差旅费报销管理规定
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1 某科技有限公司财务制度
差旅费报销管理规定（试行）
为进一步规范员工出差报销审批手续，加强公司差旅费管理，根据
公司《财务管理制度》和具体实际情况，特制定本规定。
一、报销范围
差旅费包括出差期间发生的往返车船费、订票费、市内交通费、住宿费、住宿补助、伙食补助、通讯费补贴、出差参加会议的会务费以及
公司人力资源管理办法规定的探亲路费等。出差期间发生的不属于差旅
费的其他费用，应按相关审批程序与差旅费一并审核报销，计入相应费
用额度内。
二、报销标准
1、乘坐交通工具标准
高管人员乘座交通工具据实报销，其他人员乘坐交通工具的标准为
硬席车、长途汽车、轮船三等以下舱位。 2 乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）一律报总经理审批。
符合乘坐飞机条件者，其购买的机场建设费、保险费（壹份）以及
乘坐往返机场的专用客车费用（不含出租车费用），可据实报销，自备交
通工具或接待单位提供交通工具的不予报销专用客车费用，公司集中购
买乘机保险的，不予另报销保险费。
未经批准乘坐超标准交通工具（飞机、软席等）者，按火车硬卧中
铺标准报销，超支部分由本人自理。
只有购买跨省车船票才能报销订票费，按每趟车船订票费不超过30
元据实报销。
如因特殊情况，购买了跨省车船票后确实不能乘坐当班班次而发生的退票手续费，附书面退票理由报总经理审批，按每趟不超过原票面金
额的20%据实报销。
2、市内交通费标准
市内交通费分不同职级在标准内据实报销。武汉市内的交通费执行
市内交通费相关管理规定，不属差旅费之列。自带交通工具（小车、面 3 包车）不予报销市内交通费。具体标准如下：
职级 对 象
标准 公司职能部门人
员、高管人员 销售中心 生产中心 研发中
心
一级 公司领导 50元
二级 部长（副部长）、
主任（副主任） 总助、部
长 总助、部
长 主任（副主
任） 40元
三级 部长助理、主任
助理 副部长 副部长、
车间主任 部长 30元
四级 主管 部长助理、办事
处主任、
主管 部长助理、副主
任、主管 副部长、主
管 20元 4 五级 一般员工 15元
3、住宿费报销标准
住宿费分不同职级在标准内据实报销，超标部分不予报销，低于标
准部分按30%发给个人。一次出差期间同一驻地的住宿费可打通计算。
住宿费按自然天数计算，因超时而增加的住宿费由本人自理。具体标准
如下： 职级 一般地区 省会及沿海城
市 特区
一级 180元 240元 320元
二级 150元 180元 240元
三级 120元 150元 180元
四级 100元 120元 150元
五级 80元 100元 120元
注：（1）职级划分如上； 5 （2）特区指北京、上海、广州、大连、深圳、青岛、珠海、厦
门、汕头、宁波、海南；
（3）省会及沿海城市指各省会城市及天津、重庆、西藏、烟台、
温州、湛江、中山、佛山、苏州、扬州、北海、无锡；
（4）一般地区指上述两类以外的地区。
4、伙食补助标准
出差期间分不同地区标准每天给予伙食补助，补助天数按自然天数
扣减一天计算。具体标准如下： 一般地区 省会及沿海城市 特区
30元 40元 50元
注：地区划分如上。
5、通讯费补贴标准
出差期间分不同职级标准每天给予通讯费补助，补助天数按自然天
数扣减一天计算。具体标准如下： 6
职级 对 象
标准 公司职能部门人
员、高管人员 销售中
心 生产中心 研发中
心
一级 公司领导 全年
额度
包干
二级 部长（副部长）、
主任（副主任） 总助、
部长 总助、部长 主任（副主
任） 15元
三级 部长助理、主任
助理 副部长 副部长、车间
主任 部长
10元
四级 主管 部长助理、主
管 部长助理、副
主任、主管 副部长、主
管 7 五级 一般员工 5元
注：办事处主任通讯费按销售政策标准报销，出差期间不予补助。
三、其他规定
1、享受同级待遇人员，可享受同级差旅费报销标准。
2、凭票报销的差旅费用，须取得合法凭证，否则不予报销。
3、出差参加会议，会务费中含食宿的，会议期间不享受伙食和住宿
补助，且不报销市内交通费。
4、出差期间内业务单位或集团所属公司招待食宿的，不再报销住宿
费和伙食补助。
四、探亲人员差旅费报销规定
符合探亲条件的员工，按公司人力资源管理办法相关规定报销探亲
路费。探亲路费应先由部门负责人审核，经人力资源部核准登记并由人
力资源部部长签字后到财务会计部办理报销手续。该项费用计入各部门
差旅费额度内。 8 五、因公出国人员差旅费报销规定
按财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的
规定》执行。受邀请出港、出国，经费由邀请方负责者，不享受有关补
助。出港、出国参观、考察者，所支付费用中包括伙食补贴者，不享受
