及对策当前农村信用社作为农村金融体系中的重要组成部分，承担着服务农民、支持农村经济发展的重要职责。

随着经济社会发展和金融环境变化，农村信用社面临着一系列经营管理方面的挑战和问题。

本文将对当前农村信用社经营管理现状进行浅议，并提出一些建议对策。

一、当前农村信用社经营管理现状1.规模小、经营效益低。

农村信用社整体规模偏小，资金储备和信贷规模有限，经营效益不高，难以满足广大农民的金融需求。

2.业务结构单一。

当前农村信用社的业务结构相对单一，主要以存款、贷款为主，缺乏多元化金融服务产品和业务。

3.管理水平低下。

部分农村信用社管理水平相对较低，缺乏专业化的管理团队和科学化的经营管理体系，存在一定的管理漏洞和风险。

4.人才缺乏。

农村信用社在人才储备和培养方面存在一定的问题，缺乏高素质的金融人才，难以适应金融市场竞争的需要。

5.信息化程度低。

部分农村信用社在信息化建设方面存在滞后和不足，缺乏先进的信息化设备和系统，影响了业务办理和服务水平。

二、对策建议1.加大金融资源整合力度。

对于规模较小的农村信用社，可以通过整合现有的金融资源和资金，在合规的情况下，实现规模扩大和经营效益提升。

可以引导农村信用社开展金融合作，形成联动发展的格局。

2.推进多元化业务发展。

农村信用社应进一步拓展多元化金融服务业务，比如开展小额信贷、农村电商、金融理财产品等业务，满足农民的多样化金融需求，提升经营效益。

3.加强人才队伍建设。

农村信用社应加大对人才的培养和引进力度，建立健全的人才激励机制，吸引和留住高素质的金融人才，提升管理水平和服务能力。

4.加快信息化建设步伐。

农村信用社应加快信息化建设步伐，建立健全信息化管理系统，提升业务办理效率和服务水平，提高农民金融体验。

5.加强风险管理和内控建设。

农村信用社应加强风险管理和内控建设，建立健全风险管理机制，提升风险防范意识和能力，防范可能出现的风险隐患。

三、结语当前农村信用社面临着一系列的经营管理问题，需要从整合金融资源、拓展多元化业务、加强人才队伍建设和信息化建设等方面入手，加大改革力度和创新举措，提升经营管理水平和服务能力，更好地为农民和农村经济发展服务。

河南省农村信用社内部控制的现状2020年4月河南省农村信用社内部控制的现状本文关键词：河南省，内部控制，农村信用社，现状河南省农村信用社内部控制的现状本文简介：第2章河南省农村信用社内部控制的现状 2.1河南省农村信用社概况河南省农村信用社于1951年成立，作为中原农村金融联系农民最好的金融纽带和主力军，早就已经成为了我国金融体系中的重要组成部分。

成立六十多年以来，河南省农村信用社在社会各界的支持与党和政府的关怀和帮助之下，一步步经历从弱变强、从小变河南省农村信用社内部控制的现状本文内容：第2 章河南省农村信用社内部控制的现状2.1 河南省农村信用社概况河南省农村信用社于1951 年成立，作为中原农村金融联系农民最好的金融纽带和主力军，早就已经成为了我国金融体系中的重要组成部分。

成立六十多年以来，河南省农村信用社在社会各界的支持与党和政府的关怀和帮助之下，一步步经历从弱变强、从小变大。

现在，河南省农村信用社已经发展成为河南省内金融机构存贷款规模最大、所属网点最多、服务区域最广的地方性金融机构。

河南省农村信用社的发展为服务中原地区经济建设与发展做出了突出贡献同时，于2003 年从国家所定的农村金融机构的改革试点里被划定出来，从农业银行分离交由河南省人民政府负责管理。

于是河南省农村信用社于2005 年成立了，而其主要职能为协调、指导、管理、服务全省农村信用社。

至此全省所有的农村信用社都由此结合了起来，河南省农村信用社也就进入了一个联合发展壮大的新时期,从而形成了一个垂直的管理系统。

截止到2014 年 6 月，河南省农村信用社先后发展了143 家县级法人机构。

而其中农商行（农合行）28 家、县级联社115 家，营业网点5268 个，干部员工8 万多名。

河南省农村信用社已发展成为河南省内存贷款规模最大的银行业金融机构。

河南省在近些年积极提升发展质量，从转变发展方式入手使得其所辖各项业务持续、快速、稳健的发展。

完善农村信用社内部控制的建议农村信用社作为经营货币的特殊企业,防范和控制金融风险始终很重要。

长期以来由于农信社内控上的缺陷和执行内控制度不力,导致近年来大案要案仍有发生,这严重地阻碍了经营的稳健发展,必须下大力量加以解决。

笔者就此谈一下个人的看法。

标签：农村信用社内部控制完善农村信用社内部控制的途径1注重内部控制建设。

构建完善的内部控制体系1.1加强领导,强化全员内部控制意识。

领导层要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性,把建立健全内控机制当作大事来抓,要积极吸收国内外银行先进的管理手段和内部控制管理理念,在防范风险的基础上发展业务。

一是加强各管理层对内部控制的关注和指导。

明确各级内部控制管理的第一责任人,全面履行对内部控制工作的直接领导职责。

二是加强对员工的思想教育,强化员工的制度观念和内部控制观念。

坚持理论知识培训与业务技能培训相结合,让他们熟知各自岗位的制度和操作规程,严格按制度和规程来处理每一笔业务,提高他们认真执行内部控制制度的自觉性。

1.2坚持正向激励机制,促进企业合规文化发展。

正向激励机制的建立与企业合规文化的营造之间存在着互为前提的关系。

一种能让员工看到希望,能带动其不断成长、不断谋求进步的、有效的、全方位的激励机制和一种“人人合规、人人守法”、“合规就是创造企业价值”的企业合规文化,就好必是一辆正在奔驰的汽车,如果正向激励机制是车的引擎的话,那么合规文化就是刹车,一个助推,一个约束,确保汽车在行驶中有张有弛,安全有序。

农村信用社的改革正在逐步深入,法人治理结构尚不完善。

新的经营理念还未成熟,合规文化尚未完全建立,整体的管理水平不高等不利因素客观地摆在我们面前,因此我们必须在现有的条件下,围绕基础工作,文化理念和制度改革等三个重点来不断加强合规风险管理。

首先,夯实合规风险的基础。

一是要逐步建立合规风险管理体系,二是要不断充实强化合规风险管理队伍。

除法律专业人员外,还要补充业务人员进入合规部门。