有关补助。
六、报销要求
员工因公出差应事先填写《行程安排及经费预算表》，详细注明出差
事由、行程安排及费用预算、是否借支等，经部门负责人及分管领导审批。如需借支者，凭《借款审批单》附《行程安排及经费预算表》到财
务会计部办理借支手续。
出差人员在外期间应将行程时间和工作完成情况进行小结，出差返
回后，一星期内将差旅费及相关费报销凭证连同出差小结一并报部门负
责人和分管领导审批，出差小结由分管领导留存。
出差人员持审批后的差旅费凭证并附《行程安排及经费预算表》经
财务负责人审核算后报销。 9 出差参加会议的，报销时除执行上述程序外，还须附对方发来的会
议邀请函。
对于公司提供交通工具出差的，出差期间的汽车通行费、加油费及
随行司机差旅费由使用交通工具部门分管领导审批后，计入该使用交通
工具部门的差旅费。
七、附则
本规定适用于集团本部。各子公司、控股企业、参股企业参照此规
定，制定具体办法实施。
本规定自二OO四年四月一日起实施，其他与本规定相悖执行本规定。
本规定由集团财务会计部负责解释。 *******集团股份有限公司 二OO四年四月十四日 10 行程安排及经费预算表
出差人：_________ 部门：___________ 职级：__________
出差起讫时间：_________ 至_________ 出差地点：_____________ 出差事由：
往返乘坐交通工具： 火 车 (硬座□ 硬卧□ 软卧□ 其他□_________)
汽 车□ 轮 船 □ 飞 机□ 其 他_______ 11 费用预算：
1、车船费用小计：￥_________ (行数不够，请注明“接
背面”在背面列明)
①从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________
②从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________
③从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________
④从 ___________ 至 ___________, 金额￥__________
2、住宿费用小计：￥_________
①所在城市 ___________ , 天数______天, 金额￥_________
②所在城市 ___________ , 天数______天, 金额￥_________
③所在城市 ___________ , 天数______天, 金额 12 ￥_________
④所在城市 ___________ , 天数______天, 金额￥_________
3、招待费：￥_________ （出差期间发生的招待费须另附
《招待费用明细表》）
4、市内交通车费：￥_________
5、通讯费：￥_________
6、其他：￥_________
预算金额合计：￥_________
是否借支： 是□ 否□ 借支金额：￥_________ 13 公司领导签字： 日 期：__________ 部门负责人签字： 日 期：__________ 14 各位尊敬的读友，谢谢大家观看本文，如有需要请下载编辑使用，谢谢大家，本人将继续为大家分享跟多的文档资料，谢谢！ 以下为附加文档，如果不需要请下载后编辑删除 二、管理规定和制度 公司资质、法人委托书的管理制度 1、 公司的各种资质证书、样本、ISO9001质量证书、ISO14001环境证书、ISO18001安全证书由工程管理部统一进行管理。 2、 各工程处对外洽谈工程前，应填写资质领取申请表，提供工程名称、建设单位、工程详细地址和工程具体情况后方可登记领取公司资质复印件壹套。工程信息由公司统一编号，统一发资质文件。该资质所加盖公司证件章上注明工程名称、有效期、编号。此资质复印无效。无具体工程名称者不得领取资质。 3、 领取资质文件须与公司签订合作协议和缴纳管理费。否则，公司拒绝出据任何资料。 4、 工程项目登记以谁先登记，谁为主的原则。 5、 资质应由各工程处负责人到工程管理部领取。若负责人确实无法亲自领取资质的，由负责人委托1－2人办理领取资质事宜。委托应注明被委托人的姓名、职务、详细联系方式。被委托人对登记的项目应跟踪落实，及时了解详细项目进展情况。 6、 对工程情况不详细的，公司有权不办理资质登记手续。如登记项目名称相似，以甲方正确名称和详细工程地址为准。 7、 各分公司应设立信息员，每天及时将本区域的项目信息电话及传真报公司登记。 8、 资质有效期为三个月，三个月内，工程处对所跟踪项目应主动续领资质，如不申报将视为自动放弃，公司不再进行核实，其他工程处有权直接登记和领取资质。 9、 各工程处领取资质后应积极主动跟踪项目进展情况，如遇到两个工程处相遇且不让出项目，又不报名参加投标，对此公司将作出处罚，同时取消该工程处项目登记优先权。
